明溪縣胡坊鎮(zhèn)淮山系列食品 深加工項(xiàng)目 可 行 性 研 究 報(bào) 告 編制單位：胡坊鎮(zhèn)人民政府 淮山系列食品深加工項(xiàng)目 預(yù)可研報(bào)告 第一章 項(xiàng)目總論 第二章 項(xiàng)目背景和發(fā)展概況 第三章 市場分析與建設(shè)規(guī)模 第四章 建設(shè)條件與廠址選擇 第五章 工廠技術(shù)方案 第六章 環(huán)境保護(hù)與勞動安全 第七章 企業(yè)組織和勞動定員 第八章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 第九章 投資估算與資金籌措 第十章 財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)與社會效益評價 第十一章 可行性研究結(jié)論與建議 第一章 項(xiàng)目總論 1、項(xiàng)目名稱：胡坊鎮(zhèn)淮山系列食品 深加工 2、承辦單位：明溪縣胡坊鎮(zhèn)人民政府 3、擬建地點(diǎn)：明溪縣生態(tài)經(jīng)濟(jì)園區(qū) 4、建設(shè)規(guī)模：建設(shè)年生產(chǎn)淮山系列產(chǎn)品 3500噸加工廠，其中淮山凈菜真空包裝 2500噸、淮山粉 500噸、淮山餅干 500噸。 5、建設(shè)年限： 1 年 6、概算投資：總投資 500萬元人民幣，其中固定資產(chǎn)投資 350萬元（包括淮山系列食品加工、生產(chǎn)機(jī)器，生產(chǎn)廠房、車間等 350萬元）、流動資金 150萬元。 7、效益分析：項(xiàng)目實(shí)施后，每年可生產(chǎn)準(zhǔn)山凈菜真空包裝 2500噸、淮山粉 500噸、淮山餅干 500 噸，產(chǎn)值 2500萬元。項(xiàng)目建設(shè)不僅解決淮山 產(chǎn)后加工問題，還有利于農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。就項(xiàng)目而言，年利潤總額達(dá) 418萬元，所得稅 136.3萬元。 第二章 項(xiàng)目背景和發(fā)展概況 1、淮山營養(yǎng)豐富，兼食、藥為一體，含有豐富的蛋白質(zhì)、維生素、糖類及十幾種人體必需的氨基酸、礦物質(zhì)，具有降血糖、提高或調(diào)節(jié)免疫功能、抗病毒、抗衰老、抗腫瘤等藥理作用。福建明溪淮山不僅營養(yǎng)、藥用成分明顯高于國內(nèi)其它地區(qū)栽培的淮山，特別富含 Se、 Fe、 Zn、 Mn等微量元素，且具有皮簿、可食部分高、水分含量低等特點(diǎn)，是珍貴的藥食兩用食物資源。綜合開發(fā)有利于人們生活和健 康水平的提高。 2、淮山種植在我國具有悠久的栽培歷史，淮山是公認(rèn)的無公害蔬菜和保健蔬菜，在國際市場上享有較高聲譽(yù)。我國淮山種植面積 6 萬多公頃。福建明溪縣 的淮山種植歷史悠久，產(chǎn)出的淮山歷來是品質(zhì)優(yōu)、口感好而飲譽(yù)一方。近年來，在縣委、縣政府的重視和推動下，淮山種植面積一直穩(wěn)定在 5000畝左右。 明溪縣及其周邊地區(qū)的淮山人工栽培面積大、產(chǎn)量高、品質(zhì)好，“明溪淮山”已成為讓社會了解明溪的一張名片。開發(fā)淮山深加工產(chǎn)品，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)鼗瓷椒N植業(yè)的發(fā)展，帶動農(nóng)民脫貧致富和地方經(jīng)濟(jì)的增長，有利于“三農(nóng)”問題的解決，有利于社會 主義新農(nóng)村的建設(shè)。 3、淮山市場近年來一直看好，價格較高且比較穩(wěn)定，并呈現(xiàn)出逐年上升的趨勢。種植淮山已成為廣大農(nóng)民投資小、無風(fēng)險、見效快、效益穩(wěn)的致富項(xiàng)目?；瓷讲墒掌诩?，新鮮淮山不易保藏，給運(yùn)輸和貯藏工作帶來很大難度。而我國淮山多以鮮食為主，加工比例低，品種少，多種因素制約了淮山深加工的發(fā)展。目前我國淮山食品主要以餐桌烹飪?yōu)橹鳎灿猩倭康拇旨庸ぎa(chǎn)品如生淮山片、淮山生粉及淮山罐頭等，產(chǎn)品的種類和產(chǎn)量遠(yuǎn)不能滿足市場的需求，市場空間巨大。