1、1,2014年6月經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析,2014年7月,2,簡(jiǎn)單概括地市公司當(dāng)月的主要工作開(kāi)展情況、地市公司運(yùn)營(yíng)管理情況、主要經(jīng)營(yíng)成果,前言,主要內(nèi)容,第二部分 運(yùn)行分析,第一部分 主要指標(biāo)完成情況,第三部分 專題分析,第四部分 對(duì)標(biāo)分析,第五部分 問(wèn)題及建議,2014年6月主要指標(biāo)完成情況,（一）主要指標(biāo)完成情況,主要內(nèi)容,第一部分 主要指標(biāo)完成情況,第二部分 運(yùn)行分析,第三部分 專題分析,（一） 本月經(jīng)營(yíng)分析 （二） 本年經(jīng)營(yíng)分析 （三） 投資完成情況 （四） 財(cái)務(wù)分析,第四部分 對(duì)標(biāo)分析,第五部分 問(wèn)題及建議,6,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā),以圖表形式分品號(hào)列明本月批發(fā)銷量，并與上月實(shí)際、本月預(yù)算

2、、對(duì)比，分析說(shuō)明批發(fā)量與上月實(shí)際、本月預(yù)算形成差異的主要原因,1、批發(fā)銷售情況,7,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā),以圖表形式反映本月批發(fā)銷售流向，并與上月進(jìn)行對(duì)比，分析說(shuō)明各銷售流向?qū)拘б娴挠绊?2、批發(fā)銷售流向分析,分品號(hào)、分流向列明本月批發(fā)價(jià)格到位率，并與上月實(shí)際、本月預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析價(jià)格到位率變化的原因,3、批發(fā)價(jià)格到位率,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā),說(shuō)明本月批發(fā)客戶開(kāi)發(fā)情況，對(duì)公司銷售規(guī)模的影響,4、客戶開(kāi)發(fā)情況,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā),1、零售整體情況,主要差異原因： 1、六月梅雨季節(jié)，受雨氣的影響，銷售下滑。 1、三橋南北兩站受道路變化及中石化新站開(kāi)業(yè)影響，同比下降了1072噸。

3、,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售,2、零售流向分析,6月份受整體市場(chǎng)及梅雨天氣的影響，純槍、批轉(zhuǎn)零及站外都存在下降，銷量和效益都在減少。,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售,分品號(hào)、分流向列明本月零售價(jià)格到位率，并與上月實(shí)際、本月預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析價(jià)格到位率變化的原因,3、零售價(jià)格到位率,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售,分品號(hào)列示本月各油站損耗情況，并與上月實(shí)際進(jìn)行對(duì)比，分析說(shuō)明損耗變化的情況,4、加油站損耗分析,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售,5、非油品業(yè)務(wù)情況收入,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售,南京公司6月份非油銷售收入158.60萬(wàn)元,環(huán)比增長(zhǎng)2.38萬(wàn)元，增幅達(dá)1.52%。,5、非油品業(yè)務(wù)情況利潤(rùn),（一）本月經(jīng)營(yíng)分析

4、-零售,本月非油品業(yè)務(wù)利潤(rùn)為11.08萬(wàn)元，環(huán)比增長(zhǎng)0.86萬(wàn)元，增幅達(dá)8.4%。,單位：萬(wàn)元,5、非油品業(yè)務(wù)情況非油業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售,6月份非油業(yè)務(wù)收入銷售前五類為：汽車用品銷售收入51.12萬(wàn)元（占銷售總額的32.23% ）；包裝飲料銷售收入34.63萬(wàn)元(占銷售總額的21.83% ) ；香煙銷售收入34.25萬(wàn)元（占銷售總額的21.60%；潤(rùn)滑油12.18萬(wàn)元（占銷售總額的7.68%）；酒類3.48萬(wàn)元（占銷售總額的2.19%）。,6月份加油卡銷售3998張，其中個(gè)人卡1013張，占比25.3%，單位卡1085張，占比27.1%，不記名卡1900張，占比47.6%，完成

