中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位轉(zhuǎn)變帶來的影響及應(yīng)對(duì)分析（碩士論文摘要）自改革開放以來，中國出口產(chǎn)品長期深受國外反傾銷的危害，尤其是近年來，隨著中國外貿(mào)出口的迅速增長和世界貿(mào)易大國地位的確立，中國出口產(chǎn)品面臨著更多數(shù)量、更加多樣的貿(mào)易救濟(jì)措施的調(diào)查。自1995年至今，中國已連續(xù)14年成為全球遭受反傾銷調(diào)查最多的國家；2007年起，又成為了遭受反補(bǔ)貼調(diào)查最多的國家。自2004年以來，共遭受來自加拿大的14起（含6起再調(diào)查）和來自美國的11起反補(bǔ)貼調(diào)查。美、加在反補(bǔ)貼上的創(chuàng)新做法，使得歐盟、日本、澳大利亞等國也都蠢蠢欲動(dòng)。而在中國涉及的反傾銷、反補(bǔ)貼和保障措施（兩反一保）貿(mào)易爭(zhēng)端訴訟中，“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”問題始終是制約我國企業(yè)應(yīng)訴的核心瓶頸和最大障礙。國際條約中有關(guān)中國“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”的相關(guān)規(guī)定，己日益嚴(yán)重地危及到了中國的正常對(duì)外貿(mào)易，危及到中國的國家利益。因此，在國際貿(mào)易救濟(jì)制度中，中國早日爭(zhēng)取獲得完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的承認(rèn)，將對(duì)外國對(duì)中國的反傾銷、反補(bǔ)貼、保障措施訴訟產(chǎn)生重要的影響。對(duì)此，中國也始終堅(jiān)持不懈地進(jìn)行著外交努力，并取得了較為積極的進(jìn)展。截至目前（2008年2月28日），已有包括澳大利亞、瑞士、東盟十國在內(nèi)的77個(gè)國家相繼承認(rèn)了中國完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。這充分顯示了中國正處在由“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”向“完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”轉(zhuǎn)變的當(dāng)口。在轉(zhuǎn)變過程中，必然會(huì)產(chǎn)生許多問題，因此，研究這一問題不管是對(duì)我國對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展，還是國際地位的提升都有著非常重大的意義。本文除序言外，共分五部分，在首先對(duì)“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”的概念進(jìn)行了剖析之后，分章節(jié)從不同角度對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題作了探討。第一章首先介紹了反傾銷、反補(bǔ)貼等國際貿(mào)易救濟(jì)制度中涉及的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題。第二章分別從美國和歐盟的角度分析了其各自國內(nèi)對(duì)判斷非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的標(biāo)準(zhǔn)，以及對(duì)中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的認(rèn)定。第三章再站在中國國內(nèi)的立場(chǎng)上，介紹了中國自己的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)和目前中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r及趨勢(shì)。第四章則分析了非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位給中國帶來的不利影響，以及向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變進(jìn)而取得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的位的意義。最后第五章，在對(duì)前面分析的基礎(chǔ)上，從政府和企業(yè)角度提出了中國在向完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家轉(zhuǎn)變進(jìn)程中的應(yīng)對(duì)策略，爭(zhēng)取盡早確立完全的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。關(guān)鍵詞非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)反傾銷反補(bǔ)貼應(yīng)對(duì)THETRANSITIONOFCHINASNONMARKETECONOMYSTATUSANALYSISONITSIMPACTANDCOPINGSTRATEGYABSTRACTCHINESEPRODUCTSEXPORTATIONHASLONGBEENAGGRAVATEDBYANTIDUMPINGPROCEEDINGSTAKENBYIMPORTCOUNTRIES,SINCECHINASECONOMICREFORMANDOPENINGTOTHEOUTSIDEWORLDESPECIALLYINRESENTYEARS,WITHTHERAPIDDEVELOPMENTOFCHINASFOREIGNTRADEANDITSESTABLISHMENTOFONEOFTHEWORLDTOPTRADEECONOMICENTITIES,CHINESEEXPORTPRODUCTSAREFACEDWITHMOREANDMORETRADEREMEDYINVESTIGATIONSWITHDIVERSITYSINCE1995,CHINAHASBEENWORLDBIGGESTVICTIMOFANTIDUMPINGMEASURESFOR14YEARSSUCCESSIVELYYETSINCE2007,ITHASBECOMETHECOUNTRYTHATSUFFERSCOUNTERVAILINGDUTYINVESTIGATIONSMOSTACCORDINGTOOFFICIALSTATISTICS,BYFAR,CANADAANDTHEUSHAVEINITIATED14AND11COUNTERVAILINGDUTYINVESTIGATIONSRESPECTIVELYTOWARDCHINESEPRODUCTSTHEIRINNOVATIONONCOUNTERVAILINGDUTYMEASURESAGAINSTCHINESEPRODUCTSMAKESEXAMPLESFOREU,JAPANANDAUSTRALIATOFOLLOWSUITTHENONMARKETECONOMYNMERULES,WHICHRELATEDWITHALLTHELEGALTRADEREMEDIESTHATTHEWTOMEMBERSCANUTILIZEANTIDUMPING,SUBSIDYANDSAFEGUARDMEASURES,HAVEBECOMETHEMAINCONCERNSANDDIFFICULTIESOFCHINESEEXPORTERSWHENRESPONDINGTOTHETRADEREMEDYPROCEEDINGSTHOSEPROVISIONSRELATINGTOCHINASNMESTATUSINTHEINTERNATIONALTREATIESHAVEDEEPLYINFLUENCEDTHEBALANCEOFCHINESEFOREIGNTRADEANDTHEINTERESTSOFTHEWHOLECOUNTRYTHEREFORE,ANEARLYRECOGNITIONOFCHINASMARKETECONOMYSTATUSMESUNDERTHEINTERNATIONALTRADEREMEDYSYSTEMWILLLAYGREATIMPACTONANTIDUMPING,COUNTERVAILING,ANDSAFEGUARDMEASURESPROCEEDINGSAGAINSTCHINESEPRODUCTSWITHTHISPERCEPTION,CHINAHASBEENALWAYSPERSISTINGINDIPLOMATICEFFORTS,ANDACHIEVEDPOSITIVERESULTSSOFAR,THEREARE77COUNTRIESHAVERECOGNIZEDCHINASMES,INCLUDINGAUSTRALIA,SWITZERLAND,ASEANSTENMEMBERSTATESITFULLYSHOWSTHATCHINAISCURRENTLYINPROGRESSOFCHANGINGFROMNMETOMES,DURINGWHICHMANYPROBLEMSWOULDARISEHENCE,STUDYONITMAYHAVEVERYGREATSIGNIFICANCENOMATTERTOTHEISSUEOFCHINASFOREIGNECONOMICANDTRADEDEVELOPMENT,ORTOTHERISEOFINTERNATIONALSTATUSBESIDESTHEPREAMBLE,THISPAPERISDIVIDEDINTOFIVEPARTSAFTERTHEANALYSISOFTHECONCEPTOF“NME“,ITDISCUSSEDTHEISSUEOFTHEMARKETECONOMYFROMDIFFERENTANGLESACCORDINGTOFIVECHAPTERSTHEFIRSTCHAPTERINTRODUCESTHEISSUEOFNMEINVOLVEDINANTIDUMPING,COUNTERVAILINGANDOTHERINTERNATIONALTRADEREMEDYSYSTEMCHAPTERIIANALYZESDOMESTICNMESTANDARDSFROMTHEPERSPECTIVEOFTHEUNITEDSTATESANDTHEEURESPECTIVELY,ASWELLASCHINASMESINTHEIRRESPECTCHAPTERIIIINTRODUCESCHINASOWNSTANDARDANDTHECURRENTDEVELOPMENTOFCHINASMESANDTHETRENDSCHAPTERIVISANANALYSISOFTHEADVERSEIMPACTOFMESONCHINA,ASWELLASTHESIGNIFICANCEOFTHETRANSITIONFROMNMETOMESFINALLY,ONTHEBASISOFPREVIOUSANALYSIS,CHAPTERVPUTSFORWARDSOMECOPINGSTRATEGIESFROMTHEPERSPECTIVEOFTHEGOVERNMENTANDENTERPRISESINTHISPROCESS,SOASTOESTABLISHCHINASFULLMARKETECONOMYSTATUSASSOONASPOSSIBLEKEYWORDSNONMARKETECONOMY,ANTIDUMPING,COUNTERVAILING,COPINGSTRATEGY目錄序言8一、論文的背景和問題的由來8二、論文的架構(gòu)和主要?jiǎng)?chuàng)新11第一章貿(mào)易救濟(jì)制度中涉及的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題12第一節(jié)反傾銷中正常價(jià)值的確定及其中的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題12一、反傾銷的基本理論13二、正常價(jià)值的確定和其中出現(xiàn)的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題15第二節(jié)對(duì)中國反補(bǔ)貼案件數(shù)量的增加和非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位17一、反補(bǔ)貼的基本理論18二、GATT/WTO反補(bǔ)貼法中有關(guān)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的規(guī)定19第二章歐美國家對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)的衡量20第一節(jié)美國對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的衡量標(biāo)準(zhǔn)22一、美國判斷非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的法律標(biāo)準(zhǔn)22二、美國對(duì)中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的認(rèn)定23第二節(jié)歐盟對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的衡量標(biāo)準(zhǔn)25一、歐盟判斷非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的法律標(biāo)準(zhǔn)25二、歐盟對(duì)中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的認(rèn)定27第三章中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的現(xiàn)狀及趨勢(shì)29第一節(jié)判斷現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的衡量標(biāo)準(zhǔn)29一、政府行為規(guī)范化29二、經(jīng)濟(jì)主體自由化29三、生產(chǎn)要素市場(chǎng)化29四、貿(mào)易環(huán)境公平化30五、金融參數(shù)合理化30第二節(jié)中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r30一、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制初步建立30二、市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制基本形成31三、市場(chǎng)準(zhǔn)入秩序得到完善31四、相關(guān)立法日趨健全32第四章中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的轉(zhuǎn)變帶來的影響34第一節(jié)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則存在的主要問題及對(duì)中國的不利影響34一、反傾銷替代國方法使中國企業(yè)在反傾銷調(diào)查中屢屢敗訴35二、反補(bǔ)貼替代國方法使中國企業(yè)在反補(bǔ)貼調(diào)查中廣受歧視36三、特別保障措施非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位使特保措施成為國外對(duì)華貿(mào)易救濟(jì)新的增長點(diǎn)37四、對(duì)外貿(mào)易環(huán)境非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位惡化了中國的對(duì)外貿(mào)易環(huán)境38第二節(jié)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位轉(zhuǎn)變帶來的影響39一、有利于改善外貿(mào)環(huán)境促進(jìn)中國對(duì)外貿(mào)易發(fā)展40二、有利于我國改革開放更進(jìn)一步順利進(jìn)行41三、有利于樹立中國良好的國際形象41四、有利于國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易新秩序的良性發(fā)展41第五章中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位轉(zhuǎn)變之應(yīng)對(duì)策略42第一節(jié)中國政府的應(yīng)對(duì)策略42一、加強(qiáng)雙邊磋商力度促使進(jìn)口國對(duì)中國完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的認(rèn)定43二、充分利用WTO貿(mào)易政策評(píng)審機(jī)制展示中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度43三、繼續(xù)深化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革完善產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和現(xiàn)代企業(yè)制度44四、積極參與WTO規(guī)則制定和修改力爭(zhēng)取消非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條款規(guī)定45五、政府積極發(fā)揮主導(dǎo)作用協(xié)助企業(yè)做好應(yīng)訴工作45第二節(jié)中國企業(yè)的應(yīng)對(duì)策略46一、積極應(yīng)訴抗辯爭(zhēng)取獲得個(gè)別待遇47二、防患于未然積極做好各項(xiàng)應(yīng)訴預(yù)防措施49中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位轉(zhuǎn)變帶來的影響及應(yīng)對(duì)分析序言一、論文的背景和問題的由來（一）論文的背景2009年2月16日，加拿大邊境服務(wù)署對(duì)華鋁型材反傾銷反補(bǔ)貼案作出終裁，認(rèn)為中國鋁型材行業(yè)不屬于市場(chǎng)導(dǎo)向行業(yè)，并裁定了高額反傾銷稅和反補(bǔ)貼稅。