1、2021年XX公司高級(jí)管理人員（核心管理人員）薪酬與績效考核管理辦法最新兩篇XX公司高級(jí)管理人員薪酬與績效考核管理辦法第一章總則 第一條為健全對(duì)XX集團(tuán)股份有限公司 （以下簡(jiǎn)稱“上市公司”或“公司”）高級(jí)管理人員的激勵(lì) 約束機(jī)制，完善薪酬和考核制度，增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，提 高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)上市公司股東利益最大化，根據(jù)有關(guān)規(guī)定與細(xì)則，特制訂本辦法。 第二條本辦法所稱高級(jí)管理人員是指上市公司董事會(huì)決定聘任的總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)，以及根據(jù)工作需要納入為考核范圍內(nèi)的其他人員，其他人員具體范圍由董事會(huì)轄下提名與薪酬委員會(huì)根據(jù)各年度的實(shí)際情況確定。 第二章上市公司高級(jí)管

2、理人員年薪的確定 第三條上市公司總經(jīng)理年薪：指上市公司完成年度銷售收入和凈利潤目標(biāo)值，經(jīng)審計(jì)考核確認(rèn)應(yīng)得的全年薪酬總收入。其構(gòu)成為：總經(jīng)理年薪=基本年薪+績效年薪+任期激勵(lì)收入。 （一）基本年薪是指年度基本薪酬收入。 （二）績效年薪是指年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果相聯(lián)系的績效獎(jiǎng)勵(lì)收入。 （三）任期激勵(lì)收入是指與上市公司總經(jīng)理任期考核結(jié)果相聯(lián)系的獎(jiǎng)勵(lì)收入。根據(jù)任期考核結(jié)果，在不超過上市公司總經(jīng)理任期內(nèi)績效年薪的20%以內(nèi)確定。任期以公司法定代表人任職為依據(jù)，每屆任期考核不超過三年。 第四條上市公司總經(jīng)理的年薪，由公司董事會(huì)轄下提名與薪酬委員會(huì)針對(duì)主要財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營目標(biāo)的完成情況與職責(zé)履行情況進(jìn)行核定后，

3、報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。 第五條上市公司總經(jīng)理以外的高級(jí)管理人員年薪的分配，由公司董事會(huì)轄下提名與薪酬委員會(huì)根據(jù)經(jīng)營目標(biāo)的完成情況及綜合考評(píng)后，提出各高級(jí)管理人員年薪系數(shù)及薪酬兌現(xiàn)建議方案后報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。 第六條法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、公司規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)和政府頒發(fā)的不以企業(yè)為特定對(duì)象的表彰性獎(jiǎng)勵(lì)，無需納入本辦法年薪總收入核發(fā)范疇。 第三章績效考核及應(yīng)用 第七條高級(jí)管理人員的績效考核由上市公司董事會(huì)轄下提名與薪酬委員會(huì)組織開展，其負(fù)責(zé)定期對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行評(píng)估考核，并向董事會(huì)提出高級(jí)管理人員的薪酬兌現(xiàn) 建議，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。 第八條績效考核應(yīng)遵循公開、公平、公正以及激勵(lì)與約束相結(jié)合的原則，做到規(guī)范考核，合理

4、分配。 第九條考核結(jié)果應(yīng)用如下： （一）考核結(jié)果作為上市公司董事會(huì)對(duì)有關(guān)管理人員進(jìn) 行提拔任用、職務(wù)調(diào)整的重要依據(jù)之一。 （二）考核結(jié)果與各高級(jí)管理人員每年年度薪酬掛鉤， 作為核定其年度薪酬總額的依據(jù)。 （三）考核結(jié)果將反饋本人并存入個(gè)人檔案?？己私Y(jié)果 為基本稱職的，由上市公司董事會(huì)或主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)其進(jìn)行誡勉 談話；考核結(jié)果為不稱職的，將視情況對(duì)其進(jìn)行職務(wù)調(diào)整。 第四章薪酬的核算與支付 第十條上市公司高級(jí)管理人員的年薪采取按月預(yù)發(fā)、考核清算的辦法兌現(xiàn)。 （一）基本年薪以上一年度基本年薪標(biāo)準(zhǔn)按月發(fā)放。 （二）績效年薪以年度審計(jì)后由公司董事會(huì)轄下提名與薪酬委員會(huì)對(duì)上市公司高級(jí)管理人員薪酬按程序進(jìn)行評(píng)估