該項(xiàng)目以淮山的基地建設(shè)、綜合加工、商貿(mào)一體化為主要產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，計(jì)劃 5 年內(nèi) 打造我國最大的淮山綜合種植、加工、銷售企業(yè)，從而有效地改善需求大于供給的局面。 第三章 市場分析與建設(shè)規(guī)模 該項(xiàng)目計(jì)劃總投資 500萬元，以淮山的基地建設(shè)、綜合加工、商貿(mào)一體化為主要產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，計(jì)劃新建年產(chǎn)淮山系列產(chǎn)品 3000噸加工廠，其中淮山凈菜真空包裝 2500噸，淮山粉 500 噸。同時，建立淮山種植基地 5000 畝，計(jì)劃 5 年內(nèi)打造我國最大的淮山綜合種植、加工、銷售企業(yè)。 1、淮山凈菜市場分析：保鮮淮山具有高能量，低脂肪，多纖維、多營養(yǎng)的特點(diǎn)，作為凈菜上市，經(jīng)過一段時間的試銷，目前在廈門、福州等城市陸續(xù)進(jìn) 入餐館的菜譜和居民的餐桌，日本、東南亞國家偏愛淮山，可出口日本、臺灣、韓國、東南亞等國家。 2、淮山粉、淮山餅干市場分析：淮山粉、淮山餅主治虛癆，具有健脾胃、補(bǔ)肺、腎之作用，其性味甘平，凡脾虛泄瀉，肺虛、遺滑等癥均能治療，還具有消渴、益陰之作用，作為主食長期食用對糖尿病患者有較好的療效且無副作用。 第四章 建設(shè)條件與廠址選擇 1、項(xiàng)目建設(shè)地址概況：胡坊鎮(zhèn)位于明溪南部，距縣城 25公里，離永安市區(qū) 45公里，境內(nèi)地形屬山地丘陵地帶，海拔 200-700 米。東與三元區(qū)毗鄰，西與清流縣接壤，南與永安市相連，北與本縣 瀚仙鎮(zhèn)、城關(guān)鄉(xiāng)交界。全鎮(zhèn)總面積 231.2 平方公里，其中林業(yè)用地 28.06 萬畝，生態(tài)林面積 5 萬多畝，森林覆蓋率 80.6，總耕地 2.16萬畝。鎮(zhèn)轄 10個行政村， 85個自然村，總?cè)丝?10300 人，其中農(nóng)業(yè)人口 9386人。 2、氣候：胡坊鎮(zhèn)屬中亞熱帶季風(fēng)氣候，年平均氣溫 18，一月平均氣溫 7.6，七月平均氣溫 27，極端最低氣溫 -8.1，極端最高氣溫 38.5，全年日照時數(shù) 1767.1小時，占可照時數(shù) 40%，早霜始于 11月下旬，晚霜終于 2 月下旬，無霜期 286天左右，總的特點(diǎn)是氣候溫和，雨量充沛，夏長冬短，偶有 降雪。 3、交通：永寧高速公路明溪連接線互通口將在我鎮(zhèn)瓦口村開設(shè)，使我鎮(zhèn)能夠更好地承接永安、三明、泉州、廈門等城市的經(jīng)濟(jì)輻射； 各行政村主要干道均實(shí)現(xiàn)道路硬化。通訊事業(yè)發(fā)展迅速，全 鎮(zhèn) 裝有 1482部程控電話，建有移動、聯(lián)通和電信無線通訊基站。 總之該項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)自然條件優(yōu)越，溫差適中，氣候最為宜人，雨量充沛，夏長冬短，偶有降雪。足夠的土地資源與優(yōu)越的自然資源條件為建設(shè)該項(xiàng)目奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 第五章 工廠技術(shù)方案 1、優(yōu)質(zhì)淮山種植基地建設(shè) 優(yōu)質(zhì)淮山種植按公司 +農(nóng)戶模式進(jìn)行，公司以培育、選育優(yōu)質(zhì)淮山品種為主 ，將優(yōu)質(zhì)淮山品種提供給農(nóng)戶種植，在收獲期逐戶收購。種植農(nóng)戶的條件是： 有種植淮山的經(jīng)驗(yàn)； 種植地具備種植優(yōu)質(zhì)淮山的自然條件； 能按照公司規(guī)定的種植方式進(jìn)行規(guī)范種植、管理； 每戶種植面積應(yīng)在 5 10畝或以上。 優(yōu)質(zhì)淮山的種植是公司淮山綜合加工業(yè)的基礎(chǔ)，是市場發(fā)展的保證，數(shù)量上每年應(yīng)能提供 2000噸以上的商品淮山供加工使用。 2、淮山加工產(chǎn)品方案 明溪縣自然條件優(yōu)越，食物資源豐富，除淮山外，還有肉脯干、肉牛、蓮藕、胡柚、獼猴桃、竹筍等特色食物資源。