1、山東玉皇化工集團管理控制大綱總 則 第一章第一條 為了確保集團公司安全、穩(wěn)定、持續(xù)、健康 發(fā)展，發(fā)揮集團公司的整體規(guī)模優(yōu)勢，產(chǎn)生協(xié)同效益，實現(xiàn)效益最大 化，特制定本管理控制大綱(以下簡稱“本大綱”)，以此指導(dǎo)山東玉 皇化工集團有限公司(以下簡稱玉皇化工集團)順利步入集團化管理 新階段，實現(xiàn)集團化管理的戰(zhàn)略目標。第二條本大綱充分體現(xiàn)玉皇化工集團集團化管控的思想和管控策略，是實施集團化管控的指導(dǎo)性、綱領(lǐng)性文件。管控目標和原則 第二章第三條 玉皇化工集團管控目標和原則，概 括為“一、二、三、四”。1、一個目標，緊緊圍繞集團戰(zhàn)略目標實現(xiàn)實施管控(1)堅持公司利益至上原則，以實現(xiàn)公司經(jīng)營目標為管控目標。

2、(2)在集團經(jīng)營管理中出現(xiàn)矛盾和問題時，以公司利益和公司目標實現(xiàn)為考慮點解決管控問題。2、二項原則：高度協(xié)同、整體作戰(zhàn)原則(1)高度協(xié)同：追求資源的高度共享和企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)鏈之間的 協(xié)同效應(yīng)。(2)整體作戰(zhàn)：追求分工不分家，縱向各級公司、橫向各部門 -i - 山東玉皇化工集團管控制度之一要協(xié)調(diào)資源、圍繞一個目標，整體作戰(zhàn)，堅決杜絕各自為政和本位主 義。3 、三大關(guān)系：經(jīng)營管理中要處理好“管控與效率、管理與服務(wù)、 制衡與協(xié)調(diào)”的關(guān)系。(1)管控與效率的關(guān)系：集團既要管控關(guān)鍵點，同時又要兼顧運 營效率，不能單純?yōu)榱斯芸囟鵂奚?，要管而不亂、控而不死。(2)管理與服務(wù)的關(guān)系：集團和各子公司職能部門既

3、是管理部門、 也是服務(wù)部門，在管控過程中必須定位準確、站對位置，準確把握管 理職責、管理權(quán)限和服務(wù)職責，堅決杜絕官僚作風。(3)制衡與協(xié)調(diào)的關(guān)系：過度管控和制衡，必然影響效率，因此, 要把握好相互監(jiān)督制衡的同時，積極主動協(xié)調(diào)處理矛盾。4、四大保障：集權(quán)有道、分權(quán)有序、授權(quán)有章、用權(quán)有度(1)集權(quán)有道：集團要集中管控關(guān)鍵的、核心的職能，管該管之 事、放該放之權(quán)，不能為了權(quán)力而管、更不能為了管而管。(2)分權(quán)有序：在集中權(quán)力的同時要有秩序、有控制的適時放權(quán)， 把和經(jīng)營直接相關(guān)的權(quán)力在可控范圍內(nèi)下放(3)授權(quán)有章：對于授權(quán)給什么人、這個人具體擁有什么權(quán)力、 操作范圍有多大、流程是什么樣的，都應(yīng)該有章

4、可循(4)用權(quán)有度：權(quán)力服務(wù)于職責，要用權(quán)有度，權(quán)力必須予以制 衡，杜絕濫用職權(quán)。第四條在集團化管控理論指導(dǎo)下，結(jié)合玉皇化工集團發(fā)展現(xiàn)狀和戰(zhàn)略目標，確立玉皇化工集團采取戰(zhàn)略操作型管控模式。即，集團山東玉皇化工集團管控制度之一直接關(guān)系公司未來發(fā)展的重要職能進行統(tǒng)一管對資源可以高度共享、 九“理，將與經(jīng)營直接相關(guān)的職能下放子公司，集團實施監(jiān)管，形成 了 ”的玉皇化工管理模式。統(tǒng)一、多監(jiān)管、一保障是指集團公司對各子公司主要”本大綱所指的“九統(tǒng)一第五條_ 戰(zhàn)略目標統(tǒng)一從以下九個方面進行集權(quán) 統(tǒng)一管理，實行垂直管理，即 技，財務(wù)統(tǒng)一管理，投資與融資統(tǒng)一管 理、人力資源統(tǒng)一管理管理，品牌統(tǒng)一術(shù)研發(fā)統(tǒng)一管理

