銀行年度財(cái)務(wù)分析報告年，在上級行社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我行采取各項(xiàng)積極措施，促增長，調(diào)結(jié)構(gòu)，存貸款規(guī)?？焖僭鲩L，結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，預(yù)算指標(biāo)完成情況，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況，經(jīng)營利潤完成情況，存款成本情況如何，貸款加權(quán)利率情況，貸款收息率情況，費(fèi)用項(xiàng)目的列支及占比情況，具體情況分析如下一、指標(biāo)完成情況（一）利潤情況。至年末，我行實(shí)現(xiàn)賬面利潤XX元，同比增加XX萬元，增幅XX，凈利潤XX萬元；實(shí)現(xiàn)經(jīng)營利潤XXXX萬元，完成考核任務(wù)的XX。（二）人均利潤。至年末，我行人均經(jīng)營利潤為XXX萬元，同比增加XXX萬元，增幅XX，完成全年預(yù)算的XX。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到4683萬元）（三）資產(chǎn)利潤率。至年末，我行資產(chǎn)經(jīng)營利潤率為XX，同比增加XX個百分點(diǎn)，完成全年預(yù)算的XX。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到239）風(fēng)險調(diào)整后的資產(chǎn)利潤率為XX，完成全年預(yù)算的XX。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到246。）（四）營業(yè)費(fèi)用。至年末，我行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)XXX萬元，同比增加XXX萬元，增幅XX，完成全年預(yù)算的XX，按省市聯(lián)社計(jì)算方法應(yīng)列支XXX萬元，少列支或多列支的原因。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到13306萬元。）（五）信貸資產(chǎn)收入率。至年末，我行貸款收息率XX，不含貼現(xiàn)貸款收息率XX，同比分別增加或下降XX和XX個百分點(diǎn)，完成全年預(yù)算的XX。預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到672。收息率變化表0101020103060020406081123456789101112收息率收息率（不含貼現(xiàn)）（六）存款成本。至年末，我行存款成本率為XXX，同比下降XXX個百分點(diǎn)。（七）非生息資產(chǎn)占比。至年末，我行非生息資產(chǎn)占比XX，同比下降XXX個百分點(diǎn)，完成全年預(yù)算的XX。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到240。）（八）成本收入比。至年末，我行成本收入比為XX，同比增加XX個百分點(diǎn)，完成全年預(yù)算的XX。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到2442。）（九）資本充足率。至年末，我行資本充足率為XX，超過監(jiān)管指標(biāo)XX個百分點(diǎn)，超過全年預(yù)算XX個百分點(diǎn)。（十）各項(xiàng)存款。至年末，我行各項(xiàng)存款余額XXX萬元，同比增加XXX萬元，增幅XX，較年初增加XXX萬元，完成全年任務(wù)的XX，完成全年預(yù)算的XX。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到936300萬元。）（十一）各項(xiàng)貸款。至年末，我行各項(xiàng)貸款余額XXX萬元，同比增加XXX萬元，增幅XX，較年初增加XXX萬元，較上月增加XXX萬元，完成全年任務(wù)的XX,完成全年預(yù)算的XX。（預(yù)計(jì)至年末將達(dá)到696880萬元。）二、財(cái)務(wù)收支基本情況（一）各項(xiàng)收入情況。