第一章總論11項目單位基本情況111概況有限公司成立于1995年，公司注冊資金555萬元，屬于民營企業(yè)。原廠址位于道虎溝鄉(xiāng)，新廠址坐落在小寺溝鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)平鐵公路旁。企業(yè)現(xiàn)有員工210人,其中大專以上學歷30人，技術開發(fā)人員10人，經營管理人員20人?，F(xiàn)有3條全自動灌裝生產線，主要產品有宗露杏仁露、黃金E王植物蛋白飲料、果汁飲料和果蔬玉米粥等。近年來，在各級黨政部門的大力支持下，公司堅持走“立足農村、面向農業(yè)、致富農民”的發(fā)展道路，生產規(guī)模不斷擴大，帶動能力不斷增強，2005年以來連續(xù)被評為省級“重合同守信用單位”；2006年獲得“河北省農業(yè)產業(yè)化經營重點龍頭企業(yè)”和“省高新技術企業(yè)”榮譽；企業(yè)先后通過了“QS食品安全”市場準入、ISO9001國際質量體系認證，ISO14001環(huán)境管理體系和HACCP食品安全管理體系認證；“宗露”牌產品曾先后獲得了“河北省第五屆消費者信得過產品”、“河北省名牌產品”、“中國名優(yōu)食品”和“國家質量達標食品”；2007年12月“宗露”商標被評為河北省著名商標等榮譽稱號。2006年公司利用生產玉米果蔬八寶粥的玉米附產物胚芽開發(fā)研制的“黃金E王”植物蛋白飲料已申請國家發(fā)明專利，該產品被河北省科技廳認定為高新技術產品，公司被認定為高新技術企業(yè)。2008年企業(yè)生產黃金E王飲料02萬噸。公司生產的首批新產品宗露黃金E王推向市場后，深受客戶歡迎，售后回訪反映良好。為實施品牌戰(zhàn)略，企業(yè)新推出的“宗露黃金E王”飲料已申報國家綠色產品，現(xiàn)已通過審查，正在辦理發(fā)證之中。企業(yè)現(xiàn)有生產開工率達80以上。112財務狀況到2007年12月末，企業(yè)總資產1287萬元，其中固定資產778萬元，無形資產32萬元，流動資產5056萬元，負債4536萬元，產品銷售收入6596萬元，利潤總額4996萬元，累計未分配利潤372萬元，營業(yè)利潤率76，凈資產8334萬元，凈資產收益率6，資產負債率352，投資報酬率39，流動比率1516，速動比率333。到2008年12月末，企業(yè)總資產2336萬元，其中固定資產737萬元，無形資產3萬元，流動資產1596萬元，負債947萬元，產品銷售收入1690萬元，利潤總額1453萬元，累計未分配利潤146萬元，營業(yè)利潤率73，凈資產1389萬元,凈資產收益率105，資產負債率405，投資報酬率62，流動比率168，速動比率140。113法人代表基本情況12項目建設方案121項目名稱、建設性質及建設地點項目名稱市1萬噸“黃金E王”飲料加工擴建項目。項目性質擴建。建設地點小寺溝鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)。122建設規(guī)模及產品（或經營）方案建設規(guī)模建設生產車間等2500平方米，購置設備17臺套，并配套建設污水處理設施等工程使企業(yè)建筑總面積達到8341平方米。設備總數量達到50臺套。產品方案年新增“黃金E王”飲料1萬噸，使該產品年產量達到2萬噸。市場營銷項目產品依靠企業(yè)的銷售網絡，主要銷往廈門、廣州、深圳、上海、北京等國內大中城市，并根據客戶訂單和國內市場對產品的需求規(guī)模、規(guī)格等因素制訂了可行的市場營銷規(guī)劃。123技術、設備、建筑物（主體工程）技術來源及先進性“黃金E王”飲料產品工藝配方為本企業(yè)自主研發(fā)的專利技術成果，是一種高科技產品?！包S金E王”產品已申請國家專利，并已經注冊。產品采用干法提胚、細胞破壁、復合配方、高壓均質、高溫殺菌、無菌灌裝等先進工藝進行生產，口味獨特，營養(yǎng)豐富。在設備選型上，公司計劃從國內技術先進、規(guī)模較大的廠家購進知名品牌設備，以保證設備的先進性，確保滿足工藝要求。項目計劃購置設備17臺套。其中主要設備11臺套，附屬設備6臺套。主要設備有均質機、臥式殺菌釜、高溫瞬時殺菌機組、屋頂型無菌灌裝機、三磙研磨機、多功能灌裝封口機、等十一臺套。廠區(qū)根據現(xiàn)基礎設備、設施和產品生產需要進行合理布局，形成兩條生產線資源共享的生產格局。項目土建工程采用鋼筋、磚、水泥的混合結構，頂棚采用鋼架結構，屋面用彩鋼瓦。新增建筑面積2500平方米。內容包括生產車間、包裝車間、成品庫、輔助材料庫、原材料庫。124工程進度安排項目建設期為一年，既從2009年5月至2010年4月。到2009年年末項目開工率達到70以上。具體實施進度為2009年5月至11月完成土建工程及部分設備購進；2009年至11月至2010年2月完成設備購置及安裝；2010年3月至4月完成設備調試、試生產。13投資結構及資金來源投資結構項目總投資750萬元，其中固定資產投資530萬元，流動資金220萬元。資金來源申請財政補貼資金90萬元，企業(yè)自籌660萬元。14項目效益從經濟效益分析，項目實施后，正常年份可創(chuàng)產值6050萬元，利潤總額為384萬元，所得稅按利潤總額的25計算，年所得稅總額為96萬元，稅后利潤為288萬元。從生態(tài)角度分析，一方面該項目建設通過了環(huán)境評估，不存在超標排污問題。另一方面公司新推出的“宗露黃金E王”品牌飲料已通過綠色產品認證審察，同時，該產品所需的原材料高油玉米產于本公司高油玉米種植基地，屬于綠色原料生產基地，不存在噴施農藥問題，為實現(xiàn)生態(tài)的良性循環(huán)創(chuàng)造了一定條件。從社會效益看，經測算，項目投產后，年加工能力由現(xiàn)在的1萬號噸增加到2萬噸，能帶動12萬個農戶種植高油玉米，僅高油玉米種植就可戶均增收6667元，農民總增收達800萬元，同時，本項目建成后可提供110個就業(yè)崗位。另外，為延長產業(yè)鏈條，提高農副產品的綜合利用率，公司正在謀劃投資3000萬元建年出欄2萬頭架了牛育肥廠一處，年可加工高油玉米秸稈青貯飼料一萬噸，可抵頂1500噸飼料糧，促進養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展。