普爾萊克乳業(yè)（北京）有限公司普爾萊克文件編號：ZD-YXB-201610001歸檔號：ZD2016001版次：擬制營銷支持部營銷部財務部總經(jīng)理營銷部費用管理流程及制度1.目的為了加強區(qū)域人員管理，規(guī)范公司銷售費用的核算和使用，提高公司經(jīng)濟效益,充分發(fā)揮銷售費用的投入效果.特制訂本制度。2.適用范圍本制度適用于營銷部所有員工。一、差旅費用1工作標準1.1 簽到、日報和周報1.1.1工作時間：周一至周五（法定節(jié)假日除外），如因市場需要周末有加班，銷售人員可提交調(diào)休申請。當月加班當月調(diào)休，恰逢最后一個周末可以延至次月。不得先調(diào)休后加班。1.1.2 簽到提交時間：每日10：00之前。下午2點之前的簽到，算半天考勤，下午19點之前的考勤，算缺勤。每日可多次簽到。如當天出差多個城市，應多次簽到。1.1.3 日報提交時間：每日23：00之前1.1.4 周報提交時間：每周最后一個上班日。如周六或周日有加班，則在周六或周日提交周報。1.1.5 如有特殊情況忘記提交日志或周報，可以次日補寫日志，每人每月有3次補交日志和周報的機會。 1.1.6 大區(qū)經(jīng)理應及時查看區(qū)域同事提交的日報和周報，以及時了解區(qū)域人員的工作動向和問題。1.2 差旅費的報銷標準1.2.1區(qū)域人員出差，應提交釘釘審批，經(jīng)由大區(qū)經(jīng)理簽批；大區(qū)經(jīng)理出差，應經(jīng)由營銷部總監(jiān)簽批。1.2.2買火車票的訂票費最高不得超過30元，訂票費的原始憑據(jù)上注明蓋章有效的，必須有訂票中心公章或財務章。1.2.3因個人原因產(chǎn)生的退票費，由個人承擔；因公產(chǎn)生的退票費，注明原因，由直屬領(lǐng)導及部門總監(jiān)簽字后，按費用報銷程序可實報實銷。1.2.4 各級別員工差旅費標準（單位：元/天）員 工級 別城 市類 別交 通工 具住 宿標 準差 旅補 貼交通費總經(jīng)理一類城市飛機600實報實銷實報實銷二類城市飛機500三類城市飛機400總監(jiān)一類城市1000公里以下交通工具火車，1000公里以上交通工具飛機40090二類城市26080三類城市24070大區(qū)經(jīng)理一類城市火車3008080二類城市火車2607070三類城市火車2206060省區(qū)經(jīng)理一類城市火車2407070二類城市火車2006060三類城市火車1805050城市經(jīng)理駐地城市火車1606060一類城市：北京、上海、廣州、深圳、天津；二類城市：除廣州以外的其他省會城市、重慶、青島、大連、寧波、廈門、佛山、東莞、溫州、蘇州、無錫、煙臺、洛陽；三類城市：除上述地區(qū)以外的地區(qū)。 （1） 因區(qū)域銷售人員出差沒有出差申請，因此差旅報銷必須填寫出差行程表附在報銷單的最后面，列明出差每日出差的行程，以供大區(qū)經(jīng)理審核銷售人員出差行程安排，以及財務審核發(fā)票。出差人員應本著節(jié)約的原則，為公司節(jié)約開支。（2） 住宿費：根據(jù)不同級別標準，提供正規(guī)發(fā)票，實報實銷，超額部分自行負責。發(fā)票抬頭必須是公司名稱：普爾萊克乳業(yè)（北京）有限公司，住宿發(fā)票背面注明酒店電話，一律以公司標準為核銷準則，低于公司標準以實際產(chǎn)生費用核銷，高于公司標準以公司標準核銷。（3） 住宿費用限額內(nèi)憑發(fā)票報銷；住宿標準為房間住宿標準；多人同時出差，若為同性，應兩人合住一間客房，否則，視同無住宿發(fā)票處理。