5、考核后提交董事會(huì)審批，再進(jìn)行兌付。 （三）任期激勵(lì)收入根據(jù)任期考核結(jié)果在任期考核結(jié)束后一次性兌現(xiàn)。 第十一條上市公司高級(jí)管理人員的年薪均為稅前收入，應(yīng)當(dāng)由個(gè)人繳納的個(gè)人所得稅，由企業(yè)從其工資中依法代扣代繳，企業(yè)不得為個(gè)人負(fù)擔(dān)個(gè)人所得稅。 第五章管理與監(jiān)督 第十二條上市公司總經(jīng)理在任期內(nèi)中途離任（包括組織調(diào)動(dòng)、退休、免職、辭退、辭職等），接任者原則上仍按原績效目標(biāo)和考核指標(biāo)進(jìn)行考核。 第十三條上市公司高級(jí)管理人員因組織調(diào)動(dòng)或退休等非個(gè)人原因任職未滿的，則年薪計(jì)發(fā)至離任或退休之日止。 若因免職、辭退、辭職、擅自離職等個(gè)人原因任期未滿的，或因違法犯罪行為被追究刑事責(zé)任的，則不得領(lǐng)取任期激勵(lì) 收入。

6、第十四條上市公司高級(jí)管理人員任期考核評(píng)價(jià)為不勝任的，或因投資經(jīng)營嚴(yán)重失誤、因非政策性及非不可抗力因素造成企業(yè)連續(xù)三年虧損的，不得領(lǐng)取任期激勵(lì)收入。 第十五條上市公司高級(jí)管理人員在下屬全資、控股、參股企業(yè)兼職的，兼職的年薪收入按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核定，不得額外在兼職單位領(lǐng)取工資、獎(jiǎng)金、津貼等任何形式的報(bào)酬。 第十六條上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)要恪盡職守,有效履行企業(yè)高級(jí)管理人員考核分配方面的管理與監(jiān)督職責(zé),確保企業(yè)健康發(fā)展。 第十七條上市公司董事會(huì)轄下提名與薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌落實(shí)高級(jí)管理人員考核工作，由人力資源部負(fù)責(zé)具體實(shí)施。公司相關(guān)職能部門協(xié)同做好指標(biāo)的考核工作。 第六章附則 第十八條本管理辦法未盡事項(xiàng)

7、，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。 第十九條本辦法自公司董事會(huì)審議通過后生效，由上市公司董事會(huì)轄下提名與薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。 （集團(tuán)）股份有限公司（核心管理人員薪酬與績效考核管理制度 （2020年新版） 第一章 總則 第一條 （集團(tuán)）股份有限公司（下稱“公司”）為建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的收入分配制度，完善經(jīng)營層的激勵(lì)約束機(jī)制，有效地調(diào)動(dòng)高管等核心管理人員的積極性和創(chuàng)造性，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，將經(jīng)營者的利益與企業(yè)的長期利益結(jié)合起來，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，促進(jìn)企業(yè)健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國公司法等有關(guān)法律以及公司章程，結(jié)合公司實(shí)際，特修訂XX（集團(tuán)）股份有限

8、公司核心管理人員薪酬與績效考核管理制度（下稱“本制度”）。第二條 本制度所稱核心管理人員指下列人員： （一） 公司高級(jí)管理人員； （二） 其他核心管理人員： 1、公司中層管理、技術(shù)骨干； 2、公司總經(jīng)理提名的經(jīng)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)適用的公司本部及控股子公司的管理、技術(shù)、業(yè)務(wù)骨干人員。第三條 公司核心管理人員績效考核以企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和工作目標(biāo)為出發(fā)點(diǎn)，根據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營、基建計(jì)劃和核心管理人員分管工作的工作目標(biāo)完成情況，進(jìn)行綜合考核，并根據(jù)考核結(jié)果確定核心管理人員的薪酬分配。第四條 公司核心管理人員績效考核與薪酬分配遵循以下原則： （一） 按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則； （二）

9、收入水平與公司業(yè)績及分管工作目標(biāo)掛鉤的原則； （三） 考慮公司長遠(yuǎn)利益、促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展的原則； （四） 定量與定性考核相結(jié)合的原則； （五） 有獎(jiǎng)有罰、獎(jiǎng)罰對(duì)等、激勵(lì)與約束并重的原則。第二章 管理機(jī)構(gòu) 第五條 公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)是對(duì)核心管理人員進(jìn)行績效考核以及確定薪酬方案的管理機(jī)構(gòu)。薪酬與考核委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，根據(jù)董事會(huì)審議通過的核心管理人員薪酬與績效考核管理制度決定薪酬方案。第六條 薪酬與考核委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限 （一） 根據(jù)核心管理人員崗位的管理范圍、職責(zé)、重要性、職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及年度貢獻(xiàn)情況、市場(chǎng)薪資行情等因素， 擬訂或修改公司高管等核心管理人員的薪酬與績效考核管理制度，報(bào)公

10、司董事會(huì)審議通過后實(shí)施； （二） 審查公司高級(jí)管理人員的履行職責(zé)情況并對(duì)其進(jìn)行年度績效考評(píng)，審查、確認(rèn)高級(jí)管理人員年度績效考核目標(biāo)，決定績效薪酬方案，報(bào)董事會(huì)備案后實(shí)施； （三） 負(fù)責(zé)對(duì)公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督； （四） 董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。（五） 依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，適時(shí)制訂公司的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。第三章 薪酬的構(gòu)成 第七條 公司高級(jí)管理人員薪酬實(shí)行年薪制；高級(jí)管理人員薪酬由基本年薪、績效年薪和長期股權(quán)激勵(lì)組成（長期股權(quán)激勵(lì)辦法將另行制定）；本制度第二條第二款的其他核心管理人員在所屬公司現(xiàn)有薪酬管理制度基礎(chǔ)上增加本制度的績效獎(jiǎng)勵(lì)。第八條 公司外部董事、外

11、部監(jiān)事及獨(dú)立董事的津貼標(biāo)準(zhǔn)由股東大會(huì)另行決定。第九條 公司高級(jí)管理人員基本年薪主要根據(jù)公司的經(jīng)營規(guī)模、效益以及發(fā)展階段，參考同行業(yè)特征、市場(chǎng)薪資行情和職位差異等因素，結(jié)合本公司上年度職工平均工資水平確定。公司高級(jí)管理人員基本年薪標(biāo)準(zhǔn)如下： 職務(wù) 薪酬標(biāo)準(zhǔn) 總經(jīng)理 100-200萬元/年（含稅） 副總經(jīng)理 50-120萬元/年（含稅） 總經(jīng)理助理 40-100萬元/年（含稅） 基本工資區(qū)間經(jīng)董事會(huì)審議通過后執(zhí)行，董事會(huì)授權(quán)董事長以崗位為基礎(chǔ)，以能力為依據(jù)，結(jié)合高管個(gè)人承擔(dān)的職責(zé)、價(jià)值貢獻(xiàn)等因素，在薪酬區(qū)間范圍內(nèi)進(jìn)行差異化定薪。高管基本年薪由崗位工資和績效工資構(gòu)成，即： 基本年薪=（月度崗位工資月

12、度目標(biāo)績效工資月度個(gè)人績效系數(shù)）12 高管的月度崗位工資和月度目標(biāo)績效工資由董事會(huì)授權(quán)董事長依據(jù)董事會(huì)相關(guān)決議和公司相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行管理。第十條 核心管理人員的績效年薪（或績效獎(jiǎng)勵(lì)）以董事會(huì)確定的年度經(jīng)營目標(biāo)“營業(yè)收入、扣非后歸母凈利潤、凈資產(chǎn)收益率”按（0.4K1+0.4K2+0.2K3）公式計(jì)算的加權(quán)完成率對(duì)核心管理人員全體進(jìn)行考核。其中： * K1指年度公司營業(yè)收入完成率； * K2指年度公司扣非后歸母凈利潤完成率； * K3指年度公司凈資產(chǎn)收益率完成率。營業(yè)收入完成率指公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入占該年度制定的目標(biāo)營業(yè)收入的百分比。凈利潤完成率指公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)扣非后歸母凈利潤總額占該年度制定的目