其中肉脯干被譽(yù)為“ 閩西八大干之首 ” ，系精選鮮 豬后腿精肉以傳統(tǒng)工藝，上乘調(diào)味品精心烘烤而成，產(chǎn)品風(fēng)味獨(dú)特、營養(yǎng)豐富。 根據(jù)這些當(dāng)?shù)刭Y源，可形成以淮山加工為主，其它產(chǎn)品加工為輔的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)模式。在淮山收獲季節(jié)，集中加工即食淮山、淮山粉等淮山制品；在非淮山出產(chǎn)期的淡季，可利用場地加工其它產(chǎn)品。 以淮山的產(chǎn)業(yè)化加工為指導(dǎo)思路，根據(jù)市場需求，逐步、適時開發(fā)以下產(chǎn)品： 塑料袋真空包裝或其它方式保鮮的原料型淮山。 塑料袋或玻璃瓶、塑料瓶真空包裝的方便去皮清水淮山系列。 罐藏即食型糖水淮山系列。 罐藏即食型淮山保健粥系列。 應(yīng)用分離重組技術(shù)加工還原型 淮山食品系列。 產(chǎn)品方案見表 1。 表 1 產(chǎn)品方案 產(chǎn)品名稱 年產(chǎn)量 （ T） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 保鮮淮山 2500 淮山粉 500 淮山餅干 500 肉脯干 其它產(chǎn)品 針對即食淮山產(chǎn)品，按國內(nèi)市場原、輔、包裝材料價格分析計(jì)算。根據(jù)淮山的季節(jié)性， 全年生產(chǎn)日按 120 天計(jì)，每天生產(chǎn) 2 班（每班 12h），即食淮山產(chǎn)品設(shè)計(jì)年 產(chǎn)量為 1000T，分為袋裝和瓶裝兩種包裝形式，袋裝產(chǎn)品 250g/袋，年產(chǎn) 500T，即 200萬袋；瓶裝產(chǎn)品 500g/瓶，年產(chǎn) 500T，即 100萬瓶。 3、加工工藝 產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程見下圖。 第六章 環(huán)境保護(hù)與勞動安全 1、 環(huán)境保護(hù) （ 1） 本項(xiàng)目是 淮山 類食品綜合加工，在生產(chǎn)過程中有少量邊角料產(chǎn)出。邊角料 可 經(jīng)入池發(fā)酵后作肥料，故不產(chǎn)生環(huán)境污染。 （ 2） 本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中的廢水主要在清洗原料 、 清 洗設(shè)備和 沖洗車間地面時產(chǎn)生。清洗原料的廢水經(jīng) 物理 凈化后可循環(huán)使用，或直接排入 農(nóng)田；清洗設(shè)備、車間地面的廢水經(jīng)過濾、滅菌處理后也可循環(huán)使用，或直接排入污水管道，對環(huán)境無污染。 2、 勞動保護(hù) （ 1） 生產(chǎn)車間設(shè) 滿足生產(chǎn)及消防用的 正門及側(cè)門，留夠人員疏散通道。 （ 2） 全部電氣設(shè)備外殼均接零保護(hù)，加裝漏電保護(hù)開關(guān)，以防止觸電。 （ 3） 所有機(jī)械傳動裝置設(shè)保護(hù)罩，以防止機(jī)械致傷。 新鮮山藥 挑選 清洗去皮 漂洗 浸泡護(hù)色 漂燙熟化 護(hù)色液配制 漂燙液配制 計(jì)量裝袋 /瓶 漂洗 注液 真空封袋 /蓋 巴氏殺菌 冷卻 擦干 噴碼 貼標(biāo) 入庫貯藏 出廠檢驗(yàn) 灌注液配制 （ 4） 建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任制，加強(qiáng)職工安全生產(chǎn)教育。 3、 消防安全 （ 1） 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，通過購置消防設(shè)施，加強(qiáng)防火安全教育，建立消防安全責(zé) 任制，組建消防隊(duì)伍，堅(jiān)持預(yù)防為主，作好消防安全工作。 （ 2） 在設(shè)備選型和工藝設(shè)計(jì)上，考慮消防安全，并將有關(guān)設(shè)備作靜電接地，車間電源引入線作重復(fù)接地，車間內(nèi)采用火災(zāi)事故照明燈和疏散標(biāo)志。 4、 水土保持 該項(xiàng)目在建設(shè)過程中，符合土地利用和水土保持規(guī)劃，不造成水土流失。 