（4） 出差補貼為無需貼發(fā)票，按照交通發(fā)票日期為準，按照出差天數(shù)及城市級別，核算相應補貼金額。（5） 交通費需提供正規(guī)交通發(fā)票核銷。（a）銷售人員乘坐火車不得超過高鐵二等座。如因特殊時間段無法購買到二等座，應提前打申請方能訂購車票；（b）如出差地區(qū)跨度較大，在不超出二等座的票價基礎(chǔ)上，銷售人員可以預定機票，超出部分由個人自行承擔；（c）市內(nèi)交通費應提供正規(guī)的發(fā)票核銷，限額內(nèi)憑發(fā)票報銷。（5）超標準選用交通工具或住宿房間的，應提前報備直屬領(lǐng)導及部門總監(jiān)，且經(jīng)董事長批準后報銷。（6）出差招待費用報銷的規(guī)定凡因業(yè)務需要在出差地招待客戶的，應事先釘釘審批，請示直屬領(lǐng)導及部門總監(jiān)同意（抄送營銷支持），招待費經(jīng)直屬領(lǐng)導及部門總監(jiān)簽字后，根據(jù)業(yè)務招待費用報銷程序?qū)崍髮嶄N。但報銷招待費的當天，出差補貼按上述標準的50%計發(fā)。（7）因員工私事而產(chǎn)生的一切費用公司一律不予報銷。1.3 出差相關(guān)補貼天數(shù)的計算出差天數(shù)以實際車票日期為準，當天有長途交通費產(chǎn)生且不在常住地的，均視為出差，列入出差天數(shù)。若為當天往返的，則不視為出差。營銷支持會核查差旅人員出差地車程，若發(fā)現(xiàn)在當天可以往返的城市，差旅人員報銷住宿費的，首次警告，第二次后其票據(jù)不予核銷。特殊情況需提前釘釘流程審批。1.4 差旅費報銷的要求1.2.1 差旅費報銷時填寫差旅費報銷單，在差旅費報銷單上注明出發(fā)時間、返回時間、乘坐的交通工具、訂票手續(xù)費金額、享受出差補貼的標準、以及其他需單獨注明的事項。1.2.2 出差人員填寫差旅費報銷單應當字跡清楚、金額準確、內(nèi)容真實完整，票據(jù)合法有效。出差途中的票據(jù)要分住宿費、市內(nèi)交通費、長途交通費等分類整理粘帖。差旅費用涉及幾個部門的，費用要分別列示，并經(jīng)出差人和主管總監(jiān)簽字認可，費用盡可能分開。1.4.3 持差旅費報銷單報銷時，必須附當月出差行程表，以便營銷支持根據(jù)出差行程表審核差旅費用與出差補貼。1.4.4 報銷差旅費，如丟失車票、發(fā)票等有效票據(jù)，報銷人需寫出書面說明，經(jīng)營銷總監(jiān)簽批后，根據(jù)財務核算要求，提供其他類別正規(guī)發(fā)票沖抵后，允許報銷70%，個人承擔30%。1.4.5 出現(xiàn)假票據(jù)的處理：經(jīng)核實，票據(jù)存在虛假，視同此行程為虛假，對應費用不予處理。實名制車票票面信息必須與報銷人信息相符，如有不符情況，視同虛假行程處理。串蓋章的發(fā)票（即：購票單位與票據(jù)蓋章單位不一致）視同假票處理，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，對應費用作廢并不予處理。 1.4.6 外地公費培訓、開會等所交培訓費、會務費中已含住宿費、交通費、生活費的，不享受上述補助。1.5 差旅費借款的規(guī)定1.3.1出差人差旅費，原則上由個人墊付后，回公司統(tǒng)一報銷。需要借款的，執(zhí)出差申請單憑借支單到財務部辦理，財務部依照“前款不清，后款不借”的原則，按規(guī)定辦理借款手續(xù)。