15可行性研究報告編制依據項目編制的主要依據有中共中央、國務院關于積極發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)扎實推進社會主義新農村建設的若干意見（2009年中共中央1號文件）；農業(yè)部關于實施發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)重點行動的意見（農發(fā)20082號）；農業(yè)部關于實施“九大行動”的意見、2009年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫大綱；省、市縣關于支持農業(yè)產業(yè)化經營龍頭企業(yè)發(fā)展壯大的相關文件；國家工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準（TJ3697）；環(huán)境空氣質量標準（GB30951996）；鍋爐大氣污染物排放標準（GB132712001）；工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準（GB1234890）；污水綜合排放標準（GB897896）等；建設項目經濟評價方法與參數（第三版）；項目建設單位及市場調查的有關基礎資料和數據。16綜合評價該項目產品屬于企業(yè)自主研制開發(fā)的河北省高新技術產品，擁有自主的知識產權，產品配方科學合理，生產工藝先進。是一種利用玉米胚芽開發(fā)生產的具有抗疲勞、抗衰老、養(yǎng)顏美容等作用的純天然保健植物蛋白飲品。為擴大生產規(guī)模滿足市場需求，在現(xiàn)有基礎上擴建新生產線一條。項目建設有利于將農業(yè)資源優(yōu)勢轉化為經濟優(yōu)勢，開拓新的經濟發(fā)展方式，為現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展探索新的模式；促進全縣糧食產業(yè)發(fā)展，提高農業(yè)組織化程度和產業(yè)化水平；推進農業(yè)農村經濟結構調整，加快新農村建設步伐，實現(xiàn)企業(yè)增效、農民增收。經有關專家評估論證，認為項目建設符合國家產業(yè)政策和本地產業(yè)發(fā)展規(guī)劃，技術先進、設計合理、產品銷售市場廣闊；有利于糧食加工產業(yè)集群的形成；經濟效益、社會效益顯著，項目可行。為提高產品市場竟爭力和市場占有率，公司積極申報此項目，擬爭取國家財政資金支持，以擴大生產規(guī)模，使國內空白產品黃金E王的生產能力與市場需求成正比，滿足更多消費者的需求。第二章背景及必要性21項目建設背景近幾年，國家、省、市高度重視“三農”工作，把“三農”問題作為農業(yè)農村工作的關鍵來抓，先后出臺了一系列扶持農業(yè)農村經濟發(fā)展的重大方針政策。明確提出要充分發(fā)揮當地資源和區(qū)域優(yōu)勢，大力扶持農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，重點支持專用糧食、蔬菜、畜禽等農業(yè)主導產業(yè)發(fā)展。從實際情況出發(fā)，將糧食產業(yè)列為當地重點產業(yè)，提出按照“壯龍頭、拓市場、強管理、增效益、可持續(xù)發(fā)展”的原則，大力推進糧食食品產業(yè)規(guī)?；a、標準化管理、市場化運作，大力發(fā)展糧食食品加工業(yè)，強力推動糧食食品產業(yè)的快速發(fā)展。2008年，被省政府確定為“糧食生產核心縣”，為全縣糧食生產和產業(yè)結構調整提供了政策保證，為糧食加工企業(yè)尤其是以玉米胚芽為主要原料的植物蛋白飲料黃金E王的加工生產提供了契機。2009年委縣政府又將太平洋一萬黃金E王飲品加工擴建項目列入全縣產業(yè)集群重點項目之一，正常年全縣糧食總產量30萬噸左右，其中玉米25萬噸左右。同時河北及周邊內蒙、遼寧、吉林等玉米主產區(qū)年產玉米4000萬噸以上。目前，主要糧食加工企業(yè)避暑山莊企業(yè)集團的酒類和飼料生產年需玉米約20萬噸，僅就有5萬余噸的玉米有待進一步加工增值。有限公司是專門從事玉米果蔬罐頭、蛋白飲料加工的省級農業(yè)產業(yè)化經營重點龍頭企業(yè)，并利用生產玉米果疏八寶粥的附屬物玉米胚芽研制開發(fā)了“黃金E王”植物蛋白飲料，產品深受消費者好評，尤其是2008年推出“宗露黃金E王”品牌以來，產品訂單明顯增加，產品訂單達近萬噸，為擴大企業(yè)生產規(guī)模提質增效，提高資源的綜合利用率，滿足消費者需求，帶動更多的農民致富奔小康，公司積極申報“黃金E王”飲料加工擴建項目，以取得財政資金支持，盡快提高企業(yè)加工能力。22項目建設的必要性項目建設是加快社會主義新農村建設的需要。2008年農業(yè)總產值27億元，農民人均純收入3711元，均低于全國和河北省平均水平。項目建設可提高基地農民種植玉米的比較效益，增加農民收入，進而全面繁榮農村經濟，推進社會主義新農村建設。項目建設是培育壯大糧食產業(yè)，加快農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的需要。2007年9月，有限公司就成立了太平洋高油玉米種植農民專業(yè)合作社，走“公司基地合作社”之路，形成了生產、加工、銷售一體化的經營模式，將龍頭企業(yè)和基地農戶緊密地聯(lián)系在一起，提高了農民種糧的積極性，促進了糧食產業(yè)健康、穩(wěn)定、快速發(fā)展，可增強糧食產業(yè)的抗風險能力。項目實施后，可帶動高油玉米種植面積72萬畝，培育壯大當地的糧食加工產業(yè)。項目實施是發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)的需要。傳統(tǒng)農業(yè)的經營方式和生產模式難以滿足經濟社會快速發(fā)展和市場需求的變化，客觀要求必須加快科技進步，走現(xiàn)代農業(yè)之路，以實現(xiàn)集約化、規(guī)?；?、產業(yè)化發(fā)展。