這是距目前最近的一次國外對(duì)中國的反傾銷反補(bǔ)貼合并調(diào)查案件。自2004年2月19日加拿大對(duì)我國出口產(chǎn)品發(fā)起的第一起反補(bǔ)貼調(diào)查至今（2009年1月5日），加拿大已對(duì)中國發(fā)起8起反傾銷反補(bǔ)貼合并調(diào)查和6起再調(diào)查，使中國成為加拿大反補(bǔ)貼調(diào)查的最大目標(biāo)國。加方相關(guān)認(rèn)定也成為美國、澳大利亞、南非等國對(duì)我國發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查的依據(jù)。1隨之，美國也自2006年11月以來連續(xù)對(duì)中國發(fā)起了11起反傾銷、反補(bǔ)貼合并調(diào)查2。許多學(xué)者早在2004年加拿大第一對(duì)華提起反補(bǔ)貼訴訟之時(shí)就預(yù)料到，今后國外對(duì)我國產(chǎn)品的反補(bǔ)貼調(diào)查的數(shù)量將逐漸增多。商務(wù)部公平貿(mào)易局局長李玲曾在接受采訪時(shí)指出“我國遭遇反補(bǔ)貼數(shù)量之多、頻率之快、涉及產(chǎn)品范圍之廣、影響之大，在全球貿(mào)易經(jīng)濟(jì)史上是罕見的。”3分析個(gè)中原因，一方面由于西方國家（尤其是美國）國內(nèi)貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，從而以反補(bǔ)貼作為有力武器進(jìn)一步遏制中國產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，另一方面對(duì)我國產(chǎn)品實(shí)施反補(bǔ)貼調(diào)查是否意味著西方國家對(duì)我“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”的松動(dòng)呢1商務(wù)部公平貿(mào)易局加拿大2008年對(duì)華貿(mào)易救濟(jì)措施情況，HTTP/GPJMOFCOMGOVCN/AARTICLE/D/E/J/K/200901/20090105989933HTML，（訪問日期2009年4月10日）。2商務(wù)部公平貿(mào)易局美國商務(wù)部公布對(duì)華檸檬酸雙反案終裁，HTTP/GPJMOFCOMGOVCN/AARTICLE/D/E/J/K/200904/20090406155161HTML，（訪問日期2009年4月10日）。3WTO與法治論壇商務(wù)部官員中國2007年遭遇的反補(bǔ)貼調(diào)查最多，HTTP/WWWWTOLAWGOVCN/，（訪問日期2009年4月10日）。隨著反補(bǔ)貼案件日益受到理論和實(shí)務(wù)界的重視，中國的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”亦愈來愈多地受到了各方的關(guān)注。2006年1月美國對(duì)中國銅版紙的反補(bǔ)貼調(diào)查，在美中兩國法學(xué)界和實(shí)務(wù)界引起了一場(chǎng)“能否對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家適用反補(bǔ)貼”的爭(zhēng)論和較量。（二）“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”的概念市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，就是市場(chǎng)在資源配置上起基礎(chǔ)性作用的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式。能夠被認(rèn)可的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，就具有了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位（THEMARKETECONOMYSTATUS）。與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相對(duì)應(yīng)的就是“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”，非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位就是指不是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的國家，也即非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家（NONMARKETECONOMYCOUNTRIES，簡(jiǎn)稱NME國家）4。非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的概念并非是同市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)伴隨產(chǎn)生的，而是隨著“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”問題而產(chǎn)生的?！胺鞘袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)”（NONMARKETECONOMY，簡(jiǎn)稱NME）問題，舊稱“統(tǒng)制經(jīng)濟(jì)”問題，起源于冷戰(zhàn)時(shí)期這一特殊背景之下，是以美國為主導(dǎo)的西方國家貿(mào)易法中處理諸如基本貿(mào)易待遇、反傾銷等問題時(shí)，對(duì)社會(huì)主義國家采取的一種歧視性做法，具有濃厚的意識(shí)形態(tài)色彩。它從產(chǎn)生之初就被打上了深深的政治烙印，此后逐漸為國際立法和各國國內(nèi)立法所確認(rèn)。事實(shí)上，在GATT/WTO的條文里面并沒有非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的概念5。由于1947年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定誕生之際，絕大多數(shù)社會(huì)主義國家都不是GATT成員，因此，GATT條款規(guī)定中并沒有涉及非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題。此后，隨著東歐社會(huì)主義國家與美4非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家通常指那些國家對(duì)企業(yè)享有所有權(quán)，政府控制生產(chǎn)和產(chǎn)品的價(jià)格、社會(huì)福利或者非經(jīng)濟(jì)因素而非效率或經(jīng)濟(jì)考慮在投資決策和生產(chǎn)資源分配中起支配地位的國家。例如原東歐社會(huì)主義國家、中國和前蘇聯(lián)等。參見INTERFACEONECONFERENCEPROCEEDINGSONTHEAPPLICATIONOFUSANTIDUMPINGANDCOUNTERVAILINGDUTYLAWSTOIMPORTSFROMSTATECONTROLLEDECONOMIESANDSTATEOWNEDENTERPRISES,PUBLISHEDBYTHEINSTITUTEFORINTERNATIONALANDFOREIGNTRADELAW,GEORGETOWNUNIVERSITYLAWCENTER,P256。