第七章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 科研機(jī)構(gòu)的組建是公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展的保證，是公司建成科技型產(chǎn)業(yè)的重要措施，也是產(chǎn)學(xué)研校企合作的一種方式。科研機(jī)構(gòu)以與四川大學(xué)食品學(xué)院共建的明溪淮山食品研究院為主規(guī)劃、建設(shè)。研究院的性質(zhì)、運(yùn)作模式、機(jī)構(gòu)組成、人員編制、 技術(shù)水平建設(shè)目標(biāo)、任務(wù)等如下： 1、性質(zhì)：研究院性質(zhì)為非獨(dú)立法人制和非工商注冊的研究開發(fā)機(jī)構(gòu)； 2、運(yùn)作模式：以校企共建模式運(yùn)作。科研力量主體 5 年內(nèi)以學(xué)校為主， 5 年后過渡到以企業(yè)為主； 3、機(jī)構(gòu)組成：下設(shè)新產(chǎn)品研究室、質(zhì)量檢測室等 2 個室； 4、人員編制：專職人員數(shù) 3 人，兼職人員數(shù) 3 人； 5、技術(shù)水平建設(shè)目標(biāo)：軟、硬件達(dá)到國內(nèi)同類型企業(yè)研究機(jī)構(gòu)的領(lǐng)先水平； 6、任務(wù)： 按公司發(fā)展需要進(jìn)行科研及產(chǎn)品開發(fā)； 承擔(dān)公司所有產(chǎn)品的出廠質(zhì)量檢測； 解決公司生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)問題； 承擔(dān)外單位食品產(chǎn)品的質(zhì)量 檢測及評價業(yè)務(wù)。 第八章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 明溪縣優(yōu)質(zhì)淮山綜合加工項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施步驟如下： 1、簽定合作協(xié)議，舉行掛牌儀式 在反復(fù)考察、論證及淮山產(chǎn)品開發(fā)的基礎(chǔ)上，擬定于 2009 年 11月公司與四川大學(xué)簽定正式合作協(xié)議，明溪縣優(yōu)質(zhì)淮山綜合加工項(xiàng)目正式啟動。同時與明溪縣縣委、縣政府協(xié)商，擬定于 2009 年 12月在明溪縣舉行掛牌儀式。生產(chǎn)廠區(qū)未建成之前，在明溪縣農(nóng)業(yè)局或科技局設(shè)立公司辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司的組建業(yè)務(wù)和廠區(qū)建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)工作。在2010 年元月春節(jié)前，試加工出淮山產(chǎn)品的樣品，以贈送方式請社會各界品嘗，征求 意見，并根據(jù)反饋信息在正式投產(chǎn)時做調(diào)整和改進(jìn)，使產(chǎn)品適合市場需要。在此期間，同時建立公司網(wǎng)站，對有關(guān)信息上網(wǎng)公布、宣傳。 2、項(xiàng)目建設(shè)分步實(shí)施 項(xiàng)目一期工程建設(shè) 項(xiàng)目一期工程建設(shè)即示范生產(chǎn)線建設(shè)，在 2010 年 9 月底前建成試產(chǎn)， 10 月產(chǎn)品正式投放市場。本階段利用公司自有資金，選擇 3 個品種的淮山加工系列產(chǎn)品，建成中試規(guī)模的淮山加工示范生產(chǎn)線，其所選擇的產(chǎn)品種類和產(chǎn)量根據(jù)市場需求情況確定。有關(guān)建設(shè)指標(biāo)為： 設(shè)計(jì)加工能力 5 10噸 /班商品淮山產(chǎn)品的綜合加工車間； 廠區(qū)建筑面積 1000 2000m2；包括 生產(chǎn)車間和輔助車間的全部用房； 建成清水淮山、糖水淮山、淮山保健粥 3 條生產(chǎn)線。 項(xiàng)目二期工程建設(shè) 項(xiàng)目二期工程建設(shè)主要是在一期建設(shè)的基礎(chǔ)上，完成淮山種植基地建設(shè)，擴(kuò)建生產(chǎn)規(guī)模，增加新的產(chǎn)品品種。