13、標(biāo)凈利潤總額的百分比。公司凈資產(chǎn)收益率完成率指公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈資產(chǎn)收益率占該年度制定的目標(biāo)凈資產(chǎn)收益率的百分比。當(dāng)加權(quán)年度經(jīng)營指標(biāo)完成率在0.8（不含）以下時(shí)，高級(jí)管理人員基本年薪減少20%，不計(jì)提績效年薪。當(dāng)加權(quán)年度經(jīng)營指標(biāo)完成率達(dá)到0.8（含）-1（不含）之間時(shí)，高級(jí)管理人員只領(lǐng)取基本年薪。當(dāng)加權(quán)年度經(jīng)營指標(biāo)完成率達(dá)到1（含）-1.1（不含）以下時(shí)，且營業(yè)收入、扣非后歸母凈利潤達(dá)成目標(biāo)，高級(jí)管理人員除領(lǐng)取基本年薪外，可與本制度第二條第二款的其他核心管理人員一起按公司經(jīng)審計(jì)年度凈利潤的5%計(jì)提績效年薪獎(jiǎng)金包進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。當(dāng)加權(quán)年度經(jīng)營指標(biāo)完成率達(dá)到1.1（含）以上且營業(yè)收入、扣非后歸母凈利潤達(dá)成目

14、標(biāo)時(shí)，除可與本制度第二條第二款的其他核心管理人員一起按公司經(jīng)審計(jì)年度凈利潤的5%計(jì)提績效年薪獎(jiǎng)金包進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，另計(jì)提超出當(dāng)年目標(biāo)利潤的增量利潤額的15%作為績效年薪獎(jiǎng)金包進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。當(dāng)加權(quán)年度經(jīng)營指標(biāo)完成率達(dá)到1.2（含）以上時(shí)，且兩項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)成目標(biāo)，除可與本制度第二條第二款的其他核心管理人員一起按公司經(jīng)審計(jì)年度凈利潤的5%計(jì)提績效年薪獎(jiǎng)金包進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，另計(jì)提超出當(dāng)年目標(biāo)利潤的增量利潤額的25%作為績效年薪獎(jiǎng)金包進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)金包的具體分配方案由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)綜合考核后擬定（主要考慮公司的經(jīng)濟(jì)效益以及核心管理人員完成公司經(jīng)營計(jì)劃和分管工作目標(biāo)的情況及其完成工作的效率和質(zhì)量，其中本制度第二條第二

15、款的其他核心管理人員的績效獎(jiǎng)勵(lì)總額由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)審定，并由公司經(jīng)營班子進(jìn)行具體考核并分配）報(bào)董事會(huì)備案后結(jié)算。核心管理人員工資總額的增幅原則上不應(yīng)超過扣非后歸母凈利潤的增幅。第十一條 董事長不列入績效考評(píng)，其薪酬按照總經(jīng)理薪酬總額的1.2倍執(zhí)行，核心管理人員的個(gè)人所得稅按稅法規(guī)定由所屬公司財(cái)務(wù)部門代扣代繳。第四章 薪酬考核與實(shí)施程序 第十二條 績效考核目標(biāo) （一） 管理目標(biāo) 按各核心管理人員分管的具體工作分別制定。（二） 效益目標(biāo) 包括營業(yè)收入、扣非后歸母凈利潤、凈資產(chǎn)收益率。（三） 發(fā)展目標(biāo) 主要考核公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施情況。第十三條 績效考核目標(biāo)的考核 薪酬與考核委員會(huì)按薪酬與