至年末，我行賬面總收入XXX萬元，同比增加XXX萬元，增幅XX；其中貸款利息收入XXX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，占總增加額的XX；金融機(jī)構(gòu)往來收入XXX萬元，同比增加XXX萬元，年指標(biāo)情況表指標(biāo)項(xiàng)目年12月年12月同比增減增降幅預(yù)算情況預(yù)算完成比例考核計(jì)劃完成任務(wù)比例經(jīng)營利潤000DIV/0DIV/0DIV/0人均利潤000DIV/0DIV/0DIV/0資產(chǎn)利潤率000DIV/0DIV/0DIV/0信貸資產(chǎn)收入率000DIV/0DIV/0DIV/0存款成本率000DIV/0DIV/0DIV/0非生息資產(chǎn)占比000DIV/0DIV/0DIV/0成本收入比000DIV/0DIV/0DIV/0資本充足率000DIV/0DIV/0DIV/0營業(yè)費(fèi)用000DIV/0DIV/0DIV/0存款000DIV/0DIV/0DIV/0貸款000DIV/0DIV/0DIV/0增幅XX，占總增加額的XX；手續(xù)費(fèi)及傭金收入XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，占總增加額的XX；投資收益XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，占總增加額的XX；匯兌損益XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，占總增加額的XX；其他收入XXX萬元，同比下降XX萬元，降幅XX，占總增加額的XX；營業(yè)外收入XX萬元，同比下降XX萬元，降幅XX，占總增加額的XX。2010年12月各項(xiàng)收入占比結(jié)構(gòu)圖貸款利息收入15金融機(jī)構(gòu)往來收入15手續(xù)費(fèi)及傭金收入14匯兌損益14其他業(yè)務(wù)收入14投資收益14營業(yè)外收入142010年12月各項(xiàng)收入增加額占比機(jī)構(gòu)圖手續(xù)費(fèi)及傭金收入14匯兌損益14貸款利息收入15金融機(jī)構(gòu)往來收入15投資收益14營業(yè)外收入14其他業(yè)務(wù)收入14至年末，我行實(shí)際總收入為XXX萬元，同比增加XXX萬元，增幅XXX；實(shí)際利息收入XXXX萬元，同比增加XXX萬元，增幅XXX。年實(shí)際收入與實(shí)際利息收入分析表單位12實(shí)際總收入12實(shí)際總收入同比增減增幅12實(shí)際利息收入12實(shí)際利息收入同比增減增幅城陽（二）各項(xiàng)支出情況。至年末，我行賬面總支出為XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX；其中利息支出XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX，占總增長額的XX；金融機(jī)構(gòu)往來支出XX萬元，同比增加XX萬元，占總增長額的XX；手續(xù)費(fèi)及傭金支出XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，占總增長額的XX；業(yè)務(wù)及管理費(fèi)XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，占總增長額的XX；計(jì)提資產(chǎn)減值損失XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，占總增長額的XX；營業(yè)稅金及附加XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，占總增長額的XX；營業(yè)外支出XX萬元，同比下降XX萬元，占總增長額的XX。2010年12月各項(xiàng)支出增加額占比結(jié)構(gòu)圖營業(yè)外支出13資產(chǎn)減值準(zhǔn)備13營業(yè)稅及附加13其他業(yè)務(wù)支出13業(yè)務(wù)及管理費(fèi)12手續(xù)費(fèi)及傭金支出12金融機(jī)構(gòu)往來支出12利息支出12至年末，我行實(shí)際總支出為XX萬元，同比增長XX萬元，增幅XX；實(shí)際利息支出為XX萬元，同比下降XX萬元，降幅XX；年實(shí)際支出與實(shí)際利息支出分析表單位12實(shí)際總支出12實(shí)際總支出同比增減增幅12實(shí)際利息支出12實(shí)際利息支出同比增減增幅城陽0DIV/00DIV/0（三）營業(yè)費(fèi)用情況。至年末，我行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)為XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，較經(jīng)營利潤增幅低XX個百分點(diǎn)，較各項(xiàng)收入增幅低XX個百分點(diǎn)，綜合費(fèi)用率XX，同比降低XX個百分點(diǎn)；其中職工薪酬XX萬元，費(fèi)用總額占比XX,同比增加XX萬元，增幅XX；業(yè)務(wù)費(fèi)用XX萬元，費(fèi)用總額占比XX，同比增加XX萬元，增幅XX；稅金XX萬元，費(fèi)用總額占比XX，同比增加XX萬元，增幅XX；管理費(fèi)用XX萬元，費(fèi)用總額占比XX，同比下降XX萬元，降幅XX，是各項(xiàng)收入增幅的XX；固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用XX萬元，費(fèi)用總額占比XX，同比增加XX萬元，增幅XX。