淮山項(xiàng)目前端通過基地建設(shè)和就業(yè)可帶動農(nóng)民致富，中端依靠科學(xué)技術(shù)可加工出系列淮山食品，后端產(chǎn)品與市場需求緊密銜接，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目及相關(guān)科技產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的申報(bào)條件，因此可適時申請立項(xiàng)，爭取建設(shè)經(jīng)費(fèi)或國有參股擴(kuò)建生產(chǎn)規(guī)模， 5 年后使公司實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。 項(xiàng)目二期工程建設(shè)完成后，將實(shí)現(xiàn)公司產(chǎn)業(yè)鏈的延伸， 由以加工為主的生產(chǎn)型企業(yè)向農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)科技型企業(yè)轉(zhuǎn)變，從而對福建省傳統(tǒng)種植業(yè)的發(fā)展、淮山加工業(yè)技術(shù)水平的提升、經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變起到示范、帶頭作用。 項(xiàng)目二期工程建設(shè)目標(biāo)力爭在 5 年內(nèi)完成。 第九章 投資估算與資金籌措 1、 基建及設(shè)備投資 車間 基建投資 生產(chǎn)車間占地面積 1000m2，廠區(qū)占地面積 10畝（按 5 萬 /畝計(jì)），征地費(fèi)用為 50萬元。 基建投資主要包括 新建車間 1000m2、庫房 500m2、輔助設(shè)施和辦公用房 500m2 以及 道路硬化 和 配套設(shè)施等 ，按平均建筑費(fèi)用 800元 / m2 計(jì)，建筑物投資為 300萬元 。生 產(chǎn)廠房 建設(shè) 符合 GB14881食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和 QS準(zhǔn)入要求的規(guī)定。 預(yù)計(jì) 基建投資費(fèi)用共計(jì) 300.00 萬元。 設(shè)備投資 生產(chǎn)設(shè)備投資 預(yù) 計(jì) 47.40 萬元。設(shè)備參考價格見表 2。 表 2 主要生產(chǎn)設(shè)備價格 2、 投入物分析 （ 1） 原輔材料 按年產(chǎn) 1000 噸 淮山 產(chǎn)品， 淮山 原料成品率以 80%計(jì) ， 全年需原 輔料 用量及單價見表 3。原輔材料年費(fèi)用為： 501.96萬元。 表 3 原輔材料年用量及單價 名 稱 山 藥 輔 料 用 量 （ 噸 /年 ） 1250.00 5.44 單 價 （元 /噸） 4000.00 3600.00 年費(fèi) 用 （萬元） 500.00 1.96 備 注 按成品率 80%計(jì) 按可用原料用量的 0.5%計(jì) （ 2） 包裝材料 序號 生產(chǎn)設(shè)備名稱 數(shù)量 單價（萬元） 總價（萬元） 1 夾層鍋 3 1.3 3.9 2 真空封袋機(jī) 4 0.75 3.0 3 真空封罐機(jī) 2 2.6 5.2 4 巴氏殺菌器 3 3.3 9.9 5 強(qiáng)流除水機(jī) 1 2.4 2.4 6 包裝噴碼機(jī) 1 5.0 5.0 7 燃煤鍋 爐 （蒸發(fā)量 2t/h） 1 15. 0 15.0 8 計(jì)量工具及輔助設(shè)備投資 3.0 3.0 價格總計(jì) 47.4 萬元 全年包裝材料用量及單價見表 4。 表 4 包裝材料年用量及單價 名 稱 包裝袋 玻璃瓶 袋裝產(chǎn)品 包裝箱 瓶裝產(chǎn)品 包裝箱 用 量 （萬個 /年） 210 105 10 7 單 位 萬只 萬套 萬個 萬個 單 價 （元） 0.2 1.2 1.0 1.2 備 注 250g/袋，按損耗率 5.0%計(jì) 500g/瓶，按損耗率 5.0%計(jì) 20 袋 /箱 15 瓶 /箱 總 計(jì) （ 萬元） 42.00 126.00 10.00 8.00 合 計(jì) （ 萬元） 186.00 （ 3） 水、電、汽 全年水、電、汽用量及 價格 見表 5。 