1 汽車配件鑄造與機(jī)械加工項(xiàng)目 第 一部分 總論 一、 編制依據(jù)和原則 （一） 中華人民共和國(guó)十二五規(guī)劃綱要 ； （二） 十二五規(guī)劃 ； （ 三 ） 工業(yè)投資項(xiàng)目可研報(bào)告編制 通 用 格式及標(biāo)準(zhǔn)； （ 四 ） 符合國(guó)家、地區(qū)的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策 ； （五） 符合 國(guó)家 、行業(yè)所 頒發(fā)的評(píng)價(jià)方法 ； （六） 客觀公正，切實(shí)保障各方權(quán)益。 二、 項(xiàng)目概況 （一）項(xiàng)目名稱 汽車配件 鑄造與機(jī)械加工項(xiàng)目 （二）項(xiàng)目的承辦單位 資有限公司； 械制造有限公司。 （三）項(xiàng)目報(bào)告撰寫單位 ： 資有限公司 （四）項(xiàng)目主管 部門 工業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司； 機(jī)電集團(tuán)有限公司。 （五）項(xiàng)目建設(shè) 規(guī)模 項(xiàng)目 一期： 2013 年 ，形成 A 產(chǎn)品 加工產(chǎn)銷能力 50 萬(wàn)臺(tái)套 ，其中 A 產(chǎn)品 機(jī)加國(guó)內(nèi)產(chǎn)銷能力 30 萬(wàn) 套 ，出口能力 20 萬(wàn) 套。 實(shí)現(xiàn) 產(chǎn)值 4 元 人民幣； 2 項(xiàng)目二期： 2016 年 ，形成 A 產(chǎn)品 加工產(chǎn)銷能力 100 萬(wàn)套。實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值 8元人民幣。 （六）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) ： 三 、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總 數(shù)值 內(nèi) 容 說 明 一 、 項(xiàng) 目 投 資 總 額 82,000 萬(wàn)元 一期： 40,000 萬(wàn) 元 ； 二 期 ： 4 2,000 萬(wàn)元 1、 自 有 資 金 44,000 萬(wàn)元 一期： 24,000 萬(wàn) 元 ； 二 期 ： 2 0,000 萬(wàn)元 2、 對(duì) 外 借 款 38,000 萬(wàn)元 一期： 16,000 萬(wàn) 元 ； 二 期 ： 2 2,000 萬(wàn)元 二 、 年 銷 售 收入 80,000 萬(wàn)元 項(xiàng)目二期完全達(dá)產(chǎn)后的年?duì)I業(yè)收入。 1、 國(guó) 內(nèi) 收 入 64,000 萬(wàn)元 2、 出 口 收 入 2,200 萬(wàn)美元 匯率折算， 美 元 ：人 民 幣 =1:算 ；直營(yíng)出口或委托代理出口。 三、 年 利 稅 總額 16,575 萬(wàn)元 二期 達(dá) 產(chǎn) 后 的 利 潤(rùn) 與 上 繳 各 項(xiàng) 稅 金 之 和 。 四 、 年 銷售 產(chǎn)值 88,000 萬(wàn)元 五 、 年 上 繳 稅 金 6,975 萬(wàn) 元 二期完全達(dá)產(chǎn)后的年稅金繳納額。 六 、 新增 就業(yè) 1,978 人 項(xiàng)目二期完全投產(chǎn)后的新增就業(yè)人數(shù)。 七 、 年 投 資 回 報(bào) 率 年化投資回報(bào)率 八 、 項(xiàng) 目 凈 現(xiàn) 值 37,926 萬(wàn)元 以 20132020 年 為 項(xiàng) 目 運(yùn) 營(yíng) 周 期 計(jì) 算 3 第二部分 項(xiàng)目發(fā)起背景和建設(shè)必要性 一、項(xiàng)目建設(shè)背景 （一）國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 國(guó)家十二五規(guī)劃綱要指出：優(yōu)化 結(jié)構(gòu)，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。 國(guó)家十二五規(guī)劃重點(diǎn)扶持發(fā)展的省份。 及 提出了在十二五期間 “工業(yè)強(qiáng)市”的發(fā)展戰(zhàn)略 ，并出臺(tái) 了一系列促進(jìn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的 資金和人才引進(jìn)等扶持 政策。 （二）項(xiàng)目發(fā)起人以及發(fā)起緣由 項(xiàng)目發(fā)起人 資有限公司，是以汽車配件、金屬貿(mào)易、物流運(yùn)輸、房地產(chǎn)開發(fā)投資 與資產(chǎn)管理為主業(yè) 的 專業(yè)化投資公司。 制造有限公司，是 以 機(jī)械加工為主業(yè)， 集新產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)、新工藝研制和新技術(shù)應(yīng)用為一體的 生產(chǎn)型 企業(yè) 。 項(xiàng)目 發(fā)起緣由 在 “工業(yè)強(qiáng)市”的發(fā)展戰(zhàn)略指引下， 利用汽車行業(yè)的發(fā)展機(jī)遇， 結(jié)合發(fā)起人雙方 良好的市場(chǎng)基礎(chǔ) 、技術(shù)管理經(jīng)驗(yàn)，組建 并打造中國(guó)一流 的 汽車配件生產(chǎn)企業(yè)。 二、項(xiàng)目建設(shè)必要性 （一） 促進(jìn) 當(dāng)?shù)?工業(yè)的發(fā)展 A 產(chǎn)品 是汽車發(fā)動(dòng)機(jī)的主要部件之一，屬于汽車工業(yè)。 由于 其巨大的 產(chǎn)業(yè)規(guī)模和對(duì)上下游產(chǎn)業(yè)的 拉 動(dòng)作用，帶動(dòng)就業(yè)的能力也很強(qiáng)。 4 A 產(chǎn)品 產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，符合 十二五規(guī)劃制訂的“工業(yè)強(qiáng)市戰(zhàn)略”，對(duì)加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式有著積極促進(jìn)作用。 （二） 帶動(dòng)就業(yè)，促經(jīng)濟(jì)發(fā)展 是我國(guó)傳統(tǒng)的貧困省，長(zhǎng)期以來(lái)由于工業(yè)基礎(chǔ)薄弱等原因，勞動(dòng)力資源豐富卻無(wú)法得到充分利用，這既不利于提高居民收入，也不利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 A 產(chǎn)品 項(xiàng)目 的建立，可部分緩解并就地解決勞動(dòng)就業(yè)問題，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 （三） 有利的項(xiàng)目 條件 是我國(guó)的礦產(chǎn)資源大省，具有豐富的鐵礦資源，而鐵礦正是 A 產(chǎn)品 的基本原料。 項(xiàng)目擬建設(shè)地的交通運(yùn)輸比較便利，已經(jīng)建立了覆蓋西南的各重要省份的高速公路和鐵路網(wǎng)絡(luò)。 充分利用當(dāng)?shù)仉娏Y源。 電力資源豐富，但由于工業(yè)、制造業(yè)薄弱，一直以來(lái)都是電力輸出省份。 A 產(chǎn)品 項(xiàng)目，既可利用當(dāng)?shù)刎S富的電力資源，又可為電力生產(chǎn)企業(yè)降低電力輸變成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。 5 第三部分 項(xiàng)目市場(chǎng)分析及前景預(yù)測(cè) 一、項(xiàng)目市場(chǎng) 前景預(yù)測(cè) （一） 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) ，促進(jìn) 汽車 消費(fèi) 市場(chǎng)持續(xù)擴(kuò)大 汽車消費(fèi)市場(chǎng) 作為工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的產(chǎn)物，其發(fā)展趨勢(shì)和水平是和一個(gè)國(guó)家的總體經(jīng)濟(jì)水平適應(yīng)的。 從世界主要國(guó)家人均 千人汽車保有量的關(guān)系來(lái)看，雖然 不同國(guó)家 在同一時(shí)期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和汽車保有量 并 不 完全相同 ，但人均 千人汽車保有量 是 正相關(guān)關(guān)系。 2011 年，國(guó)家雖然取消了車輛購(gòu)置稅等一系列優(yōu)惠政策，但從十二五規(guī)劃和近期召開的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議看，我國(guó)經(jīng)濟(jì)將仍然保持平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，國(guó)家在擴(kuò)大消費(fèi)需求和發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力方面會(huì)繼續(xù)保持積極的財(cái)政政策。因此，我們有理由相信，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高，汽車消費(fèi)將仍然保持一定水平的增長(zhǎng)。 人 均 歷史數(shù)據(jù)與未來(lái)預(yù)測(cè)） 年度 中國(guó) 日本 韓國(guó) 德國(guó) 美國(guó) 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 1990 314 5 24,432 469 6,153 79 21,584 405 23,064 758 1995 604 8 41,834 533 11,468 188 30,901 523 27,574 756 2000 949 12 36,789 574 11,347 257 23,114 546 34,606 790 2005 1,715 24 35,627 - 17,551 319 33,849 585 41,873 675 2006 2,027 28 34,253 - 19,707 328 35,366 598 44,017 - 2010 4,361 58 42,325 619 20,591 365 35,930 550 47,123 820 2015 6,500 80 6 （二） 居民收入 不斷 增 長(zhǎng) ，提高 汽車保有量 水平 根據(jù)各主要汽車工業(yè)國(guó)的發(fā)展過程來(lái)看，汽車的人均保有量通常是和居民人均收入直接成正比關(guān)系，而與汽車銷售價(jià)格成反比關(guān)系。從我國(guó) 目前汽車 消費(fèi)市場(chǎng)的情況來(lái)看，乘用車是汽車消費(fèi)市場(chǎng)增長(zhǎng)的主力，也是各整車廠家爭(zhēng)奪最激烈的市場(chǎng)，而乘用車市場(chǎng)主要是以城鎮(zhèn)居民消費(fèi)群體為主。近年來(lái)，汽車產(chǎn)業(yè)總體產(chǎn)能不斷擴(kuò)大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，而同期城鎮(zhèn)居民人均收入水平也在不斷提高，這兩個(gè)因素共同推動(dòng)下，汽車將會(huì)越來(lái)越多的進(jìn)入老百姓的家庭生活。 二 、產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 （一） 產(chǎn)品種類 2020 9,500 99 城鎮(zhèn)居民收入與汽車保有量（歷史數(shù)據(jù)與未來(lái)預(yù)測(cè)） 年份 城 鎮(zhèn) 居 民 人 均 收 入 乘 用 車 平 均 價(jià) 格 汽 車 保 有 量 (萬(wàn)量 ) 2005 10,493 124,100 3,160 2006 11,759 119,000 3,800 2007 13,768 114,700 5,697 2008 15,781 112,700 6,467 2009 17,175 109,500 7,619 2015 25,775 102,000 10,750 2020 36,150 98,000 14,326 產(chǎn)品 種類規(guī)劃 表 單 位 ： 萬(wàn) 套 產(chǎn) 品 種 類 項(xiàng) 目 一 期 項(xiàng) 目 二 期 合計(jì) 鑄鐵 A 產(chǎn)品 40 30 70 7 （ 二 ） 建設(shè)規(guī)模 三 、產(chǎn)品銷售收入預(yù)測(cè) 鑄鋁 A 產(chǎn)品 10 20 30 總 計(jì) ： 50 50 100 建設(shè)規(guī)模 表 單位： 平米，條 ， 萬(wàn) 套 產(chǎn) 品 種 類 建 設(shè) 面 積 生 產(chǎn) 線 生 產(chǎn) 能 力 項(xiàng) 目 一 期 10,000 6 50 項(xiàng) 目 二 期 15,000 6 50 總 計(jì) ： 25,000 12 100 產(chǎn)品銷售收入預(yù)測(cè) 單 位： 套， 元 年份 銷 售 數(shù) 量 銷售 平 均 單 價(jià) 銷 售 收 入 2013 100,000 700 70,000,000 2014 250,000 750 187,500,000 2015 500,000 800 400,000,000 2016 600,000 800 480,000,000 2017 700,000 800 560,000,000 2018 800,000 800 640,000,000 2019 900,000 800 720,000,000 2020 1,000,000 800 800,000,000 8 第四部分 建設(shè)條件與廠址選擇 建設(shè)地點(diǎn)與廠址選擇對(duì)比分析如下： 序號(hào) 建 設(shè) 地 區(qū) 選 擇 方 案 優(yōu) 劣分析 方 案 選 擇 1. 改 建 方 案 ：利 用 司 所 在 地 的 土 地 和 廠房 進(jìn) 行 改 建 。 項(xiàng) 目 地 址 ： 周 期 ： 短 優(yōu) 選 方案 投 入 ： 低 配 套 ： 全 交 通 ： 便 利 人 力 ： 豐 富 2. 新 建 方 案 ： 在 郊 區(qū) 新 征 土 地 進(jìn) 行 項(xiàng) 目 建 設(shè) 。項(xiàng) 目 地 址 ： 暫 未 確 定 。 周 期 ： 長(zhǎng) 次 選 方 案 投 入 ： 高 配 套 ： 不 確 定 交 通 ： 不 確 定 人 力 ： 豐 富 由以上對(duì)比 可見， 從項(xiàng)目的投資效益，見效周期，配套設(shè)施等方面來(lái)看， 在 原 的土地和廠房 的基礎(chǔ)上， 進(jìn)行 項(xiàng)目 改擴(kuò)建是目前的最優(yōu) 選擇 方案。 9 第五部分 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 一、企業(yè)組織 公司嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu) 建立組織機(jī)構(gòu)如下： 二、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn) （一）勞動(dòng)定員 資 公司 然人 械制造有限公司 董事會(huì) 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 市場(chǎng)營(yíng)銷部 技術(shù)研發(fā)部 行政人事部 生產(chǎn)制造部 品質(zhì)部 采購(gòu)部 審計(jì)監(jiān)察部 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 10 原 用 工 人 數(shù) 項(xiàng)目 擬 用 工 人 數(shù) 新 增 就 業(yè) 崗 位 1、 生產(chǎn) 普 工 ： 125 2,000 1,875 2、 技 術(shù) 品質(zhì) ： 5 50 45 3、 生 產(chǎn) 后 勤 ： 4 25 22 4、 市 場(chǎng) 營(yíng) 銷 ： 3 20 17 5、 行 政 財(cái) 務(wù) ： 5 18 13 6、 管 理 人 員 ： 3 10 7 合 計(jì) ： 145 2,123 1,978 項(xiàng)目分兩期建設(shè)， 一期預(yù)計(jì)合同用 工 人數(shù)為： 1,050 人，二期預(yù)計(jì)合同用工人數(shù)為： 1,073 人。 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，預(yù)計(jì)合同用工總?cè)藬?shù)為： 2,123 人。其中，新增就業(yè)崗位： 1,978 個(gè)。 （二）人員培訓(xùn) 根 據(jù)項(xiàng)目實(shí)施 進(jìn)展 及 業(yè)務(wù) 發(fā)展 需要 ， 公司對(duì)各職層和不同崗位員工 擬訂了有目的性的科學(xué) 培訓(xùn)計(jì)劃 ，總體情況 如下： 項(xiàng) 目 一 期 項(xiàng)目 二期 1、 生 產(chǎn) 技 能 培 訓(xùn) 700 人 /次 /年 1,500 人 /次 /年 2、 技 術(shù) 培 訓(xùn) ： 100 人 /次 /年 220 人 /次 /年 3、 專 業(yè) 技 能 培 訓(xùn) ： 10 人 /次 /年 25 人 /次 /年 4、 其 他 培 訓(xùn) ： 20 人 /次 /年 45 人 /次 /年 合 計(jì)： 830 人 /次 /年 1,790 人 /次 /年 11 第 六 部分 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 根據(jù)項(xiàng)目總方案，安排 項(xiàng)目實(shí)施 進(jìn)度 如下： 時(shí) 間 進(jìn) 度 實(shí) 施 項(xiàng) 目 內(nèi) 容 項(xiàng)目 前期 ： 1. 行 項(xiàng) 目 可 行 性 論 證 ， 出 具 可 研 報(bào) 告 。 2. 定 合 資 事 項(xiàng) 初 步 方 案 ： 股 權(quán) 結(jié) 構(gòu) ； 出 資 方 式 ； 簽 訂 合 資意 向 書 。 3. 職 調(diào) 查 ： 法 律 盡 職 調(diào) 查 ； 財(cái) 務(wù) 盡 職 調(diào) 查 ； 簽 訂 合 資 協(xié) 議 書 。 項(xiàng) 目 一 期 ： 4. 礎(chǔ) 設(shè) 施 建 設(shè) ； 一期 生產(chǎn)線建設(shè) 、 安 裝 調(diào) 試 、 試 運(yùn) 行 ； 形成 年產(chǎn) 20 萬(wàn)套 A 產(chǎn)品 的 生 產(chǎn) 能 力 。 5. 房 改 擴(kuò) 建 ；新 擴(kuò)能 生 產(chǎn) 線 建 設(shè) 、投 產(chǎn) 運(yùn) 營(yíng) ； 形 成 年 產(chǎn) 30萬(wàn)套 A 產(chǎn)品 的 生 產(chǎn) 能 力 ；使 年 總 生 產(chǎn) 能 力 提 高 至 50 萬(wàn) 套。 項(xiàng) 目 二 期 ： 6. 目 二 期 可 行 性 論 證 。 7. 目 二 期 建 設(shè) ； 形 成 年 產(chǎn) 50 萬(wàn)套 A 產(chǎn)品 的 生 產(chǎn) 能 力 ； 使年 總 生 產(chǎn) 能 力 提 高 至 100 萬(wàn) 套 。 12 第 七 部分 項(xiàng)目財(cái)務(wù)測(cè)算 一、項(xiàng)目總投資估算 項(xiàng) 目 一 期 項(xiàng)目 二期 合 計(jì) 1、 固定 投入 （ 萬(wàn) 元 ） ： 28,000 30,000 58,000 2、 營(yíng) 運(yùn) 資 金 （ 萬(wàn) 元 ） ： 12,000 12,000 24,000 總 計(jì)： 40,000 42,000 82,000 二、資金籌措 項(xiàng) 目 一 期 項(xiàng)目 二期 合 計(jì) 比重 1、 自 有 資 金 （ 萬(wàn) 元 ） ： 24,000 20,000 44,000 2、 對(duì) 外 借 款 （ 萬(wàn) 元 ） ： 16,000 22,000 38,000 總 計(jì)： 40,000 42,000 82,000 100% 三、 收入、成本 、 利潤(rùn) 預(yù)測(cè) 單位：萬(wàn)元 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 合計(jì) 一 、 銷 售 收 入 ： 7,000 18,750 40,000 48,000 56,000 64,000 72,000 80,000 385,750 其 中 ， 銷 量 100,000 250,000 500,000 600,000 700,000 800,000 900,000 1,000,000 4,850,000 單價(jià) 700 750 800 800 800 800 800 800 795 二 、 銷 售 成 本 ： 5,250 14,063 30,000 36,000 42,000 48,000 54,000 60,000 289,313 其 中 ， 原 材 料 2,334 6,251 13,336 16,003 18,670 21,337 24,004 26,671 128,606 輔 助 材 料 840 2,249 4,798 5,758 6,717 7,677 8,637 9,596 46,272 13 燃 料 動(dòng) 力 577 1,545 3,295 3,954 4,613 5,272 5,931 6,591 31,779 直 接 人 工 504 1,350 2,879 3,455 4,031 4,607 5,183 5,759 27,768 制 造 費(fèi) 用 996 2,668 5,692 6,830 7,968 9,106 10,245 11,383 54,888 三 、 期 間 費(fèi) 用 ： 910 2,438 5,200 6,240 7,280 8,320 9,360 10,400 50,148 其 中 ， 銷 售 費(fèi) 用 245 656 1,400 1,680 1,960 2,240 2,520 2,800 13,501 管 理 費(fèi) 用 490 1,313 2,800 3,360 3,920 4,480 5,040 5,600 27,003 財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用 175 469 1,000 1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 9,644 四 、 利 潤(rùn) 總 額 ： 840 2,250 4,800 5,760 6,720 7,680 8,640 9,600 46,290 四 、 利稅預(yù)測(cè) 項(xiàng)目于 2020 年完全達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)：每年繳納增值稅 4,000 萬(wàn)元，每年繳納企業(yè)所得稅 2,400 萬(wàn)元，每年繳納其他稅費(fèi) 575 萬(wàn)元 。實(shí)現(xiàn)利稅總額 16,575 萬(wàn)元 /年。 項(xiàng) 目 內(nèi) 容 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 合計(jì) 一、 利 潤(rùn) 總 額 840 2,250 4,800 5,760 6,720 7,680 8,6