5、本月預(yù)算的133.26%；完成預(yù)算指標(biāo)的133.26%；設(shè)有發(fā)卡充值點(diǎn)13個(gè)。 加油卡6月充值3518.3萬(wàn)元，消費(fèi)3458.6萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資金59.7萬(wàn)元.加油卡消費(fèi)比率為18.6%。,6、加油卡發(fā)行情況,（一）本月經(jīng)營(yíng)分析-零售,18,以圖表形式分品號(hào)列明本年批發(fā)銷量，并分別與上年同期、累計(jì)預(yù)算對(duì)比，分析說(shuō)明本年批發(fā)量與上年同期、累計(jì)預(yù)算形成差異的主要原因。,1、批發(fā)銷售整體情況,（一）本年經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā),19,以圖表形式反映本年累計(jì)批發(fā)銷售流向，并與上年同期進(jìn)行對(duì)比，分析說(shuō)明各銷售流向?qū)拘б娴挠绊?2、批發(fā)銷售流向分析,（一）本年經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā),分品號(hào)、分流向列明本年批發(fā)價(jià)格到位率，并

6、與上年同期、全年預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析價(jià)格到位率變化的原因,3、批發(fā)價(jià)格到位率,（一）本年經(jīng)營(yíng)分析-批發(fā),（二）本年運(yùn)行分析-零售,1、零售整體情況,以圖表形式分品號(hào)列明本年累計(jì)零售情況，并與累計(jì)預(yù)算、上年同期分別對(duì)比，分析說(shuō)明零售量變化的主要原因,（二）本年運(yùn)行分析-零售,2、零售流向分析,以圖表形式列示本年累計(jì)零售流向（純槍、批轉(zhuǎn)零、小額配送）與上年同期對(duì)比，分析說(shuō)明各流向的效益,（二）本年運(yùn)行分析-零售,分品號(hào)、分流向列明本年零售價(jià)格到位率，并與上年同期、全年預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析價(jià)格到位率變化的原因,3、零售價(jià)格到位率,（二）本年運(yùn)行分析-零售,分品號(hào)列示本年各油站損耗情況，并與上年同期進(jìn)行對(duì)

7、比，分析說(shuō)明損耗變化的情況,4、加油站損耗分析,（二）本年運(yùn)行分析-零售,將本年累計(jì)非油品業(yè)務(wù)收入與上年同期實(shí)際、累計(jì)預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析說(shuō)明本年實(shí)際與上年同期、累計(jì)預(yù)算差異形成原因,5、非油品業(yè)務(wù)情況收入,（二）本年運(yùn)行分析-零售,將本年非油品業(yè)務(wù)利潤(rùn)與上年同期、累計(jì)預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析說(shuō)明本年實(shí)際與上年同期、累計(jì)預(yù)算差異形成原因,5、非油品業(yè)務(wù)情況利潤(rùn),（二）本年運(yùn)行分析-零售,5、非油品業(yè)務(wù)情況非油業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),1-6月份銷售收入主要品類為汽車用品、香煙、包裝飲料、潤(rùn)滑油、酒類和其他：汽車用品銷售收入395.92萬(wàn)元（占銷售總額的38% ），同比增長(zhǎng)261.79萬(wàn)元(增幅266.78%)；香煙銷

8、售收入190.24萬(wàn)元(占銷售總額的 20% )，同比增長(zhǎng)84.21萬(wàn)元(增幅79.43%)；包裝飲料銷售收入120.50萬(wàn)元（占銷售總額的13%），同比增長(zhǎng)2.16萬(wàn)元(增幅1.83%) ；潤(rùn)滑油銷售收入84.08萬(wàn)元（占銷售總額的9%），同比增長(zhǎng)36.41萬(wàn)元(增幅76.38%)；酒類銷售收入59.77萬(wàn)元（占銷售總額的6%），同比減少60.25萬(wàn)元(減幅50.20%)；其他銷售收入134.06萬(wàn)元（占銷售總額的14%），同比減少22.33萬(wàn)元(減幅14.28%) 。,（二）本年運(yùn)行分析-零售,上半年，加油卡累計(jì)發(fā)卡14473張，其中個(gè)人卡3924張，占比27.1%，單位卡5290張，占比