2010年12月各項(xiàng)費(fèi)用占比結(jié)構(gòu)圖職工薪酬20業(yè)務(wù)費(fèi)用20稅金20管理費(fèi)用20固定資產(chǎn)折舊202010年12月各項(xiàng)費(fèi)用增加額占比結(jié)構(gòu)圖職工薪酬20業(yè)務(wù)費(fèi)用20稅金20管理費(fèi)用20固定資產(chǎn)折舊20至年末，職工福利費(fèi)列支XX萬元，占職工工資總額的XX工會經(jīng)費(fèi)列支XX萬元，占職工工資總額的XX；職工教育經(jīng)費(fèi)XX萬元，占職工工資總額的XX；業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支XX萬元，占營業(yè)總收入的XX；業(yè)務(wù)宣傳及廣告費(fèi)列支XX萬元，占營業(yè)收入的XX。年列支比例控制項(xiàng)目情況職工福利費(fèi)14工會經(jīng)費(fèi)25職工教育經(jīng)費(fèi)2業(yè)務(wù)招待費(fèi)08業(yè)務(wù)宣傳及廣告費(fèi)06單位職工工資總額余額比例余額比例余額比例營業(yè)收入余額比例余額比例城陽三、財(cái)務(wù)運(yùn)行情況分析（一）存款成本、付息率上升或下降情況，分別比較同比和環(huán)比，實(shí)際利息支出上升下降情況，分別比較同比和環(huán)比。至年末，付息率為XX，同比下降XX個百分點(diǎn)，從全年情況來看付息率呈現(xiàn)什么狀況；存款成本率為198，同比下降081個百分點(diǎn)，從全年情況來看存款成本率呈現(xiàn)什么狀況，主要原因?yàn)橐皇强紤]利率因素；二是考慮低成本存款情況，所有存款中活期存款占比，新增存款中活期存款占比，進(jìn)行同比和環(huán)比說明情況，各項(xiàng)占比是否合理，不好的方面例如定期存款增加過快、占比過大等；三是考慮存款規(guī)模的增長情況，分析全年每月的增長情況。年存款結(jié)構(gòu)對比表單位活期占比同比增減較上月環(huán)比新增存款中活期占比同比增減較上月環(huán)比城陽存款成本率、付息率變化表0101020103060020406081123456789101112付息率存款成本率（二）貸款規(guī)模增降情況，貸款加權(quán)利率增降情況，實(shí)收貸款利息同比和環(huán)比增降情況。至年末，我行實(shí)際貸款利息收入增幅XX，貸款平均余額增幅為XX，收入增幅較貸款增幅高或低XX（高或低于不含貼現(xiàn)貸款平均余額增幅XX個百分點(diǎn)）；貸款規(guī)模與利息收入增幅比較表貸款規(guī)模貸款利息收入單位當(dāng)期平均余額同比增幅當(dāng)期同比增幅收入增幅較規(guī)模增幅比較城陽我行正常貸款加權(quán)利率為XX，同比下降XX個百分點(diǎn)，全年利率走勢情況如何；如果按照全年貸款平均余額XXX萬元（不含貼現(xiàn)）和去年同期收息率計(jì)算，全年少收利息XX萬元公式為“平均余額”乘以“今年和去年的收息率差”乘以“年折系數(shù)”等于“少收的利息”。貸款加權(quán)利率變化表01010200050101502025123456789101112加權(quán)利率自年初以來雖然加大了貸款投放力度，但利息收入的增幅遠(yuǎn)小于貸款規(guī)模的增幅，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)收入率下降，信貸資產(chǎn)獲利能力減弱，主要原因是一是考慮貸款定價較低的原因，貸款定價較低，且利率水平仍然處于繼續(xù)下滑的態(tài)勢，我行區(qū)域內(nèi)目前有21家金融機(jī)構(gòu)，競爭非常激烈，特別是今年部分商業(yè)銀行大打利率戰(zhàn)，我行針對情況積極研究對策，本著寧讓利率，不讓市場的策略，主動或被動降低利率，導(dǎo)致貸款增幅與收息增幅不匹配；二是分析整個貸款的結(jié)構(gòu)，各種貸款的占比情況，例如高利率貸款占多少，低利率貸款占多少，新增貸款中高利率貸款占比，低利率貸款占比，存量貸款還款后重新發(fā)放執(zhí)行何種利率。貸款結(jié)構(gòu)占比變化表0101020103060020406081123456789101112抵押貸款占比抵押貸款增量占比（三）營業(yè)費(fèi)用增長情況，成本收入比受影響情況。至年末，我行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)為XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX，較收入增幅高或低XX，其中職工薪酬增加額占總增加額的XX,業(yè)務(wù)費(fèi)用增加額占總增加額的XX,稅金增加額占總增加額的XX,管理費(fèi)用增加額占總增加額的XX,固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用增加額占總增加額的XX我行成本收入比為XX，同比增加XX個百分點(diǎn)，主要原因?yàn)橐皇墙Y(jié)合各項(xiàng)費(fèi)用總量占比和增量占比分析各項(xiàng)費(fèi)用列支額和增加額是否合理，出現(xiàn)過快增長或過高占比的原因，個人費(fèi)用占比及增降幅情況，公用費(fèi)用占比及增降幅情況，例如職工薪酬占比高是人力資源改革的問題，公用費(fèi)用降低是因?yàn)橛休^好的增收節(jié)支措施；二是考慮是否存在各種以往沒有的列支情況的發(fā)生，例如集中培訓(xùn)導(dǎo)致的職工教育經(jīng)費(fèi)列支過猛、勞務(wù)派遣轉(zhuǎn)正導(dǎo)致的工資性支出列支增加、其他突然改變列支方法的情況。營業(yè)費(fèi)用各項(xiàng)占比結(jié)構(gòu)圖職工薪酬20業(yè)務(wù)費(fèi)用20稅金20管理費(fèi)用20固定資產(chǎn)折舊20營業(yè)費(fèi)用各項(xiàng)增加額占比結(jié)構(gòu)圖職工薪酬20業(yè)務(wù)費(fèi)用20稅金20管理費(fèi)用20固定資產(chǎn)折舊20（四）各項(xiàng)撥備充足情況如何,貸款損失準(zhǔn)備是否計(jì)提以進(jìn)一步提高充足率。至年末，我行各項(xiàng)減值準(zhǔn)備余額XX萬元，同比增加XX萬元（全年累計(jì)收回核銷貸款XX萬元，實(shí)際全年計(jì)提XX萬元，其中計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備XX萬元、一般準(zhǔn)備XX萬元。，累計(jì)核銷XX萬元），增幅XX,其中一般準(zhǔn)備余額XX萬元，占各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的XX,資產(chǎn)減值準(zhǔn)備余額XX萬元，占各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的XX；資產(chǎn)減值準(zhǔn)備中壞賬準(zhǔn)備余額XX萬元，其他減值準(zhǔn)備XX萬元，貸款損失準(zhǔn)備XX萬元，貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到XX，同比提高XX個百分點(diǎn)。經(jīng)營基礎(chǔ)得到了進(jìn)一步夯實(shí)。（五）非信貸資產(chǎn)質(zhì)量有否提高，非信貸資產(chǎn)減值準(zhǔn)備充足情況如何。至年末，我行總資產(chǎn)XX萬元（1104口徑），其中非信貸資產(chǎn)XX萬元，占比XX。按非信貸五級分類，其中正常類XX萬元，占比XX,不良類XX萬元，占比XX萬元，同比下降XX萬元，較年初下降XX萬元，預(yù)計(jì)損失額XX萬元，同比下降XX萬元，較年初下降XX萬元，主要原因?yàn)檎f明不良類非信貸資產(chǎn)下降或增加的原因，具體是那些項(xiàng)目進(jìn)行了變化；非信貸資產(chǎn)減值準(zhǔn)備XX萬元，撥備覆蓋率XX。非信貸資產(chǎn)占比變化表01010200050101502025123456789101112不良類非信貸資產(chǎn)（六）資金市場運(yùn)行情況如何，相應(yīng)的收入情況是否增加明顯。至年末，我行在資金市場累計(jì)拆出資金XX萬元，全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入XX萬元，同比增加XX萬元，增幅XX。主要采取的措施為一是在保證日常經(jīng)營頭寸資金的情況下，盡量通過市聯(lián)社充分利用資金，減少閑置資金，盡可能實(shí)現(xiàn)收益最大化；二是及時有效的聯(lián)系資金中心，及早獲取相關(guān)債券產(chǎn)品信息，結(jié)合我行實(shí)際經(jīng)營情況，將資金盡可能投放到更趨合理的產(chǎn)品上，既保證獲得好的收益也保證業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)定。（七）其他情況。一是收入類有增幅較大的項(xiàng)目，考慮其產(chǎn)生的原因，是臨時性的還是突然增加的政策性變化；二是新增加的一些項(xiàng)目，且增加了較大的開支，是否帶來相應(yīng)的收入增加；三是各種指標(biāo)的變化趨勢是逐步抬升還是下降，是好是壞四是國家已經(jīng)明確的政策會對我們帶來的利弊，例如提高準(zhǔn)備金率降低了商業(yè)銀行的流動性，是