本項目以玉米胚芽為原料，通過加工實現(xiàn)增值，進行產、加、銷一體化經營，走農村工業(yè)化之路，有利于推進傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代農業(yè)方向轉變，變資源優(yōu)勢為經濟優(yōu)勢，加快現(xiàn)代農業(yè)建設步伐。項目建設是增加農民收入的需要。項目投產后需大量玉米胚芽做該產品的主原料，公司與種糧農民簽訂收購合同，回收農戶的玉米提取胚芽作為黃金E王飲料的原料。這樣就能降低農戶種植風險，確保農戶利益。經測算，項目投產后，能帶動高油玉米種植戶12萬戶，僅高油玉米種植戶平均增收6667元，農民總增收800萬元。同時，高油玉米秸稈還可作為青貯飼料，帶動養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，進一步增加農民收入。本項目可提供110個就業(yè)崗位。項目建設是增強產品市場競爭力、提高企業(yè)效益的需要。黃金E王飲料，是利用玉米胚芽開發(fā)的一種純天然植物蛋白營養(yǎng)保健飲料，它采用先進的生產工藝和設備進行生產，是一種高科技產品。項目擴建投產后，年新增銷售收入6050萬元，使企業(yè)年銷售收入達到12億元，新增稅后利潤288萬元，項目企業(yè)可獲得可觀的效益。項目建設是發(fā)展循環(huán)經濟的需要。當前，在農產品加工中，充分利用原料資源，降低消耗，實現(xiàn)原料利用最大化，是我國政府大力提倡的發(fā)展循環(huán)經濟的基本要求。全縣年產玉米25萬噸左右，目前，年加工能力在20萬噸左右。有限公司對玉米進行處理，把優(yōu)質胚芽提取出來，用于項目生產“黃金E王”飲料，把提胚后的玉米銷售給避暑山莊集團，作為生產飼料的原料玉米，形成了玉米“黃金E王”飲料蛋白飼料的產業(yè)鏈，即解決了企業(yè)生產“黃金E王”原料來源的問題，又使避暑山莊企業(yè)集團的原料消除了胚芽對淀粉發(fā)酵的影響，提高了玉米的利用率。同時，可帶動周邊地區(qū)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展。項目建設為打造糧食加工產業(yè)集群、發(fā)展循環(huán)經濟提供了范例。綜上所述，項目實施有利于充分利用糧食資源，促進當地農業(yè)結構調整，培育支柱產業(yè)，加快產業(yè)化經營步伐，實現(xiàn)農村繁榮、農業(yè)增效、農民增收，全面推進社會主義新農村建設。同時，項目建設還可擴大企業(yè)規(guī)模，增強企業(yè)實力，提高產品市場競爭力。因此，新產品黃金E王擴建項目建設十分必要。第三章建設條件31項目區(qū)概況311項目建設地點選擇項目建設地點位于距縣城10公里的小寺溝鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)，占地利用已征土地建設，符合建設規(guī)劃，無需重新辦理征、占地手續(xù)。該地點交通便利，位于平鐵公路旁，距101國道10公里，距錦承鐵路小寺溝火車站和承朝高速公路15公里；通訊發(fā)達、便捷；企業(yè)用電由華北電網供電，電力滿負荷供應有保障；項目地點位于本縣糧食規(guī)模種植區(qū)域，基地集中連片，原料來源集中，供應有保障；水源供應充足，能滿足生產加工需要。312自然條件平泉是個“七山一水二分田”的山區(qū)農業(yè)大縣，地域廣闊，資源豐富，地貌類型復雜，以中低山和丘陵為主,有五大河流流經本縣，年徑流量26億立方米。全縣土壤分4類，12個亞類，53土屬，146個土種。其中棕壤土161萬畝，褐土3176萬畝，亞高山草甸土11萬畝，草甸土164萬畝。耕地以淋溶褐土為主，全縣有林地265萬畝，林木蓄積量330萬立方米。氣候屬溫帶大陸性季風氣候，四季分明,晝夜溫差大,年平均降水量540MM，年均氣溫73，年日照時數27002900小時，無霜期130145天。最高氣溫394，最低氣溫27。霜凍、風雹等自然災害時有發(fā)生，氣溫和降水由北向南遞增。受氣候條件限制，屬于一年一熟種植區(qū)域，糧食作物主要以玉米種植為主，由于受氣候的影響，這里的玉米含淀粉量非常高。313社會經濟狀況國土總面積3308平方公里，現(xiàn)有耕地面積648萬畝，總人口464萬人，其中農業(yè)人口40萬人，行政區(qū)劃為9鎮(zhèn)10鄉(xiāng)329個行政村，現(xiàn)有勞動力148萬人。近年來，縣委、縣政府不斷加大農業(yè)結構調整力度，糧食種植一直是農業(yè)的主導產業(yè)，2008年全縣完成地區(qū)生產總值68億元，全部財政收入77億元，農業(yè)生產總值27億元，農民人均純收入3711元。農業(yè)產業(yè)化經營率達63。314本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀在平泉乃至市范圍內，玉米除少部分食用和生產酒精外，大部分直接用于淀粉和飼料，玉米加工業(yè)發(fā)展滯后，商品玉米只能作為原料外銷。近年來，糧食加工企業(yè)較少，形成規(guī)模的糧食加工企業(yè)只有避暑山莊企業(yè)集團和公司。有限公司研發(fā)了黃金E王飲料，并推廣種植高油玉米，與農戶簽訂合同，按合同價回收高油玉米，加工后再將產品投放市場。這樣可實現(xiàn)內及周邊地區(qū)玉米加工轉化增值，形成產、加、銷一體化的格局，有利于把糧食加工企業(yè)做大、做強，形成產業(yè)集群。糧食種植業(yè)作為平泉的支柱產業(yè)，經過多年發(fā)展，產業(yè)規(guī)模迅速擴大，產、供、銷、服一體化的龍型經濟初步形成，企業(yè)和農戶間“公司基地合作組織”的“風險共擔，利益共享”的利益分配機制更加完善?？h內有玉米科研究所，全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均設有農業(yè)發(fā)展辦公室，農業(yè)科技人員充足?？h城建有中國北方糧油交易市場，有從事糧食品種科研、種子生產、糧食加工和銷售的大小公司20余家，形成了龍頭企業(yè)、大戶、協(xié)會等多元化經銷格局。另外，縣內有紙箱廠2家，塑料制品廠1家，可為項目提供充足的產品包裝材料。項目還可帶動運輸業(yè)、餐飲業(yè)發(fā)展。32項目建設條件優(yōu)劣勢分析321政策、資源、市場、科技、基礎設施條件等3211政策優(yōu)勢近年來，中共中央、國務院每年連續(xù)以一號文件的形式頒布農村經濟政策，加大對“三農”工作的扶持力度，為農業(yè)、農村經濟發(fā)展提供了政策保證，在政策上和資金上不斷加大支農惠農力度，優(yōu)先扶持糧食產業(yè)，有效促進了農業(yè)和農村經濟發(fā)展。政府在農業(yè)和農村經濟十一五規(guī)劃中提出到“十一五”末，基本農田發(fā)展到50萬畝，年產糧食達到32萬噸，壯大10家骨干龍頭企業(yè)，實現(xiàn)農業(yè)總產值357億元，農業(yè)產業(yè)化經營率達到66，農民人均純收入達到50005500元，年遞增3，全縣農民生活水平達到小康目標。3212資源優(yōu)勢為河北省產糧大縣，是國家和河北省確定的“糧食生產核心縣”、“玉米生產基地縣”和“商品糧基地縣”。土地、氣候非常適宜種植玉米，年產玉米25萬噸左右。周邊內蒙、遼寧、吉林等省也是玉米主產區(qū)，項目原料來源十分充足。同時，為提高玉米胚芽質量，公司組織農民利用產品原料基地種植高油玉米，利用提取的優(yōu)質玉米胚芽生產“黃金E王”飲料。玉米胚芽只占整粒玉米重量的6左右，提取胚芽后的玉米全部銷售給避暑山莊企業(yè)集團作為加工產品主原料，并與避暑山莊企業(yè)集團簽訂了互利互惠的產品原料供應合同。3213市場優(yōu)勢目前，隨著人民生活水平的提高和健康意識的增強，純天然、營養(yǎng)健康、保健型植物蛋白飲料異軍突起，成為飲品消費新趨勢。特別是老少皆宜、涼熱能喝、四季能飲的營養(yǎng)保健型飲料品種少，產量小，在國內外市場供不應求，其市場前景較為廣闊。有限公司自主研發(fā)的“黃金E王”植物蛋白營養(yǎng)保健飲料，經北京營養(yǎng)源食品研究所測定，產品中蛋白質、多種氨基酸、微量元素含量十分豐富，維生素E的含量尤為突出。2008年有限公司生產的02萬噸黃金E王飲料投放市場后，深受消費者和廣大客戶歡迎，尤其2008年下半年推出“宗露黃金E王”品牌后，產品供不應求，同時，與客戶簽訂產品銷售定單近萬噸。為擴大生產能力，滿足消費者的需求，促進飲料市場的繁榮。我公司積極申報2009年“黃金E王”飲料加工擴建項目。公司經過多年努力，在華北、華南、華中等地已建立了較為健全的銷售網絡和穩(wěn)定的銷售渠道，特別是擁有一大批高素質的銷售人才，與客戶建立了長期穩(wěn)定的合作關系。公司產品在國內市場上具有良好的信譽。目前，蛋白飲料銷售空前旺盛，許多消費者對植物蛋白飲料尤其是純天然植物蛋白飲料的需求量日益上升，這樣又給太平洋飲公司生產的新產品黃金E王飲料提供了更廣闊的銷售空間。項目投產后，在充分利用公司現(xiàn)有銷售網絡的同時，積極開辟新市場，以技術、品質和品牌迅速提高市場占有率。為充分發(fā)揮品牌效應，2008年公司在實施一萬噸黃金E王飲料加工建設項目的基礎上，申請“宗露黃金E王”為綠色產品，現(xiàn)已通過國家相關部門審察，正在辦理發(fā)證；與此同時根據市場情況，公司于2009年又推出“露露集團黃金E王”。3214科技支撐條件一是在產品生產方面，“黃金E王”飲料生產技術為企業(yè)自有專利技術成果，已申請國家專利并獲公示，專利號為200610080486X，既有技術保證又受法律保護；二是該項技術在國內居領先水平，產品屬于國內空白產品；三是企業(yè)有自已的檢驗檢測設備及設施；四是在專業(yè)人才方面，企業(yè)擁有產品研發(fā)、生產設備檢修、特種設備操作、檢驗檢測、生產專業(yè)技術等人才30人，其中技術研發(fā)人員10人，生產崗位專業(yè)技術人才15人，其他5人；五是在農業(yè)種植技術方面，有玉米研究會、農業(yè)技術推廣中心、多家玉米種子公司等部門為技術支撐。3215基礎設施條件項目區(qū)位于距縣城10公里的小寺溝鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)，地理條件優(yōu)越，公路縱橫交錯，交通、通訊便利。項目所在地電力供應充足，能夠滿足擴產提效的需要。項目地點水層較淺，水源充足，水質符合飲料生產要求，取水設施齊備，能滿足生產用水?，F(xiàn)已建設的花園式現(xiàn)代化食品工廠衛(wèi)生條件良好，符合國家食品生產要求。該項目對環(huán)境無污染，屬于環(huán)保型加工項目。32162008項目建設情況及與2009年項目關系2008年有限公司承建的一萬噸“黃金王”飲料加工建設項目總投資1051萬元，其中固定資產投資750萬元，流動資金301萬元?？偼顿Y中申請財政資金480萬元，企業(yè)自籌571萬元，設計建設生產車間等58412平方米，購置設備31臺套，并配套建設污水處理設施。目前項目建設進展順利，財政資金及自籌資金已全部到位，在縣農開辦、財政局的指導下，項目資金嚴格按農業(yè)開發(fā)資金管理規(guī)定使用，土建工程已基本完工，各種設備已到位，2009年5月份可全部竣工投產，迎接省、市驗收。自2008年公司實施一萬噸“黃金E王”飲料加工擴建項目以來，公司組織生產的2000噸“黃金E王”飲料，推向市場后深受消費者好評，尤其是2008年公司推出“宗露黃金E王”品牌以來，訂單明顯增加，目前已接受訂單近萬噸，為進一步擴大生產規(guī)模，滿足市場需求，帶動更多的農民致富奔小康。為提高企業(yè)加工能力，取得財政資金支持，2009年公司繼續(xù)申報1萬噸“黃金E王”飲料加工擴建項目。322主要障礙因素及解決方案目前，“黃金E王”飲料市場需求量大，生產加工能力明顯不足，產品供不應求。一方面，項目承辦單位屬于中小企業(yè)，投資規(guī)模較小，現(xiàn)行信貸額度難以滿足企業(yè)擴大外延再生產的實際需要；另一方面，受國際經濟形勢影響，大量的農村勞動力返回農村，尋找就業(yè)機會，而目前許多中小企業(yè)由于受規(guī)模、資金等因素的影響，難以為更多的失業(yè)人員提供就業(yè)崗位，也影響了企業(yè)的進一步發(fā)展。