1、代扣代繳 -工資薪金 -外籍人數(shù)月獎金個人所得稅申報說明一、申報準備 完成?個人所得稅根底信息表 A 表?填制。具體填表方 法請參見相關申報說明。二、填報報表?扣繳個人所得稅報告表?三、填報說明一表頭欄目填報 稅款所屬期：個人取得所得的月份的第一日至最后一日 扣繳義務人名稱： 實際支付個人所得稅的單位的法定名稱全 稱扣繳義務人所屬行業(yè)：選擇“一般行業(yè)或“特定行業(yè)月份 申報。按照稅法及其實施條例規(guī)定，特定行業(yè)，是指采掘業(yè)、 遠洋運輸業(yè)、 遠洋捕撈業(yè)以及國務院財政、 稅務主管部門確定的 其他行業(yè)?？劾U義務人編碼：扣繳義務人納稅人識別號二申報表根底信息欄目填報序號 1：順位序號姓名 2：納稅人姓名。

2、中國境內無住所個人，其姓名應當 用中、外文同時填寫。身份證件類型 3：填寫能識別納稅人唯一身份的有效證照名稱在中國境內無住所的個人，如果稅務機關已賦予 18 位納稅 人識別號的，填寫“稅務機關賦予 ；如果稅務機關未賦予 的，填寫護照、港澳居民來往內地通行證、臺灣居民來往大 陸通行證等證照名稱。身份證件號碼 4：與身份證件類型填報內容相對應的身份 證件號碼。三申報表計稅申報欄目填報所得工程 5：工資、薪金所得所得期間 6：扣繳義務人支付所得的時間收入額 7：納稅人取得的全部收入額含稅 ，外幣金額 折算成人民幣金額進行填寫。免稅所得 8：一般不填。稅前扣除工程 9 -16：一般不填。減除費用 17

3、：不填。 準予扣除的捐贈額 18：按照稅法及其實施條例和相關稅 收政策規(guī)定，可以在稅前扣除的捐贈額。應納稅所得額19:根據(jù)相關列次計算填報。第19列=第 7列第 8列第 16列第 18列。稅率%20：適用超額累進稅率，稅率為 3%至 45%。速算扣除數(shù) 21：根據(jù)適用稅率填寫。應納稅額22:根據(jù)相關列次計算填報。第 22列=第19列X第20列一第21列。減免稅額23:符合稅法規(guī)定可以減免的稅額。此項有填報的，需同時填報?個人所得稅減免稅事項報告表?。應扣繳稅額24:根據(jù)相關列次計算填報。第 24列=第22列第23列已扣繳稅額25:扣繳義務人當期實際扣繳的個人所得稅 稅款。一般不填。應補退稅額2

4、6:根據(jù)相關列次計算填報。第 26列= 第24列一第25列。一般與第24列相同。備注27:注明“外籍人員數(shù)月獎金。四簽署蓋章欄目填報相關人員、扣繳義務人、代理機構人填報相關內容，簽 名或蓋章。四、客戶端申報第一步：點擊左側“報表填寫中的“扣繳所得稅報告表： 在“管理表單下選擇“工資薪金里的“外籍人員數(shù)月獎 金，如下列圖所示：遂±®TA所得稅世扣代擁系ifiMASURIAHiMD工冋口 切一ES. 牡詰日 鈿一蘆住黑毀=.E :-HL'上洵亍人所得祝代扣代獄系統(tǒng)aaniBH驀SjM£xai.xSi2021120悴|人民|£月3£金收入信息一蘭月霑唐苓啟宴童眾而皆鋼稅人謹頊曲旳斫屬曲間旳絡上E毛第二步：您可以選擇【添加】或【導入】兩種方式錄入人員數(shù)據(jù)，操作方法和正常工資薪金相同，如下列圖所示：連小業(yè)U' kv« dfftWWIPC 1W4<£ erf:出i第三步：點擊【添加】，按照員工收入情況如實錄入數(shù)據(jù), 如下列圖所示: