1/5稽核工作情況匯報(bào)一、前10個(gè)月工作情況今年以來，市聯(lián)社稽核工作在上級(jí)聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞市辦年稽核工作意見，結(jié)合我市農(nóng)信社實(shí)際，我們主要做了以下幾個(gè)方面工作。（一）強(qiáng)化學(xué)習(xí)，不斷提高稽核人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。今年以來，我們首先組織審稽人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了省聯(lián)社年稽核監(jiān)督工作意見和市農(nóng)村信用社年稽核工作意見，在此基礎(chǔ)上我們有針對(duì)性學(xué)習(xí)了電子化操作、內(nèi)控制度建設(shè)、信貸、財(cái)務(wù)管理等業(yè)務(wù)。通過學(xué)習(xí)提高了稽核人員的認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變了工作作風(fēng)，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)技能，改進(jìn)了工作方法，強(qiáng)化了責(zé)任的落實(shí)，把握了稽核的重點(diǎn)和程序，提升稽核人員的洞察力和敏銳性。其次，對(duì)每次檢查工作都要制定方案，提出要求明確目標(biāo)和任務(wù)。進(jìn)而達(dá)到稽核的效果和目的。（二）突出重點(diǎn)，有效地開展稽核工作。1、對(duì)2016年度會(huì)計(jì)決算工作的稽核。通過稽核檢查使會(huì)計(jì)在決算中存在的一時(shí)問題得到及時(shí)糾偏，使會(huì)計(jì)核算工作更加規(guī)范，完善準(zhǔn)確。2、對(duì)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部結(jié)算中心2016年度經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行稽核，根據(jù)聯(lián)社稽核工作規(guī)劃，年月日至年月日稽2/5核組依據(jù)結(jié)算中心提供的相關(guān)資料對(duì)2016年度結(jié)算中心的財(cái)務(wù)管理、往來賬戶、利息收支等情況進(jìn)行了重點(diǎn)稽核，通過稽核發(fā)現(xiàn)存在幾個(gè)方面的問題2016年底結(jié)算中收存放他行和其他社資金余額款較大計(jì)萬元，其中（1）存放農(nóng)行款萬元；（2）存放工行款萬元；（3）存放中行款萬元；（4）存放建行款萬元；（5）存放聯(lián)社萬元；（6）存放聯(lián)社萬元。針對(duì)存在的問題及時(shí)提出了合理化的意見和建議。（三）對(duì)部分信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)上機(jī)管理進(jìn)行全面檢查，根據(jù)農(nóng)信文9號(hào)文市農(nóng)村信用社關(guān)于對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)上機(jī)管理進(jìn)行全面檢查、自查的通知精神，我們組織檢查組于年2月8月至年2月15日對(duì)、聯(lián)社營(yíng)業(yè)部及14個(gè)儲(chǔ)蓄所進(jìn)行了檢查，通過檢查發(fā)現(xiàn)以下問題（1）手工掛失登記簿與微機(jī)中掛失紀(jì)錄不符；（2）部分單位的電腦帳與手工帳的部分科目余額不一致3授權(quán)管理按照規(guī)定設(shè)置，但沒有辦理交接手續(xù)，基本上全是口頭交接，沒有書面交接手續(xù)。對(duì)以上問題我們提出了意見和建議。（1）定期開辦聯(lián)網(wǎng)后各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)活動(dòng)，針對(duì)實(shí)際工作中存在的常見問題加大培訓(xùn)力度，規(guī)范操作行為，提高操作水平，化解操作風(fēng)險(xiǎn)。（2）對(duì)掛失業(yè)務(wù)建立月底備案制度，每月底由各信用社匯總，報(bào)聯(lián)社進(jìn)行備案，聯(lián)社指定相關(guān)部門每月針對(duì)掛失業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查，對(duì)掛失人進(jìn)3/5行回訪，增加掛失業(yè)務(wù)的通明度，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（3）對(duì)授權(quán)管理人員的設(shè)置問題向省聯(lián)社匯報(bào)實(shí)際工作操作中存在的矛盾和問題，加強(qiáng)溝通，盡快解決，可考慮設(shè)置專職的授權(quán)管理人員。（四）對(duì)2016年以來增貸款形成不良進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。根據(jù)省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于對(duì)2016年以來形成的不良貸款進(jìn)行責(zé)任追究的通知精神，我們迅速組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)文件，領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，更新觀念，明確責(zé)任，加大管理力度，并逐社逐筆建立臺(tái)帳，逐逐明確清收責(zé)任人和管理責(zé)任人，通過認(rèn)定涉及個(gè)信用社，人次，筆金額達(dá)萬元。（五）對(duì)重要崗位人員的離任審計(jì)工作。9月份我們對(duì)全轄30個(gè)營(yíng)業(yè)單位的核算、會(huì)計(jì)輪崗調(diào)整進(jìn)行審任審計(jì)，日前正在對(duì)輪崗調(diào)整的個(gè)信用社主任進(jìn)行離任審計(jì)和個(gè)基層信用社信貸副主任離任審計(jì)工作。這次主任離任審計(jì)要與序時(shí)稽核工作有機(jī)地結(jié)合起來。（六）積極參與省、市辦組織的專項(xiàng)檢查，充分發(fā)揮稽核人的整體合力。根據(jù)省農(nóng)村信用社2016年經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性檢查方案的要求，按照市辦的安排部署。一是該聯(lián)社一行人于年月日月日，依據(jù)社旗聯(lián)社及信用社提供的相關(guān)4/5資料對(duì)社旗縣農(nóng)村信用社2016年度經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性和2016年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性檢查整改及處理情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并對(duì)存在的問題提出整改意見和建議。二是該聯(lián)社特派員鄒中范與兄弟聯(lián)社申程?hào)|對(duì)市科技中心進(jìn)行了常規(guī)審計(jì)。三是該聯(lián)社特派員與稽核員任子正對(duì)宛城聯(lián)社三戶大額貸款進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。（七）對(duì)人員的責(zé)任追究情況今年以來，我們組織了以上常規(guī)稽核和專項(xiàng)稽核，對(duì)2016年以來新增貸款形成不良的責(zé)任人的逐筆匯總的基礎(chǔ)上界定責(zé)任人員，并限期清收，在限之限內(nèi)不能全額清收的，依照相關(guān)規(guī)定再做進(jìn)一步處理。二、后兩個(gè)月工作打算目前已進(jìn)入11月份，今年的工作已進(jìn)入尾聲，我們將面臨著很多工作壓力，做好常規(guī)稽核的基礎(chǔ)上，把離任審計(jì)工作作為現(xiàn)階段重點(diǎn)工作。1、擠時(shí)間，抓進(jìn)度，完成好年度稽核任務(wù)和臨時(shí)工作，明確完成各項(xiàng)離審工作。12月份要對(duì)今年大額貸款的投向進(jìn)行專項(xiàng)審核，以及當(dāng)年到期收回率進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。2、要以現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查為手段，強(qiáng)化序時(shí)稽核工作。3、要把稽核工作轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑胺婪?，事中控制，?/5規(guī)性檢查向合規(guī)性與風(fēng)險(xiǎn)性并重的轉(zhuǎn)變，手工操作向計(jì)算機(jī)操作轉(zhuǎn)變，適時(shí)調(diào)整監(jiān)控重點(diǎn)，拓寬監(jiān)督領(lǐng)域，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警決策機(jī)制和經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性的稽核監(jiān)督，并