（轉(zhuǎn)引自陳力著國際貿(mào)易救濟(jì)法律制度中的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則以美國歐盟為視角，上海人民出版社2007年版，第31頁。）5在1955年GATT第6條注釋條款中使用的是“出口國完全或?qū)嵸|(zhì)性壟斷貿(mào)易”以及“國家制定國內(nèi)價(jià)格”等描述性的語言。國、西歐等國家間貿(mào)易的增長，個(gè)別國家以非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)身份加入，才引出來非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位這個(gè)問題。作為法律技術(shù)用語，非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題最早產(chǎn)生于反傾銷領(lǐng)域，是反傾銷調(diào)查確定傾銷幅度時(shí)使用的一個(gè)重要概念。美國作為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則的始作俑者，率先在反傾銷領(lǐng)域針對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家傾銷產(chǎn)品采取特殊方法計(jì)算產(chǎn)品正常價(jià)值，即引用與出口國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平大致相當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)國家（即替代國）的成本數(shù)據(jù)計(jì)算所謂的正常價(jià)值，并進(jìn)而確定傾銷幅度，而不使用出口國的相應(yīng)原始數(shù)據(jù)。此后，非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題被加以擴(kuò)大適用，并滲透到了其他的貿(mào)易救濟(jì)措施之中。在WTO允許各成員方合法采用的三種貿(mào)易救濟(jì)措施反傾銷、反補(bǔ)貼和保障措施中，都涉及到針對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的特殊規(guī)則。（三）中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位問題的由來和現(xiàn)狀之轉(zhuǎn)變中國的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位問題起源于上世紀(jì)70年代。早在1972年歐共體第1414/72號(hào)條例中，歐共體即首次將中國與阿爾巴尼亞、越南、朝鮮、蒙古等國列入“貿(mào)易壟斷國家”名單之中。此后，在1979年、1982年、1994年以及1996年修訂后的歐共體反傾銷條例附錄中，中國都與被列入非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的名單中。美國在1980年發(fā)起了第一起對(duì)華薄荷醇反傾銷案，美國商務(wù)部當(dāng)時(shí)就采用了第三國的成本標(biāo)準(zhǔn)。美國是一個(gè)判例法的國家，一直到今天，在反傾銷案例審判的時(shí)候，也是把中國作為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家對(duì)待。雖然，自1998年始，歐盟將中國與俄羅斯一到從非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的名單中撤除，開始將其視為“有條件的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家”6，但美國和歐盟至今仍未承認(rèn)中國的完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位7。在長達(dá)十幾年的中國加入世界貿(mào)易組織的談判中，除美國和歐盟國家以外，仍有許多國家對(duì)中國的完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位表示懷疑。2001年，中國在加入WTO時(shí)，迫于與幾個(gè)發(fā)達(dá)國家的談判壓力，作為早日融入世界自由貿(mào)易一體化機(jī)制的妥協(xié)方案，勉強(qiáng)同意在最終簽署的中國加入世貿(mào)組織議定書（簡(jiǎn)稱入世議定書）中接受了一些限制性的條款，一是對(duì)中國實(shí)行12年特殊保障的條款；二是對(duì)中國紡6COUNCILREGULATION（EC）NO905/98OF27APRIL1998AMENDINGREGULATION（EC）NO384/96ONPROTECTIONAGAINSTDUMPEDIMPORTSFROMCOUNTRIESNOTMEMBERSOFTHEEUROPEANCOMMUNITY,OFFICIALJOURNALL128,30/04/1998,PP001800197對(duì)于完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)問題，將在后面的章節(jié)中予以詳細(xì)分析。織品出口的相關(guān)條款；三是對(duì)中國出口產(chǎn)品反傾銷調(diào)查的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”待遇。入世議定書第15條規(guī)定“如接受調(diào)查的生產(chǎn)者不能明確證明生產(chǎn)該同類產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)在制造、生產(chǎn)和銷售該產(chǎn)品方面具備市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件，則該世貿(mào)組織進(jìn)口成員可使用不依據(jù)與中國國內(nèi)價(jià)格或成本進(jìn)行嚴(yán)格比較的方法”，此項(xiàng)規(guī)定“應(yīng)在加入之日后15年內(nèi)終止”。也就是說，中國15年內(nèi)不自動(dòng)具有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。要取得完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，需要得到進(jìn)口國的承認(rèn)。有關(guān)中國“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”的相關(guān)規(guī)定，己日益嚴(yán)重地危及到了中國的正常對(duì)外貿(mào)易，危及到中國的國家利益。針對(duì)“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”國家在反傾銷調(diào)查中確定傾銷成立與幅度的替代國制度、反傾銷報(bào)復(fù)中的一國一稅制度讓中國很難做出有力、到位的回應(yīng)。中國入世時(shí)，勉強(qiáng)同意在針對(duì)其出口商品計(jì)算反傾銷稅和反補(bǔ)貼稅時(shí)，可以不考慮中國產(chǎn)品自身的價(jià)值，對(duì)于反傾銷案件可以在15年內(nèi)將中國作為“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”國家對(duì)待，而對(duì)于反補(bǔ)貼案件則沒有注明明確的截止時(shí)間，這就為近年來外國不斷對(duì)我國產(chǎn)業(yè)采取反傾銷、反補(bǔ)貼措施等貿(mào)易保護(hù)措施埋下了苦澀的種子。為改變這一現(xiàn)狀，中國始終堅(jiān)持著不懈的外交努力。自加入世界貿(mào)易組織以后，中國一直在與相關(guān)國家進(jìn)行著承認(rèn)中國完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的談判。我們也不難發(fā)現(xiàn)，幾乎所有中國領(lǐng)導(dǎo)人在不同場(chǎng)合，紛紛要求外國政府盡早承認(rèn)中國完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。