16、考核委員會(huì)工作細(xì)則執(zhí)行。第十四條 在董事會(huì)確定公司年度經(jīng)營目標(biāo)之后，核心管理人員應(yīng)根據(jù)公司的總體經(jīng)營目標(biāo)制訂工作計(jì)劃和目標(biāo)，分別簽署目標(biāo)責(zé)任書。其中，根據(jù)董事會(huì)授權(quán)，董事長向總經(jīng)理下達(dá)經(jīng)營目標(biāo)，雙方簽訂目標(biāo)責(zé)任書；總經(jīng)理代表公司管理層向其他高級(jí)管理人員下達(dá)工作目標(biāo)，雙方簽訂目標(biāo)責(zé)任書。本制度第二條第二款的其他核心管理人員按所屬公司的績效考核管理制度進(jìn)行目標(biāo)分解及確認(rèn)。第十五條 公司高級(jí)管理人員的目標(biāo)責(zé)任書由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)公司的總體經(jīng)營目標(biāo)及各核心管理人員所分管的工作提出,并由薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)各核心管理人員的崗位職責(zé)，結(jié)合公司經(jīng)營目標(biāo)審核確認(rèn)。目標(biāo)責(zé)任書應(yīng)對(duì)高級(jí)管理人員的工作計(jì)劃

17、與目標(biāo)中各項(xiàng)內(nèi)容予以確認(rèn)。第十六條 公司高級(jí)管理人員簽訂的目標(biāo)責(zé)任書將作為高級(jí)管理人員年度薪酬考核的重要依據(jù)。在經(jīng)營年度中，如經(jīng)營環(huán)境等外界條件發(fā)生重大變化，薪酬與考核委員會(huì)有權(quán)調(diào)整高級(jí)管理人員的工作計(jì)劃和目標(biāo)。第十七條 薪酬與考核委員會(huì)對(duì)公司高級(jí)管理人員考評(píng)程序如下： （一） 公司高級(jí)管理人員向董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)作述職和自我評(píng)價(jià)； （二） 薪酬與考核委員會(huì)按績效考核標(biāo)準(zhǔn)（主要為各高級(jí)管理人員簽署的年度目標(biāo)責(zé)任書）和程序，對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行績效評(píng)價(jià)； （三） 薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)崗位績效評(píng)價(jià)結(jié)果及薪酬分配政策制定高級(jí)管理人員的績效年薪方案以及確認(rèn)其他核心管理人員的績效獎(jiǎng)勵(lì)總額，報(bào)公司董事會(huì)

18、備案。第十八條 公司經(jīng)營班子按相關(guān)績效考核制度對(duì)其他核心管理人員進(jìn)行考評(píng)，并根據(jù)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)確認(rèn)的績效獎(jiǎng)勵(lì)總額制定績效獎(jiǎng)勵(lì)方案。第十九條 經(jīng)營年度結(jié)束后，在會(huì)計(jì)師事務(wù)所完成審計(jì)后一個(gè)月內(nèi)，薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)完成高級(jí)管理人員的薪酬考核工作，并將考核結(jié)果通知考核對(duì)象。第二十條 核心管理人員在工作中有重大失誤及違法、違規(guī)行為，給公司造成重大損失的，不予發(fā)放績效薪酬（或績效獎(jiǎng)勵(lì)），并根據(jù)違法、違規(guī)行為的嚴(yán)重性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任或處分。第二十一條 高級(jí)管理人員在收到績效考核結(jié)果通知后如有異議；可在得知考核結(jié)果7天內(nèi)直接向薪酬與考核委員會(huì)申訴，逾期視為默認(rèn)考核結(jié)果，不予受理。高級(jí)管理人員向薪酬與考核委員會(huì)申訴時(shí)需要以書面形式提交申訴報(bào)告，薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)將高級(jí)管理人員申訴統(tǒng)一記錄備案，并負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員開會(huì)討論。薪酬與考核委員會(huì)在接到申訴后10 日內(nèi)對(duì)申訴人確認(rèn)并對(duì)其申訴報(bào)告進(jìn)行審核和討論。第五章 薪酬發(fā)放 第二十二條 公司外部董事、外部監(jiān)事及獨(dú)立董事的津貼由公司代扣代繳所得稅后按月平均發(fā)放；高級(jí)管理人員的基本年薪，由公司代扣代繳社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、個(gè)人所得稅、以及其它根據(jù)公司福利制度需代扣的部分后按月平均發(fā)放；高級(jí)管理人員的績效年薪及本制度第二條第四款的其他核心管理人員的績效獎(jiǎng)勵(lì)在董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)將最終考核結(jié)果以及薪酬實(shí)施方案報(bào)董事會(huì)備案后進(jìn)行結(jié)