為此，在企業(yè)抓好自身擴大再生產的同時，申請國家和省市財政部門給予資金支持，通過項目建設扶持企業(yè)擴大生產規(guī)模，提高加工能力，增強輻射帶動能力，達到拉動區(qū)域經濟發(fā)展的目的。第四章市場分析與銷售方案41市場分析411項目產品市場供求現(xiàn)狀及前景分析我國的飲料行業(yè)雖然起步較晚，但發(fā)展較快，近幾年年均遞增率在20以上。隨著人民生活水平的迅速提高、現(xiàn)代消費觀念的更新以及對營養(yǎng)學知識、健康飲食知識的逐步認識和提高，天然植物蛋白飲料產品的消費數量在大幅度遞增。據統(tǒng)計，2000年全國飲料總產量達1491萬噸，是1980年288萬噸的50多倍，年均遞增218，2005年為3000萬噸。從目前的市場狀況看，我國人均年飲料消費量僅占世界平均水平的1/5，是西歐發(fā)達國家的1/24。預計“十一五”期間，我國人均飲料消費量將以10以上的速度增長，2015年將突破7000萬噸。由此可見，我國飲料市場尤其是象“黃金E王”類高科技植物蛋白營養(yǎng)型飲料有較大的發(fā)展?jié)摿蛷V闊的銷售市場。本世紀初，我國飲料工業(yè)的發(fā)展堅持“天然、營養(yǎng)、優(yōu)質、多品種、高檔次”的方針，積極發(fā)展果蔬類飲料、植物蛋白飲料等品種。目前，隨著營養(yǎng)保健食品觀念的興起，人們對飲料的需求不再單純?yōu)榻饪?，越來越傾向喝富含營養(yǎng)又能保健的果汁、乳品和植物蛋白飲料，年人均消費量不斷增加。目前市場上老產品較多，新開發(fā)的產品少，供給量不足，出現(xiàn)市場空缺較大和供不應求的局面，并且在較長時期內將保持需求量大幅度增長勢頭。特別是營養(yǎng)健康型植物蛋白飲料，其市場需求量更大，前景更為廣闊。開發(fā)利用玉米胚芽的產品被西方發(fā)達國家譽為二十一世紀超前營養(yǎng)食品。項目單位抓住產品市場有利的時機，利用玉米胚芽生產的植物蛋白飲料屬營養(yǎng)型保健食品，其特點是純天然、營養(yǎng)價值高、保健作用強，符合人們現(xiàn)代生活水平的發(fā)展趨勢和心理需求。該產品經測定，蛋白質、微量元素、維生素E等含量均十分豐富。公司2008年生產的2000多噸“黃金E王”飲料投放市場后，十分暢銷。企業(yè)原建的一萬噸生產規(guī)模遠不能滿足市場需求，為滿足市場需求，提高企業(yè)加工能力，公司積極申報2009年一萬噸“黃金E王”飲料加工擴建項目。412項目產品的市場競爭優(yōu)勢分析第一、新產品生產技術居國內領先水平?！包S金E王”飲料的生產技術及工藝配方為企業(yè)專項技術成果，國家專利局已發(fā)布公告,經北京營養(yǎng)源研究所鑒定，該產品生產工藝居國內領先水平,它采用先進干法提胚、細胞破壁、復合配方、高壓均質、高溫殺菌、無菌灌裝等工藝路線生產，工藝先進，2007年被河北省科技廳認定為高新技術產品。第二、研發(fā)機構健全，檢驗、檢測設備齊全。擁有自己的研發(fā)機構和研發(fā)人員，自2005年以來企業(yè)投入科技研發(fā)資金200余萬元，先后成立了研發(fā)機構，培訓新產品研發(fā)技術人員，購置檢驗、檢測設備，使企業(yè)具備了較強的研發(fā)能力和研發(fā)實力。第三、產品為純天然的營養(yǎng)健康食品。中外營養(yǎng)學專家認為玉米胚芽是21世紀超前營養(yǎng)孳生食品。“黃金E王”飲料是充分利用玉米胚芽開發(fā)的一種純天然營養(yǎng)保健型蛋白飲料，據北京營養(yǎng)源食品研究所營養(yǎng)學專家對玉米胚芽的分析結果玉米胚芽只占整個玉米重量的6左右，營養(yǎng)成份如各種維生素、微量元素、蛋白質等則占整個玉米的70,18種氨基酸含量總和達1383MG/100KG，微量元素鋅90毫克、維生素B11481MG/KG、維生素B2417MG/KG，特別是富含維生素E達7863MG/KG，具有預防動脈硬化、增強免疫力、抗氧化延緩衰老的作用，是天然營養(yǎng)健康飲品。第四、銷售網絡健全。一是公司有較穩(wěn)定的客戶群，有健全的銷售網絡、穩(wěn)定的銷售渠道；二是具有一大批高素質的銷售人員，已與客戶建立了長期穩(wěn)定的合作關系，公司商業(yè)信譽良好；三是公司組建了高素質的經銷中心，在成立專門辦事機構；四是項目投產后，在利用公司現(xiàn)有銷售網絡和渠道，直接銷往各地市場的同時，開發(fā)市場潛力較大的市場。五是產品獨特，營養(yǎng)豐富，適應消費群體廣泛，附加值高，具備明顯的市場競爭優(yōu)勢。第五、實行品牌帶動戰(zhàn)略。為提高產品知名度，降低新產品開發(fā)費用，2008年公司申報“宗露黃金E王”為綠色產品，已通過國家相關部門審察，發(fā)證工作正在辦理之中；同時根據市場需要，2009年推出“露露集團黃金E王”。著名商標馳名商標，為新產品順利占領市場奠定了堅實基礎。42營銷策略、方案、模式421營銷策略根據國內市場對產品需求規(guī)模、規(guī)格等因素的要求制訂相應的營銷方案。具體營銷策略如下A、產品宣傳定位突出宣傳黃金E王的黃金功效，維生素E是人體組織細胞的抗氧化劑，能增強人體免疫力，也是長壽安康的“芯”元素，能起到抗疲勞、延緩衰老的作用，給人青春活力。有預防動脈硬化和中老年人骨質軟化的作用，飲用該產品有一定的食療健康功效于其中，基本廣告語“抗疲勞、抗衰老，給人青春活力”。宣傳方式采取電視廣告、產品促銷、文藝演出、召開邀請會等，爭取在最短的時間內全面打開全國各大中城市市場。B、目標市場及消費群體銷售目標主要放在經濟發(fā)達地區(qū)，非玉米產區(qū)的需求及營養(yǎng)食品消費高的地區(qū)。有針對性的對工作、學習緊張、負擔壓力超負荷的精英群體；有規(guī)律體練或參加竟技比賽的運動愛好群體；美容美體，延緩衰老，以內養(yǎng)外的時尚群體；飲食養(yǎng)生、注重功能，植物蛋白飲料的嗜好群體；長期勞累、早衰體弱、免疫力低下的群體；經期不適，預防流產，調理絕經的女性群體；飲用以氯消毒的自來水群體；服用避孕藥，激素的群體；抵御環(huán)境侵蝕特殊保護肺臟的群體。C、銷售策略在掌握一定時期市場需求的基礎上，利用市場與價格的關系，以獲得最大當期利潤為目標來確定價格。按照現(xiàn)代企業(yè)制度進行管理，按生產技術標準要求生產，在鞏固目前市場的同時，積極拓展江浙、粵、閩和港、澳、日韓等亞洲市場，采取直銷公關促銷；發(fā)展代理商和經銷商，通過展銷會和訂貨會、網上促銷、實物廣告促銷，目標市場媒體促銷、統(tǒng)一賣場促銷等方法，穩(wěn)步推進擴大銷售市場份額。422營銷方案項目建成后，采取各種有效措施積極擴大國內經銷商、國外代理商與相關直銷合作機構（餐飲、酒店、醫(yī)療保健機構、部隊、運動隊等消費團體）的渠道客情關系。不斷加大銷售力度，擴大市場滿足供應，努力達到產銷平衡，完成項目設計目標進度。423營銷模式采取“以最短的距離面對直接消費者，減少中間環(huán)節(jié)，杜絕市場竄貨”的“直效營銷”和“以優(yōu)質產品質量、產品效能宣傳及優(yōu)秀的服務贏得消費者忠誠為核心，同時與經銷商建立長期的互動雙贏關系，創(chuàng)造整體合作方滿意忠誠”的“關系營銷”相結合的營銷模式。43市場風險分析431項目產品市場風險因素分析本項目產品無論從目前還是從長遠情況看，隨著人口的增加和人民生活水平的不斷提高，國內外對植物蛋白飲品的需求量不斷增加，國內市場植物蛋白飲品的需求量每年以10以上的速度遞增。但是產品的生產成本、生產數量、銷售價格、項目投資和同業(yè)競爭等，都是影響項目效益的風險因素。企業(yè)經營管理水平的高低，也將影響項目預期效益目標的實現(xiàn)。所以要求我們必須從降低生產成本、不斷提高產品質量入手，增加市場競爭力。432防范和降低風險對策企業(yè)在生產經營中，根據發(fā)展情況要不斷完善各項規(guī)章制度、加強管理、提高經營管理水平、盡最大努力降低生產和銷售成本、增加產品產量、提高產品質量、加強產品銷售力度，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求，做好原料采購、產品加工、質量檢測、產品銷售、市場開拓等各項工作，以保證項目達到預期經濟和社會效益。第五章建設方案51產品方案和建設規(guī)模擴建“黃金E王”飲料生產線一條，年新增1萬噸“黃金E王”飲料。建設生產車間、包裝車間等總面積2500平方米，使企業(yè)建筑總面積達到8341平方米，購置主要設備11臺套，附屬設備6臺套，使生產設備總數量達到50臺套。配套建設污水處理設施和廠區(qū)硬化、美化工程。52建設規(guī)劃和布局。項目計劃于2009年5月開工建設，至2010年4月底竣工，建筑總面積2500平方米。內容包括生產車間、包裝車間、成品庫、輔助材料庫、原材料庫；購置生產加工設備17臺套；配套建設污水處理設施和廠區(qū)硬化、美化工程。廠區(qū)根據原廠區(qū)建設布局及擴建項目產品生產需要進行合理規(guī)劃，項目建設總體布置以滿足生產技術規(guī)范、方便生產和生活為原則，同時考慮建筑物與道路、廠區(qū)綠化的協(xié)調一致。各建筑物之間按防火規(guī)范留有足夠的間距，確保各種車輛暢通。車間及其它建筑物均設有疏散通道和疏散門，確保員工的人身安全。建筑設有消防給水系統(tǒng)，可由水塔供水。建筑物內的電氣設備均設接地保護裝置，以防觸電。項目規(guī)劃和布局詳見總平面布置圖。53項目建設標準和產品標準項目土建工程采用鋼筋、磚、水泥的混合結構，頂棚采用鋼架結構，屋面用彩鋼瓦。所有工程設計嚴格執(zhí)行建設設計規(guī)范、建筑防火規(guī)范、建筑防雷設計規(guī)范等標準，在保證質量的前提下，降低造價，節(jié)省投資。在生產設備選型上，公司計劃從國內技術先進、規(guī)模較大的廠家購進知名品牌設備，以保證設備的先進性，確保滿足工藝要求。新產品黃金E王目前執(zhí)行企業(yè)標準，其標準代碼為Q/CTY02。本標準規(guī)定了胚芽飲料的要求，試驗方法、檢測規(guī)則、標志、標簽、包裝、運輸和貯存。本標準適用于以玉米胚芽為主要原料經加工、調配，再經高壓殺菌或無菌包裝而制得的植物蛋白乳狀飲料。其理化指標如下表。指標項目無蔗糖型低糖型可溶固形物（200C折光計法）/（）4060蛋白質/（G/100ML）0606脂肪/（G/100ML）1010維生素E（G/100MG）20242024鉛（以PB計）/MG/KG0303總砷（以AS計）/M/KG0202銅以CU計/MG/KG5050PH200C6685668554工藝（技術）方案541工藝（技術）路線及流程圖玉米干法提胚玉米胚芽除雜烘干細胞破壁處理濃縮超微粉體（漿）調配過濾脫氣均質灌裝密封殺菌冷卻保溫包裝檢驗成品“黃金E王”飲料生產流程圖542工藝流程說明采用干法提胚，使胚芽中的營養(yǎng)不腐敗變質；采用細胞破壁技術，使胚芽中的營養(yǎng)成分更易被人體吸收；高壓均質使飲料達到乳液狀，液體均勻，口感滑爽細膩；高溫殺菌既殺滅了細菌又延長了貨架期，保質期可達18個月以上。（1）干法提胚采用玉米提胚成套設備進行干法提胚。經分選除雜，使所用胚芽干凈無雜質、無霉變、無蟲蛀等。（2）烘干分離后的胚芽中存在各種酶，容易引起胚芽脂肪的酸敗，導致原料變質，故需將胚芽在115度的溫度下保持20分鐘，有效地消除或鈍化酶活力。（3）細胞破壁處理應用貝利微粉機對烘干的胚芽進行細胞破壁處理，貝利微粉機具有粉碎效率高、破壁率高、粉碎溫度低與全原材料配料車間生產車間供熱上罐車間噴碼檢驗車間包裝車間成品庫密閉等特點，屬微（納）米制備的共性技術和微（納）米級實用技術設備，所處理粉體粒徑可達011微米，細胞破壁率達95以上。（4）調配調配前，先將木糖醇等復合甜味劑、復合乳化穩(wěn)定劑按比例用量分別用熱水溶化、過濾后備用。將研磨好的胚芽調成胚芽漿液過濾，加入上述輔料，定容后加熱煮沸，除去液面汁沫。（5）均質將調配好的胚芽液過濾，進行3035MPA兩遍均質。（6）裝罐密封將均質后的胚芽液采用自動灌裝封罐機密封。（7）殺菌采用高溫殺菌。1520/溫度121。工藝技術特點生產該產品殺菌的技術要求難度大，工藝、設備要求高，該技術方案中如果單純從工藝、設備某個環(huán)節(jié)考慮，很難保證產品的穩(wěn)定性、風味、營養(yǎng)價值等，故在技術方案中采用國內先進的干法提胚、細胞破壁、復合配方、高壓均質、無菌灌裝工藝路線，玉米胚芽飲料是具有熱力學和動力學不穩(wěn)定的復雜乳狀液。加工工藝避開蛋白質等電點及通過添加適量乳化穩(wěn)定劑，減少水、油、蛋白、礦物質等相面上的表面張力，使之形成水油蛋白礦物質與乳化劑的復合體，制成均勻不分層、不沉淀的乳狀液，確保產品質量。543主要工藝（技術）來源的可靠性和可行性“黃金E王”飲料生產技術為該公司自主研發(fā)的專項技術成果，工藝復雜，工序獨特，居國內領先水平，已申請國家專利，專利號是200610080486X。544主要工藝（技術）參數5441感官特性色澤白色或灰白色。組織狀態(tài)液體均勻、蛋白質穩(wěn)定性好、無沉淀、無析油、無分層。風味具有嫩玉米的天然香味，無其它異味。雜質無肉眼可見的外觀雜質。粘度粘稠適度。5442理化指標總可溶性固形物（20折光計算法）依產品類型確定蛋白質含量06脂肪含量1總砷02MG/KG鉛03MG/KG銅5MG/KGPH值66855443主要工藝技術參數原料水份12原料清洗溫度1820浸泡時間2小時浸泡后原料水份25灌裝溫度85殺菌條件121保溫時間7天545物料消耗定額及平衡項目每生產1噸“黃金E王”飲料需消耗玉米胚芽240公斤，砂糖80公斤，輔料8公斤，鐵罐（易拉罐）4000個，紙箱200個，煤08噸，電120度，水25噸。項目年生產1萬噸飲料共消耗玉米胚芽240萬公斤，砂糖80萬公斤，輔料8萬公斤，鐵罐（易拉罐）4000萬個，紙箱200萬個，煤08萬噸，電120萬度，水25萬噸。55設備方案551設備選型在設備選型方面，主要考慮項目擴建后生產車間的實際需要和設備性能，選擇科技含量較高、操作簡便、穩(wěn)定性好、設計先進的生產設備。552設備清單及設備來源設備明細表序號設備名稱數量廠家（供應商）投資額萬元）1主要設備119611均質機1臺江蘇宜興1012臥式殺菌釜2臺河南周口壓力容廠1013高溫瞬時滅菌機2臺天津天商2414屋頂型無菌灌裝機2套天津天商2415多功能灌裝封口機1套天津天商1016三磙研磨機1臺安徽蚌埠217吹塑機2臺天津天商162附屬設備64221配料罐1臺浙江溫洲322自吸泵1臺浙江溫洲423噴碼機1臺北京科諾華公司424自動沖洗上罐機組1臺浙江舟山525不銹鋼管道1套626化驗設備27檢測設備28污水處理設備套合計1臺套56建筑方案561建筑物（主體工程）項目建設的主體工程共2500平方米。其中生產車間500平方米；成品庫500平方米；原料庫500平方米；輔助材料庫500平方米；包裝車間500平方米；562輔助工程、其他工程配套建設污水處理設施和廠區(qū)硬化、綠化工程。57節(jié)能減排措施本擴建項目與原項目已購4T/H新型節(jié)能鍋爐共用，能有效降低能源消耗。鍋爐運行產生的煙塵和二氧化硫等采用濕式脫硫除塵裝置處理和加高鍋爐煙囪的方法能有效降低排放量，達到環(huán)保要求；項目運營中產生的清洗、生活污水經處理后達標排放；電滲析軟化水處理產生的酸性廢水加堿中和達標后排放。58實施進度安排本項目建設期1年，即從2009年5月至2010年4月，具體實施進度見下表。表52項目實施進度表年度20092010月份567891011121234土建工程設備購置及安裝設備調試、試生產第六章環(huán)境影響評價61環(huán)境影響該項目建設對環(huán)境的影響有兩項一是鍋爐煙塵和噪音影響，二是污水影響。公司現(xiàn)有4T/H新型節(jié)能環(huán)保鍋爐一臺，其噪音和煙塵排放指數均經過嚴格處理，達到環(huán)保要求；生產產生的污水經處理達標后排出。所以項目建成后對環(huán)境影響很小。62環(huán)境保護與治理措施生產過程中產生的污水經隔柵排至集水池后，進入SBR處理系統(tǒng)處理后達標排放。電滲析軟化水處理品產生的酸性廢水加堿中和，達到標準后外排；公司擬購新型環(huán)保鍋爐，節(jié)約能源。生產設備及鍋爐運行產生噪音的設備，采取建設封閉廠房、選用低噪音設備、安裝隔音罩、減振等措施，確保噪聲達標排放；鍋爐產生的煙塵和二氧化硫等經濕式脫硫除塵設備處理達標后，經過35米高的煙囪高空排放；項目生產過程中產生的各類固體廢棄物，可回收的盡量回收，不可回收的分別交給各部門統(tǒng)一處理。鍋爐產生的爐渣直接出售給磚廠回收利用。63評價與審批本項目屬于擴建項目，已經過市、縣環(huán)保局審批，市環(huán)保局根據出具了環(huán)境影響評價報告,同意立項。市環(huán)保局根據下列標準對項目進行環(huán)境影響評價1環(huán)境質量標準環(huán)境空氣質量標準（GB30951996）中的二級標準；城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準（GB309693）中的一類標準；地表水環(huán)境質量標準（GB38382002）中的三類標準。2、污染物排放標準大氣污染物綜合排放標準（GB162971996）表2中無組織排放監(jiān)控濃度限值；鍋爐大氣污染物排放標準（GB132712001）中的二類區(qū)二時段標準；工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準（GB123481990）中二類標準；污水綜合排放標準（GB89781996）一級標準。3、總量控制指標COD056T/A；二氧化硫8T/A第七章項目組織與管理71組織機構與職能劃分成立農業(yè)綜合開發(fā)領導小組，由縣長任組長，由主管農業(yè)的副書記和副縣長任副組長，農開、財政等部門領導為成員，辦公室設在縣農開辦，對項目建設和運行實行監(jiān)管、督辦、協(xié)調、驗收等管理工作；公司成立項目建設小組，負責項目實施。項目建設實行法人負責制、工程監(jiān)理制、招投標制，負責項目建設工作，保證項目按計劃完成建設任務，按期竣工投產達效并接受省市驗收。72勞動定員項目勞動定員110人。其中管理人員5人，專業(yè)技術人員15人，銷售人員25人，車間生產工人55人。73經營管理措施工程管理工程建設由企業(yè)負責，工程采取招投標的辦法，確定有資質的建筑公司施工，并由縣項目領導小組辦公室進行監(jiān)督管理，確保工程質量。