不可否認(rèn)，在爭(zhēng)取市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位問題上我們確實(shí)也取得了較為積極的進(jìn)展。繼2004年4月，新西蘭作為第一個(gè)發(fā)達(dá)國家率先全面承認(rèn)中國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位開始，截至目前（2008年2月28日），已有包括澳大利亞、瑞士、東盟十國在內(nèi)的77個(gè)國家相繼承認(rèn)了中國完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。從宏觀來看，這充分顯示了中國正處在由“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”向“完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”轉(zhuǎn)變的當(dāng)口。在轉(zhuǎn)變過程中，必然會(huì)產(chǎn)生許多問題，因此，研究這一問題不管是對(duì)我國對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展，還是國際地位的提升都有著非常的重大意義。二、論文的架構(gòu)和主要?jiǎng)?chuàng)新（一）論文的基本架構(gòu)本文在結(jié)構(gòu)上除序言外，正文部分共分五部分，基本架構(gòu)如下序言部分，在首先對(duì)“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”的概念進(jìn)行了剖析之后，分章節(jié)從不同角度對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題作了探討。第一章貿(mào)易救濟(jì)制度中涉及的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題，首先介紹了反傾銷、反補(bǔ)貼等國際貿(mào)易救濟(jì)制度中涉及的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題。第二章歐美國家對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)的衡量，分別從美國和歐盟的角度分析了其各自國內(nèi)對(duì)判斷非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的標(biāo)準(zhǔn)，以及對(duì)中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的認(rèn)定。第三章中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的現(xiàn)狀及趨勢(shì)，站在中國國內(nèi)的立場(chǎng)上，介紹了中國自己的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)和目前中國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r及趨勢(shì)。第四章中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的轉(zhuǎn)變帶來的影響，分析了非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位給中國帶來的不利影響，以及向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變進(jìn)而取得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的位的意義。第五章中國非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位轉(zhuǎn)變之應(yīng)對(duì)策略，在對(duì)前面分析的基礎(chǔ)上，從政府和企業(yè)角度提出了中國在向完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家轉(zhuǎn)變進(jìn)程中的應(yīng)對(duì)策略，爭(zhēng)取盡早確立完全的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。（二）論文的主要?jiǎng)?chuàng)新本論文的主要貢獻(xiàn)和創(chuàng)新之處在于，本文采取了反傾銷、反補(bǔ)貼、保障措施等貿(mào)易救濟(jì)制度的綜合研究方法，重點(diǎn)從中國的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”問題這一新的角度進(jìn)行研究，同時(shí)又分別從美國、歐盟和中國自身不同標(biāo)準(zhǔn)的角度對(duì)中國的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”進(jìn)行了評(píng)判。目的就是要我們?nèi)轿弧⒍嘟嵌鹊卣J(rèn)識(shí)中國的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”問題，進(jìn)而能夠采取行之有效的途徑和方法盡快擺脫這一問題的困擾，爭(zhēng)取盡早獲得完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的承認(rèn)，對(duì)該領(lǐng)域的研究工作有一定的理論貢獻(xiàn)和參考價(jià)值。第一章貿(mào)易救濟(jì)制度中涉及的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題國際貿(mào)易法中的法律救濟(jì)有三種反傾銷、反補(bǔ)貼和保障措施。這三種救濟(jì)措施分為兩類不公平競(jìng)爭(zhēng)貿(mào)易救濟(jì)措施與公平競(jìng)爭(zhēng)貿(mào)易救濟(jì)措施。反傾銷針對(duì)的是不公平競(jìng)爭(zhēng)的傾銷價(jià)格，反補(bǔ)貼則是針對(duì)不公平競(jìng)爭(zhēng)的外國政府補(bǔ)貼。而對(duì)于保障措施而言，即便是在正常條件下的公平競(jìng)爭(zhēng)貿(mào)易，只要給國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成嚴(yán)重?fù)p害或嚴(yán)重?fù)p害威脅，就可以進(jìn)行保障措施救濟(jì)。由于歷次關(guān)稅減讓談判將關(guān)稅水平降到了對(duì)貿(mào)易的影響已經(jīng)十分微弱的地步，越來越多的國家將上述三種貿(mào)易救濟(jì)措施當(dāng)作貿(mào)易保護(hù)的手段，使得國際貿(mào)易中這三種措施有被濫用的危險(xiǎn)或者正在被各國濫加使用。8第一節(jié)反傾銷中正常價(jià)值的確定及其中的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題長期以來西方發(fā)達(dá)資本主義國家利用中國“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”的相關(guān)規(guī)定頻頻對(duì)中國發(fā)起反傾銷訴訟調(diào)查，并征收高額的反傾銷關(guān)稅。2006年，中國商務(wù)部副部長易小準(zhǔn)在出席“中國加入世貿(mào)組織五周年國際研討會(huì)”上指出，中國己成為“遭遇反傾銷最嚴(yán)重的國家，每年受此影響的出口商品達(dá)到400億美元至500億美元左右”9。WTO統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，中國已經(jīng)連續(xù)12年多保持著被他國實(shí)施反傾銷調(diào)查和執(zhí)行反傾銷措施最多的國家兩項(xiàng)世界記錄，目前全世界1/3的反傾銷案件是針對(duì)中國提起的，在國際反傾銷措施被日益嚴(yán)格約束、反傾銷案件總量慢慢減少的今天，國際對(duì)華反傾銷案件數(shù)量卻逆潮流而上，僅2008年一年我國就被提起了93起反傾銷調(diào)查。一、反傾銷的基本理論（一）傾銷與反傾銷的概念傾銷（DUMPING）10作為一種國際貿(mào)易行為由來已久。關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（GATT）對(duì)傾銷的定義是“締約方產(chǎn)品以低于其正常價(jià)值（THENORMAL8黃東黎著國際貿(mào)易法學(xué)，法律出版社2004年版，第353354頁。9中國發(fā)展門戶網(wǎng)中國入世5年外商賺“走“580億美元，HTTP/CNCHINAGATECN/CHINESE/JJ/55326HTM，（訪問日期2009年4月10日）。10從廣義上講，根據(jù)產(chǎn)品銷售市場(chǎng)的不同，通?？梢詫A銷分為國內(nèi)傾銷和國際傾銷。國內(nèi)傾銷是指一國的經(jīng)銷商以低于同類商品的正常價(jià)格在國內(nèi)銷售其商品的行為。國內(nèi)傾銷有的時(shí)候是因?yàn)槠髽I(yè)清算或清倉甩賣而低價(jià)出售商品，但是也有一些是惡意利用自身優(yōu)勢(shì)進(jìn)行低價(jià)銷售，以排擠其他經(jīng)銷者。這種行為其實(shí)質(zhì)就是一種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，通常由該國的反壟斷法或反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法加以調(diào)整。國際傾銷則是指一國出口商以低于本國同類產(chǎn)品的正常價(jià)格，將產(chǎn)品出口到另一國市場(chǎng)的行為。國際傾銷是國際貿(mào)易中出口商在進(jìn)口國市場(chǎng)上采用的主要不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段，對(duì)此各國通常都制定專門的反傾銷法加以調(diào)整。目前，被納入國際法律調(diào)整的傾銷是國際傾銷，因此本文所指的傾銷僅指國際傾銷。VALUE）的方法進(jìn)入另一締約方市場(chǎng)，并因此對(duì)某一締約方領(lǐng)土內(nèi)己建立的產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)性損害（MATERIALINJURY）或產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損害威脅，或?qū)δ骋痪喖s方領(lǐng)土內(nèi)產(chǎn)業(yè)的新建造成實(shí)質(zhì)性阻礙”。11世界貿(mào)易組織的關(guān)于執(zhí)行1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定第6條的協(xié)定（AGREEMENTIMPLEMENTATIONOFARTICLEVIOFGATT1994，以下簡(jiǎn)稱WTO反傾銷協(xié)定）第2條第1款又進(jìn)一步明確規(guī)定“就本協(xié)定而言，如一產(chǎn)品按正常貿(mào)易（ORDINARYCOURSE）做法，從一國出口到另一國的出口價(jià)格（EXPORTPRICE）比在用于出口國消費(fèi)的同類產(chǎn)品（THELIKEPRODUCT）的可比價(jià)格（THECOMPARABLEPRICE）低，即以低于正常價(jià)值的價(jià)格進(jìn)入另一國的商業(yè)，則該產(chǎn)品被視為傾銷?！?2我國的對(duì)外貿(mào)易法第41條13和反傾銷條例第3條14，與WTO反傾銷協(xié)定的前述規(guī)定也基本一致。所謂反傾銷（ANTIDUMPING）是指進(jìn)口國依法對(duì)給其產(chǎn)業(yè)造成損害的傾銷行為采取征收反傾銷稅等措施，以抵銷損害后果的法律行為。具體來說，進(jìn)口國主管當(dāng)局根據(jù)受到損害的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的申訴，按照其法定程序，對(duì)以低于正常價(jià)值的價(jià)格在進(jìn)口國進(jìn)行銷售，并對(duì)進(jìn)口國生產(chǎn)相似產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)造成損害的出口國產(chǎn)品進(jìn)行立案、調(diào)查和處理，這一系列措施和過程，就是反傾銷。15反傾銷是關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（GATT）和世界貿(mào)易組織（WTO）所承認(rèn)的11GATT1994ART6112WTO反傾銷協(xié)定第21條。13我國對(duì)外貿(mào)易法第41條對(duì)反傾銷的定義作了如下規(guī)定“其他國家或地區(qū)的產(chǎn)品以低于正常價(jià)值的傾銷方式進(jìn)入我國市場(chǎng)，對(duì)己建立的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)損害或者產(chǎn)生實(shí)質(zhì)損害威脅，或者對(duì)建立國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)阻礙的，國家可以采取反傾銷措施，消除或者減輕這種損害或者損害的威脅或者阻礙?！?4我國反傾銷條例第3條規(guī)定“傾銷，是指在正常貿(mào)易過程中進(jìn)口產(chǎn)品以低于其正常價(jià)值的出口價(jià)格進(jìn)入中華人民共和國市場(chǎng)?！?5梁耀文、黃永智、蔡鎮(zhèn)順主編企業(yè)如何應(yīng)對(duì)反傾銷規(guī)則與案例評(píng)析，中山大學(xué)出版社2007年版，第3頁。針對(duì)不公平競(jìng)爭(zhēng)貿(mào)易的救濟(jì)措施。一般來說，反傾銷措施往往是要求該產(chǎn)品的外國出口商作出價(jià)格承諾（PRICEUNDERTAKING）或者對(duì)被調(diào)查的進(jìn)口產(chǎn)品征收反傾銷稅（ANTIDUMPINGDUTIES），以此提高其價(jià)格，削弱或消除其價(jià)格優(yōu)勢(shì)，從而保護(hù)國內(nèi)的生產(chǎn)者免遭國外產(chǎn)品傾銷的沖擊。在進(jìn)口國反傾銷當(dāng)局作出征收反傾銷稅裁決之前，按照法定程序，必須先行對(duì)傾銷進(jìn)行調(diào)查和認(rèn)定。（二）反傾銷調(diào)查和傾銷的認(rèn)定實(shí)施反傾銷措施，一般需滿足以下三個(gè)基本要件（1）傾銷的行為要件產(chǎn)品以低于正常價(jià)值的價(jià)格銷售；（2）傾銷的事實(shí)要件這種低價(jià)銷售的行為給進(jìn)口國國內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成了損害；（3）傾銷與損害之間存在因果關(guān)系。通常所說的反傾銷調(diào)查，主要是針對(duì)上述第一個(gè)要件所進(jìn)行的一系列認(rèn)定過程。一般來說，如果某進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格高于或等于正常價(jià)值，則認(rèn)定該產(chǎn)品不構(gòu)成傾銷。從反傾銷調(diào)查的內(nèi)容來看，整個(gè)傾銷調(diào)查過程所涉及的最根本的“傾銷的確定”和“傾銷幅度（MARGINOFDUMPING）的計(jì)算”都須經(jīng)過“正常價(jià)值（NORMALPRICE）”和“出口價(jià)格（EXPORTPRICE）”的認(rèn)定和比較，從而得出最終結(jié)論。在反傾銷調(diào)查中，出口價(jià)格16比較容易確定，且彈性較小，而正常價(jià)值的確定則相對(duì)比較復(fù)雜，在適用不同確定方法的條件下具有較大的彈性空間，因此正常價(jià)值對(duì)傾銷及傾銷幅度的認(rèn)定影響較大。二、正常價(jià)值的確定和其中出現(xiàn)的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題（一）正常價(jià)值的確定正常價(jià)值的確定直接關(guān)系到某進(jìn)口產(chǎn)品是否構(gòu)成傾銷和傾銷幅度的大小，而后者又決定了該進(jìn)口產(chǎn)品被征收的反傾銷稅稅率的多少。正常價(jià)值一般是指相同產(chǎn)品在出口方正常貿(mào)易過程中用于消費(fèi)時(shí)的國內(nèi)銷售價(jià)格。