1.3.2出差人員有借支的，必須用當筆款項發(fā)票沖抵當筆款項的借支，以“多退少補”為原則，不得東挪西用，混淆款項及發(fā)票，若有人員多次警告仍不按照財務要求借支的，則列為財務借支人員黑名單，不得再審批借支。2、自駕標準2.1 自駕范圍2.1.1 自駕申請應提交走釘釘審批，獲得大區(qū)經(jīng)理批準后方可執(zhí)行；2.1.2 原則上自駕范圍應小于300公里，超過300公里則不允許自己駕車。如遇緊急情況需自駕超過300公里時，應獲得營銷總監(jiān)批準后方可執(zhí)行。自駕出差期間室內(nèi)交通費不予核報。2.2 報銷標準2.2.1 油補：按照0.6元/公里的標準進行核報。需要注明往返地點及相應的里程數(shù)，并附上報銷單相應金額的正規(guī)燃油發(fā)票。2.2.2 路橋費：根據(jù)行程實報實銷。3、差旅核銷獎懲制度 所有發(fā)票均以國稅稅務章為準，手寫發(fā)票、地稅發(fā)票郵寄北京的統(tǒng)一視為無效發(fā)票。發(fā)票抬頭必須為：普爾萊克乳業(yè)（北京）有限公司。發(fā)票上不允許用中性筆手寫任何字樣，備注需寫在發(fā)票背面。3.1住宿費：差旅人員必須提供(a)正規(guī)且與當日出差時間地點相符的住宿發(fā)票,(b)按照公司標準予以核銷，(c)發(fā)票抬頭與公司一致，發(fā)票背面注明酒店電話,電話號碼必須為訂房座機，且真實有效。若經(jīng)營銷支持人員核查發(fā)現(xiàn)，a項不符，住宿票據(jù)作廢不予處理，罰100元；b項不符，按1.2.3中（1）條處理，c項不符，住宿票據(jù)以發(fā)票金額（在公司標準內(nèi)的以發(fā)票金額為準，高于公司標準的以公司標準為準）50%核銷；情節(jié)嚴重的，均給以發(fā)票不予核銷，并處以開除。3.2交通費：長途交通均以實際產(chǎn)生發(fā)票金額核銷，為實銷實報；市內(nèi)交通費必須提供正規(guī)交通發(fā)票，且當天累計交通費不得超過市內(nèi)交通標準，發(fā)票背后注明起始地和到達地，以出租車發(fā)票、第三方打車軟件發(fā)票為準、若有定額發(fā)票，則不允許出現(xiàn)連號發(fā)票，且定額發(fā)票每日交通費10元面值不得超過3張，20元面值不得超過2張；經(jīng)營銷支持核查發(fā)現(xiàn)，有不符上述要求的，按照實際差旅人員發(fā)票的合理性來核銷，有多少張符合要求的發(fā)票，就予以核銷對應的金額；連號發(fā)票，統(tǒng)一不予核銷。3.3差旅補貼：差旅補貼按照1.3中說明的出差天數(shù)核算，對應金額按照1.2.3表中的級別核算相應金額；差旅補貼也包含餐費及打印復印、快遞、辦公等相關(guān)雜費。3.4其他：不同類別的費用需用其相對應類別的發(fā)票核銷，若提供的發(fā)票不符要求，需退回重開二、公司會議費用管理制度為了規(guī)范公司會議費用管理，有力支持銷售業(yè)務發(fā)展，根據(jù)我司的實際情況，將會議費用管理規(guī)定如下：1、會議分類會議分為總部營銷會議與區(qū)域營銷會議?？偛繝I銷月會是指公司召開的各種經(jīng)營分析、總結(jié)、培訓討論及年度激勵表彰等會議；區(qū)域營銷會議是指各大區(qū)召開的各種銷售分析、總結(jié)等會議。2、會議費2.1 會議召開應精簡節(jié)約?？偛繝I銷會議，營銷支持會安排參會人員的餐宿。2.2 區(qū)域營銷會議經(jīng)批準按規(guī)定標準召開的各項會議費用，包括差旅費、會務費、會議室租賃費及會議支出的餐飲費。標準如下： 參會交通費參考差旅制度標準參會住宿費參考差旅制度標準會議餐費