9、36.6%，不記名卡5259張，占比36.3%，同比增長(zhǎng)111.2，完成年初預(yù)算指標(biāo)的82.2%；設(shè)有發(fā)卡充值點(diǎn)13個(gè)。 上半年加油卡累計(jì)充值1.706億元，消費(fèi)1.633億元，實(shí)現(xiàn)資金沉淀730萬(wàn)元.，持卡消費(fèi)比例為14%。,6、加油卡發(fā)行情況,（三）投資完成情況,列示本年累計(jì)加油站開(kāi)發(fā)情況，開(kāi)發(fā)指標(biāo)完成率,1、加油站開(kāi)發(fā)情況,（三）投資完成情況,列示本年累計(jì)加油站投運(yùn)情況，投運(yùn)指標(biāo)完成率,2、加油站投運(yùn)情況,影響XX月利潤(rùn)比上月增加X(jué)XX萬(wàn)元主要因素：,單位：萬(wàn)元,（四）財(cái)務(wù)分析,1、利潤(rùn)分析本月,(1) XXX環(huán)比降低（增加），減（增）利XX萬(wàn)元,對(duì)影響利潤(rùn)較大的因素逐項(xiàng)詳細(xì)分析，簡(jiǎn)要說(shuō)

10、明主要原因及影響金額,（四）財(cái)務(wù)分析,影響XX月利潤(rùn)比上年增加X(jué)XX萬(wàn)元主要因素：,單位：萬(wàn)元,（四）財(cái)務(wù)分析,2、利潤(rùn)分析本年,(1) XXX同比降低（增加），減（增）利XX萬(wàn)元,對(duì)影響利潤(rùn)較大的因素逐項(xiàng)詳細(xì)分析，簡(jiǎn)要說(shuō)明主要原因及影響金額,（四）財(cái)務(wù)分析,（四）財(cái)務(wù)分析,3、費(fèi)用分析,單位：萬(wàn)元,總體說(shuō)明本月、本年費(fèi)用總額發(fā)生情況，并與上月、本月預(yù)算、上年累計(jì)進(jìn)行對(duì)比，說(shuō)明變動(dòng)幅度。,（四）財(cái)務(wù)分析,變化超過(guò)10%的費(fèi)用項(xiàng)目做單項(xiàng)分析，詳細(xì)說(shuō)明主要原因,（1）XXX費(fèi)用,（2）XXX費(fèi)用,變化超過(guò)10%的費(fèi)用項(xiàng)目做單項(xiàng)分析，詳細(xì)說(shuō)明主要原因,主要內(nèi)容,第一部分 主要指標(biāo)完成情況,第二部分

11、運(yùn)行分析,第三部分 專題分析,第四部分 對(duì)標(biāo)分析,第五部分 問(wèn)題及建議,38,對(duì)影響公司效益較大的因素進(jìn)行專題分析,專題分析,主要內(nèi)容,第一部分 主要指標(biāo)完成情況,第二部分 運(yùn)行分析,第四部分 對(duì)標(biāo)分析,（一） 與兄弟公司對(duì)標(biāo) （二） 所屬加油站對(duì)標(biāo),第三部分 專題分析,第五部分 問(wèn)題及建議,（一）與兄弟公司對(duì)標(biāo),與經(jīng)營(yíng)環(huán)境基本相同的地市公司進(jìn)行全面對(duì)標(biāo)，找出優(yōu)勢(shì)及不足，提出相應(yīng)措施。對(duì)標(biāo)指標(biāo)主要包括但不限于：總銷量、零售量、純槍量、噸油利潤(rùn)、噸油營(yíng)銷成本、價(jià)格到位率、非油品業(yè)務(wù)收入、非油品業(yè)務(wù)利潤(rùn)、加油卡發(fā)卡量。,（二）所屬加油站對(duì)標(biāo),對(duì)所轄加油站分噸級(jí)進(jìn)行全面對(duì)標(biāo)分析，以全面反映加油站管理水平的高低。對(duì)標(biāo)指標(biāo)主要包括但不限