17GATT規(guī)定了三種確定正常價(jià)值的方法181出口國價(jià)格（DOMESTIC16出口價(jià)格的確定方法參見WTO反傾銷協(xié)定第23條。17曹建明、賀小勇著世界貿(mào)易組織，法律出版社2004年版，第124頁。18參見GATT1994第61條。PRICE），即“同類產(chǎn)品在出口國用于國內(nèi)消費(fèi)時(shí)，在正常貿(mào)易過程中的可比價(jià)格”；2第三國價(jià)格（THIRDCOUNTRYPRICE），即“同類產(chǎn)品在正常貿(mào)易過程中，向第三國出口的最高可比價(jià)格”；3結(jié)構(gòu)價(jià)格（CONSTRUCTEDPRICE），即“產(chǎn)品在原產(chǎn)國的生產(chǎn)成本加合理的銷售費(fèi)用和利潤所得的數(shù)值”。WTO反傾銷協(xié)定沿襲了這種確定正常價(jià)值的方法，并規(guī)定其在適用的次序上是依次進(jìn)行的。目前，世界各國正常價(jià)值的確定方法與上述方法基本一致，即使不同，也只是細(xì)節(jié)上的出入，基本上也脫不開這個(gè)范圍。根據(jù)GATT及WTO反傾銷協(xié)定的規(guī)定，凡是在確定和選擇涉訟產(chǎn)品的出口價(jià)格和正常價(jià)值，并且將兩者進(jìn)行比較時(shí)，都必須在“正常貿(mào)易過程”（THEORDINARYCOURSEOFTRADE）的前提下進(jìn)行。至于何謂“正常貿(mào)易過程”19，反傾銷協(xié)定第21條并沒有明確給予正面定義，第22條也只是從側(cè)面做了類似的規(guī)定。一般認(rèn)為下面兩種情況下的交易被劃歸于非正常貿(mào)易過程之列第一，低于生產(chǎn)成本的銷售費(fèi)用、一般費(fèi)用及管理費(fèi)用所進(jìn)行的虧本銷售；第二，交易雙方之間存在某種關(guān)聯(lián)關(guān)系（如母公司和子公司關(guān)系）或者有某種補(bǔ)償安排的銷售。20此外，在“國家壟斷貿(mào)易”（西方國家稱為“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”或“國家控制經(jīng)濟(jì)”21）條件下的銷售亦可不適用上述方法確定正常價(jià)值。22長期以來，中國就不被認(rèn)為是處在從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，往往被視為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，所以確定中國出口產(chǎn)品的正常價(jià)值不能用上述三種方法，而采用替代國制度和生產(chǎn)要素分析方法的特殊安排來確定我國出口產(chǎn)品的正常價(jià)值，從而致使我國企業(yè)招致了不公正、不客觀的對(duì)19雖然反傾銷法沒有對(duì)該術(shù)語作出明確和具體的界定，學(xué)者一般認(rèn)為，所謂“正常貿(mào)易過程”是指自由和不受限制的市場(chǎng)條件下的貿(mào)易情況。（參見顧敏康著WTO反傾銷法蘊(yùn)于實(shí)踐的理論，北京大學(xué)出版社2005年版，第104頁。）正常貿(mào)易程序意味著，在這個(gè)程序中的商業(yè)交易，在當(dāng)時(shí)的總商界，或者在某一商界或商區(qū)，被公認(rèn)為是正常和普遍的程序。（參見李文璽著世貿(mào)組織/關(guān)貿(mào)總協(xié)定反傾銷法，中國政法大學(xué)出版社2006年版，第73頁。）20李圣敬著國際反傾銷應(yīng)訴和申訴操作指南，法律出版社2006年版，第27頁。21GATT并未將“國家壟斷貿(mào)易”等同于“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”，在實(shí)踐中，西方國家將這兩個(gè)概念劃上了等號(hào)。221995年GATT對(duì)其第6條中的相關(guān)內(nèi)容首次作解釋性的規(guī)定，其原文為“應(yīng)該承認(rèn)，對(duì)全部或總體上全部由國家壟斷貿(mào)易（STATECONTROLLEDTRADE）并由國家規(guī)定國內(nèi)價(jià)格的進(jìn)口產(chǎn)品，在為第1款之目的決定可比價(jià)格時(shí)，不一定經(jīng)常合適?！贝?。（二）對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家產(chǎn)品正常價(jià)值的確定盡管反傾銷在形式上和初衷上是以反對(duì)國際貿(mào)易中的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為為其目的和宗旨，但事實(shí)上在許多國家，特別是在歐美等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，反傾銷措施在很大程度上己經(jīng)褪變?yōu)橛秀Ｓ谫Q(mào)易自由化的貿(mào)易壁壘措施。這一點(diǎn)，在包括歐盟、美國在內(nèi)的許多發(fā)達(dá)國家的反傾銷法中關(guān)于“關(guān)于非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家（地位）”問題的規(guī)定方面體現(xiàn)得尤為明顯23。長期以來，美國、歐盟等西方國家認(rèn)為，在非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，資本、商品和勞動(dòng)力市場(chǎng)不完整、不完善，生產(chǎn)由國家控制，其價(jià)格不能反映價(jià)值和供求關(guān)系，衡量產(chǎn)品價(jià)格的貨幣也不能自由兌換，從而使產(chǎn)品的國內(nèi)價(jià)格與國際價(jià)格處于不平等的比較水平上，其企業(yè)產(chǎn)品的對(duì)外銷售價(jià)格就不能反映其真實(shí)的價(jià)值。所以，要確定正常價(jià)值就必須整個(gè)拋開非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，而選定一個(gè)第三國作為替代國或類比國，以其相關(guān)價(jià)格作為正常價(jià)值，從而才能與出口價(jià)格相比較，以此得出非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家產(chǎn)品是否傾銷的結(jié)論。西方國家在傳統(tǒng)上把社會(huì)主義國家都視作非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，這也影響到它們主導(dǎo)的GATT和WTO。對(duì)于向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家轉(zhuǎn)軌的國家24，什么時(shí)候才能被認(rèn)定可以享有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)待遇則取決于主要西方國家。但是在進(jìn)行反傾銷調(diào)查的時(shí)候，可以對(duì)于向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國家的企業(yè)進(jìn)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)待遇的審定。如果認(rèn)定該企業(yè)或者企業(yè)的一部分的會(huì)計(jì)、審計(jì)等財(cái)務(wù)制度實(shí)行了國際慣例，其數(shù)據(jù)值得信賴的時(shí)候，就可以享有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)待遇。其國內(nèi)價(jià)格、向第三國出口幾個(gè)或者結(jié)構(gòu)價(jià)值就有可能成為正常價(jià)值。25如果得出了否定的結(jié)論，則采用替代國或類比國的相關(guān)企業(yè)的有關(guān)價(jià)格作為確定正常價(jià)值的基準(zhǔn)。但無論是對(duì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的國家或是非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，使用替代國制度的推導(dǎo)過程在經(jīng)濟(jì)學(xué)上就是錯(cuò)誤的。