生產管理實行總經理負責制，由總經理任命生產科長和車間主任，并制定生產管理制度和考核制度，班組長及員工嚴格按照公司的生產管理制度和產品要求從事生產。財務管理由財務科專門建帳、?？顚Ｓ谩为毠芾?，并接受銀行、財政、審計等部門的監(jiān)督，嚴格執(zhí)行項目資金財務規(guī)定并及時向財政局、農業(yè)開發(fā)辦公室匯報情況。營銷管理按照銷售策劃的具體內容進行管理，包括管理機構設置、營銷策略、品牌策略、宣傳策略等，按公司慣例，努力穩(wěn)定好老客戶，積極尋找新客戶。企業(yè)營銷均執(zhí)行公司的合同評審程序、不合格產品控制程序和預防和糾正措施控制程序。74技術培訓項目加大技術培訓力度一是聘請專家，對項目區(qū)農民進行高油玉米種植技術培訓。二是根據生產需要，到農村基地農戶分片或小片集中向農民傳授高油玉米種植技術。三是對企業(yè)員工進行培訓。由企業(yè)技術人員在上崗前對工人進行集訓，使其熟練掌握生產加工技術，經培訓合格后方可上崗。75勞動安全、衛(wèi)生與消防企業(yè)用工根據勞動部門有關規(guī)定執(zhí)行工資福利和勞保待遇，教育職工提高安全生產意識，嚴格執(zhí)行生產環(huán)節(jié)中的各項操作規(guī)程，確保安全生產。企業(yè)嚴格按食品加工企業(yè)標準和衛(wèi)生管理制度的要求進行產品生產，保證產品達到合格要求。廠區(qū)建筑物及車間內備有消防設施，保證消防安全。第八章投資估算與資金來源81投資估算依據本項目固定資產投資概算依據河北省建筑工程核算定額（1999年）、2009年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫大綱、市農業(yè)開發(fā)辦公室2009年產業(yè)化經營項目安排意見等文件進行編制。設備出廠價格按近期向生產廠家詢價計算（含安裝費用），建筑工程根據結構形式按當地實際造價水平計算，其它各項費用按國家、部門和地區(qū)有關規(guī)定計算82投資估算821總投資項目總投資750萬元，其中固定資產投資530萬元，流動資金220萬元。8211建設投資82111固定資產投資A土建投資350萬元。其中生產車間500平方米，投資55萬元；成品庫建設500平方米，投資70萬元；原料庫500平方米，投資70萬元輔助材料庫500平方米，投資70萬元；包裝車間500平方米，投資55萬元；污水處理設施（污水池等和廠區(qū)硬化、美化工程投資30萬元（詳見附表21）。B設備購置及安裝工程總投資148萬元,其中安裝費10萬元（詳見附表22）。82112工程建設其他費用科技投資32萬元，其中用于玉米新品種引進16萬元；科技培訓費16萬元（詳見附表23）。8212流動資金根據項目建設規(guī)模和項目對流動資金的需要，參照同行業(yè)流動資金運轉情況，按分項詳細估算法估算，項目運行需要流動資金220萬元（詳見附表31）。詳見附表31流動資金估算表。83資金來源本項目總投資750萬元，其中申請財政補貼資金90萬元，企業(yè)自籌660萬元。資金來源與籌措方案如下831中央財政資金申請中央財政資金60萬元。832地方財政配套資金地方財政配套資金30萬元。其中省財政配套資金24萬元，市財政配套資金6萬元。833自籌資金及來源企業(yè)自籌資金共需660萬元。全部由企業(yè)股東投入。（見附件股東大會決議）84資金使用和管理項目資金由企業(yè)財務科專門建帳、?？顚Ｓ谩Ｈ斯芾?，并接受財政、農開、審計等部門的監(jiān)督，嚴格執(zhí)行上級的財務規(guī)定，并及時向財政局、農業(yè)綜合開發(fā)辦公室匯報項目建設進度和資金使用情況。841財政資金使用和管理本項目申請財政資金90萬元，主要用于生產車間、包裝車間、材料庫等基礎設施建設投資項目財政資金嚴格執(zhí)行國家、省、市財政資金使用管理規(guī)定使用，公司建專賬,專人管理,做到?？顚Ｓ谩?42銀行貸款使用和管理本項目無銀行貸款843其它企業(yè)自籌資金660萬元用于流動資金和部分固定資產投資。用于流動資金220萬元，用來購買原材料、輔助材料、燃料、動力、周轉金等。用于固定資產投資440萬元，用于購置設備、部分土建工程投入；自籌資金到位后，嚴格按項目設計的使用范圍使用資金，做到?？顚Ｓ?。第九章財務評價91財務評價依據項目財務評價方法按照建設項目經濟評價方法與參數及國家和河北省現(xiàn)行的財務、金融政策有關規(guī)定進行。生產規(guī)模及產品方案項目達產后，年加工“黃金E王”玉米胚芽飲料10000噸，平均售價6050元/噸。使該產品的生產總量達到2萬噸實施進度及項目計算期項目計算期10年，第1年為建設期，第2年達到設計能力的100，達產年限為9年。基準收益率8稅收根據國家有關政策規(guī)定，銷項稅為銷售收入的17，進項稅為外購玉米（只計入胚芽部分）和燃煤的13和外購其他原材料及電的17，城市維護建設稅為增值稅的1，教育費附加為增值稅的45；企業(yè)所得稅稅率為25。折舊及攤銷年限根據有關規(guī)定，房屋及建筑物折舊年限為20年，殘值率為5；機器設備為10年，殘值率為5；無形資產攤銷年限為5年。92銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算921銷售（營業(yè)）收入“黃金E王”玉米胚芽飲料銷售收入6050元/噸10000噸6050萬元。922銷售（營業(yè)）稅金及附加銷項稅60501710285萬元進項稅960134389178709萬元增值稅1028587091576萬元城市建設維護稅15761158萬元教育費附加157645709萬元銷售稅金及附加153690867萬元93總成本及經營成本估算931單位產品生產成本估算“黃金E王”飲料噸生產成本56214元/噸。詳見附表51。932項目總成本估算該項目經計算正常年總成本費用為56575萬元，其中固定成本3085萬元，可變成本5349萬元。933經營成本估算經營成本年總成本折舊攤銷資金占用費經計算年經營成本為56214萬元。94財務效益分析941盈利能力分析項目實施后，正常年份利潤總額為384萬元，所得稅按利潤總額的25計算，年所得稅總額為96萬元，稅后利潤為288萬元。經計算，項目各項盈利指標如下總投資收益率利潤總額/總投資512資本金凈利潤率凈