表 5 水、電、汽年用量及價格 名 稱 水 電 燃煤（汽） 年 用量 3.15 萬噸 /年 11.40 萬 kwh/年 2300.00 噸 /年 單 價 1.50 元 /噸 1.2 元 /kwh 520.00 元 /噸 年費(fèi)用 （萬元） 4.73 17.28 119.60 備 注 包括生產(chǎn)用水和生活用水，生產(chǎn)用水按每噸成品消耗 30 噸水計(jì)，生活用水按生產(chǎn)用水 5%計(jì) 設(shè)備總功率 50KW，按每日滿負(fù)荷運(yùn)行24h 計(jì) 按每噸產(chǎn) 品耗用2.3 噸燃煤計(jì) 合 計(jì) 141.61 萬元 3、 人員確定及工資 二 班人員總數(shù)為 54人，其中生產(chǎn)人員 42人，平均月工資為 1200.00元 /人，則每月工資額為 42 1200.00=50400.00 元；管理、輔助人員12 人 ， 月 工 資 為 每 人 1500.00 元 ， 則 月 工 資 總 額 為12 1500.00=18000.00 元。 每 月 人 員 總 數(shù) 工 資 額 為50400.00+18000.00=68400.00 元，年工資額為 32.83 萬元。 人員工資概算分項(xiàng)見表 6。 表 6 人員數(shù)及工資概算表 項(xiàng) 目 人 數(shù) 總?cè)藬?shù) 人月工資額 （元 /人 月） 年工資額 （萬元） 管理、輔助人員 總經(jīng)理 1 12 800 32.83 生產(chǎn)技術(shù)部 3 市場部 4 財(cái)務(wù)部 2 綜合部 2 生產(chǎn)人員 生產(chǎn)車間 20 2 42 600 庫房管理 2 4、 流動資金 原輔材料及包裝材料的儲備平均以 30 天計(jì)算，流動資金總額為91.89 萬元，分項(xiàng)見表 7。 表 7 分項(xiàng)流動資金 名 稱 山 藥 輔 料 包裝袋 玻璃瓶 袋裝產(chǎn)品包裝箱 瓶裝產(chǎn)品包裝箱 合 計(jì) 流動資金 （萬元） 125.00 50 10.50 31.50 2.50 2.00 225 5、 其 它 因素投資 其他因素投資 （包括管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用以及其它不可預(yù)見性費(fèi)用，按基建投資、設(shè)備投資、流動資金總和的 8%計(jì)） 共計(jì) 24.55 萬 元。 第十章 財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)與社會效益評價 1、 單位產(chǎn)品成本估算 該項(xiàng)目正常 生 產(chǎn)情況下產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 9575.52 元 /噸，即 每袋（ 250g/袋） 成本 為 2.39元，每瓶（ 500g/瓶） 成本 為 4.79元 。單位產(chǎn)品 (按噸計(jì) )各項(xiàng)費(fèi)用成本見表 8。 表 8 分項(xiàng)單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 項(xiàng) 目 原輔材料 包裝材料 水 電 汽 工資 金額 (元 ) 5019.58 1860.00 47.25 172.8 1196 328.32 項(xiàng) 目 房屋折舊（按 10 年計(jì)） 設(shè)備折舊（按 8 年計(jì)） 貸款利息（按年息5.6%計(jì)） 低值品消耗 （按包裝材料損耗的 2%計(jì)） 銷售費(fèi)用（按以上費(fèi)用的 6%計(jì)） 管理費(fèi)用（按以上費(fèi)用的 3%計(jì)） 金額 (元 ) 50.00 59.25 37.20 526.22 278.90 2、 年總成 本 費(fèi)用 年總成本費(fèi)用為 1000 9575.52 10000=957.55 萬元。 3、 年總產(chǎn)值 產(chǎn)品每 袋 出廠價按成本的 130%計(jì)，即 每噸 稅利 2872.66元 ，每噸出廠價 12448.17 元，年產(chǎn)值 1244.82萬元 。 4、 年稅利 年稅利為 1244.82 957.55=287.27 萬元。 5、 年稅收 年稅收按產(chǎn)值的 6.6%計(jì)，則為 1244.826.6%= 82.16 萬元。 6、 年利潤 年利潤為 287.27 82.16=205.11萬元。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)