替代國制度在經(jīng)濟(jì)學(xué)上是基于這樣一種假設(shè)既然被指控傾銷的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家與作為替代國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相近，它們生產(chǎn)同類產(chǎn)品所花的成本也應(yīng)當(dāng)是相近的。這個(gè)假設(shè)的謬誤在于，它是以不同國23孔祥俊著反傾銷法律制度及申訴應(yīng)訴指南，中國民主法制出版社2003年版，第37頁。24歐盟法將其視為“轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國家（COUNTRYINTRANSITION）”。25董世忠主編國際經(jīng)濟(jì)法，復(fù)旦大學(xué)出版社2004年版，第114頁。家之間生產(chǎn)要素的同質(zhì)性為基礎(chǔ)的，但事實(shí)上不同國家間的生產(chǎn)要素必然具有異質(zhì)性，而這種異質(zhì)性的構(gòu)成要素又對(duì)產(chǎn)品的價(jià)格形成起決定性的影響26。因此，不能把兩個(gè)不同國家的同類或相似產(chǎn)品進(jìn)行這樣簡(jiǎn)單的比較，如此類比不可避免地存在著極大的不合理性。再加上歐美等國反傾銷當(dāng)局對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)替代國的選擇，又往往帶有極大的不公正性和隨意性，從而使替代國制度垢病叢生，并進(jìn)而衍生出許多其他帶有歧視性的反傾銷法律制度。第二節(jié)對(duì)中國反補(bǔ)貼案件數(shù)量的增加和非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位近年來，西方一些發(fā)達(dá)國家利用相關(guān)規(guī)定的模糊條款開始頻繁對(duì)中國提起反補(bǔ)貼調(diào)查。2004年以前，國外對(duì)華貿(mào)易摩擦中很少采用反補(bǔ)貼措施。但自2004年加拿大對(duì)中國企業(yè)提起第一起反傾銷與反補(bǔ)貼合并調(diào)查以來，中國產(chǎn)品和中國企業(yè)再也不能在“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”的庇護(hù)之下免受反補(bǔ)貼措施的懲罰。截至目前，中國共遭受來自加拿大的14起（含6起再調(diào)查）。即使是素有不對(duì)“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家”運(yùn)用反補(bǔ)貼措施傳統(tǒng)的美國至今也已對(duì)中國提起了11起反傾銷與反補(bǔ)貼合并調(diào)查，其影響和示范效應(yīng)不可簡(jiǎn)單地用數(shù)字來衡量。進(jìn)入2008年，澳大利亞也效仿加拿大和美國，對(duì)我國提起了第一起反傾銷與反補(bǔ)貼合并調(diào)查。2007年中國遭遇反補(bǔ)貼調(diào)查的數(shù)量也躍居全球第一，在20個(gè)國家和地區(qū)對(duì)中國發(fā)起的81起“兩反一?！卑讣?，反傾銷占了63起，反補(bǔ)貼占了8起，保障措施占了10起，涉案金額36億美元，同比增長951。長期以來，我國學(xué)界對(duì)于非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位問題的研究多集中于反傾銷領(lǐng)域中，認(rèn)為反補(bǔ)貼措施對(duì)作為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的中國來說不具有適用性，美國的相關(guān)理論和判例也似乎表明了這一立場(chǎng)。然而，近年來，國外生產(chǎn)商對(duì)我國的反補(bǔ)貼指控卻逐漸升溫，而與此同時(shí)國外一些政府部門也在開始探索對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家適用反補(bǔ)貼措施的可行性分析。另外，隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入，也有越來越多的企業(yè)在國外的反傾銷訴訟中獲得了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位待遇，這一切都明白無誤地標(biāo)志著反補(bǔ)貼腳步的迫近。一、反補(bǔ)貼的基本理論26彭文革、徐文芳著傾銷與反傾銷法論，武漢大學(xué)出版社1997年版，第145頁。（一）補(bǔ)貼的含義何謂“補(bǔ)貼”27目前尚無統(tǒng)一的法律定義。補(bǔ)貼原本是指一個(gè)國家的政府對(duì)國內(nèi)的某一行業(yè)或企業(yè)（或其產(chǎn)品）給予無償支持、扶助的行為，在此意義上，補(bǔ)貼屬于一國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策的范圍，是一國的內(nèi)部事務(wù)，是主權(quán)國家應(yīng)有的權(quán)利。但是，在國際貿(mào)易中，一國政府為鼓勵(lì)出口或減少進(jìn)口而對(duì)某些行業(yè)或企業(yè)提供補(bǔ)貼，就可能導(dǎo)致對(duì)別國出口產(chǎn)品的損害或者對(duì)別國本土產(chǎn)品甚至本土工業(yè)的損害。28在此種情況下，往往就需要一個(gè)明確、統(tǒng)一的定義，從而在國際貿(mào)易中對(duì)其予以有效地規(guī)制。根據(jù)WTO補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定（SCM）（以下簡(jiǎn)稱反補(bǔ)貼協(xié)定）第1條對(duì)補(bǔ)貼的規(guī)定，如果有政府提供的財(cái)政資助或收入或價(jià)格支持，并且因此給予了利益，則可認(rèn)定存在補(bǔ)貼。29其構(gòu)成要件是1它必須是由政府提供的財(cái)政支助，包括政府的行為涉及一項(xiàng)資金的直接轉(zhuǎn)移（如贈(zèng)與、貸款和投股）、潛在的資金或債務(wù)的直接轉(zhuǎn)移（如貸款保證）；放棄或未征收在其他情況下應(yīng)征收的政府稅收（如稅收抵免之類的財(cái)政鼓勵(lì)）；政府提供除一般基礎(chǔ)設(shè)施外的貨物或服務(wù)，或購買貨物；政府的基金會(huì)或信托機(jī)構(gòu)支付或委托或指示一私營機(jī)構(gòu)履行上述列舉的、通常應(yīng)屬于政府的職能；以及政府給予的任何形式的收入或價(jià)格支持；302政府的這一財(cái)政支持給某一地區(qū)、行業(yè)或企業(yè)帶來了利益。31（二）反補(bǔ)貼的理論基礎(chǔ)依據(jù)自由貿(mào)易理論，貿(mào)易應(yīng)該是由供求關(guān)系支配的商業(yè)主體之間的交易。因而認(rèn)為，政府的介入就是對(duì)自由貿(mào)易的擾亂，并且還會(huì)誤導(dǎo)資源的配置。政府對(duì)某一具體行業(yè)的財(cái)政支持會(huì)不正當(dāng)?shù)匾种七M(jìn)口和擴(kuò)大出口。也就是說，政府補(bǔ)貼其實(shí)是27補(bǔ)貼一詞是擁有許多子概念和定義的詞。每一個(gè)概念都有與其相關(guān)的含義。因此，從一開始關(guān)于這一詞的定義和用法就是五花八門的。從最廣泛的方面講，補(bǔ)貼可以被定義為任何一種財(cái)政支持或補(bǔ)助。此處僅指國際貿(mào)易領(lǐng)域中的補(bǔ)貼。28蔡鎮(zhèn)順等著反傾銷與反補(bǔ)貼法研究，中山大學(xué)出版社2005年版，第237238頁。29王傳麗編著補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定條文釋義，湖南科學(xué)技術(shù)出版社2006年版，第31頁。30SCMART11A31SCMART11B一種貿(mào)易壁壘，具有非關(guān)稅壁壘的特征，并且會(huì)損害國外制造商的利益。補(bǔ)貼可能對(duì)國際貿(mào)易或他國利益所造成的損害早已引起了國際社會(huì)的注意，因此國際性條約對(duì)此作了一系列的規(guī)定，允許各國對(duì)不公平、不合理的補(bǔ)貼行為征收反補(bǔ)貼稅，以此彌補(bǔ)進(jìn)口國由于他國補(bǔ)貼行為而受到的損失。（三）采取反補(bǔ)貼措施的一般要件依據(jù)國