5、，審計監(jiān)察統(tǒng)一管理，安全環(huán)保統(tǒng)一管理，企業(yè)文化統(tǒng)一管理。管理，是指各子公司在集團公司的統(tǒng)”本大綱所指的第六條“多監(jiān)管按照集團公司相關(guān)職能部門制定的規(guī)章制度要求進行開展一領(lǐng)導(dǎo)下，的工作，并接受集團公司的監(jiān)督管理。 權(quán)限范圍內(nèi)或者集團公司委托 如生產(chǎn)管理、質(zhì)量管理、設(shè)備和資 產(chǎn)管理、技術(shù)和工藝管理、物資采采購管理等等屬于子公司在權(quán)責范圍內(nèi)正常開展購管理、銷售管理、 的各項工作?！笔侵讣瘓F公司在實 施統(tǒng)一管 本大綱所指的“一保障第四條 一 理、監(jiān)督管理的同 時，為子公司更好的創(chuàng)建服務(wù)平臺，提供各種服務(wù)保障。諸如，安全保障服務(wù)、政府等社會資源、法律服務(wù)、技術(shù)支持等等。每一項統(tǒng) 一管理、監(jiān)督管理及服務(wù)保

6、障等工作，具體第五條業(yè)務(wù)流程及相關(guān)制度實施操由集團公司相關(guān)職能部門根據(jù)部門職能、作。第六條 本山東玉皇化工集團管控制度之一大綱是集團公司各職能部門及各子公司開展工作的-3 基本依據(jù)。本大綱每年修訂一次，具體由集團公司企業(yè)管理中心組織， 集團公司副總裁、各中心總經(jīng)理、各子公司經(jīng)理層人員參于討論修訂， 報集團公司董事會審議批準后實施。戰(zhàn)略目標統(tǒng)一管理 第三章第一節(jié) 戰(zhàn)略管理第七條集團公司在戰(zhàn)略管理方面采取集權(quán)式統(tǒng)一管理。 1、集團公司負責戰(zhàn)略方向的確定、戰(zhàn)略目標的制訂、戰(zhàn)略方案設(shè)計、戰(zhàn)略實施監(jiān)督、戰(zhàn)略實施結(jié)果評估。2、子公司負責戰(zhàn)略實施，并在戰(zhàn)略實施過程中接受集團公司的監(jiān) 督和評估。子公司沒有戰(zhàn)略

7、制訂權(quán)，只是戰(zhàn)略實施機構(gòu)。子公司在實 施戰(zhàn)略的過程中有權(quán)提出建議。第八條 集團戰(zhàn)略管理工作內(nèi)容1 、負責搜集與集團重點業(yè)務(wù)相關(guān)的行業(yè)發(fā)展態(tài)勢、 國家政策等信息，分析行業(yè)競爭態(tài)勢和發(fā)展趨勢，為集團決策和戰(zhàn)略制定提供 科學(xué)依據(jù)。2 、動態(tài)跟蹤研究主要競爭對手競爭策略，包括產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)、市場、采購、信息技術(shù)、管理等方面的策略。3 、牽頭組織制定集團中長期發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營目標等。4 、在集團戰(zhàn)略規(guī)劃和中長期經(jīng)營目標指導(dǎo)下， 集團企管中心 牽頭制定各單位年度經(jīng)營目標。-4 -第二節(jié)目標管理第九條 集團公司及各子公司的年度目標由集團公司采取 “自下而上、 自上而下”的方式統(tǒng)一制定，并由集團公司總裁與集團各

8、分管副總裁、 各子公司總經(jīng)理簽訂年度經(jīng)營目標責任書。第十條 集團公司各副總裁及子公司總經(jīng)理根據(jù)與集團公司總裁簽訂的目標責任書，按照逐級分解、層層落實的原則，與所分管下屬簽訂目標責任書，保證集團公司及各子公司的目標落實到每一個具體的責任人。上述目標責任書應(yīng)報集團企管中心備案。第十一條集團公司總裁與集團各分管副總裁及子公司總經(jīng)理簽訂的目標責任書，由集團企管中心負責定期考核，并將考核結(jié)果提交集 團總裁辦公會審議通過后，報集團人力資源中心，用于考核成績的匯 總和計算。其他人員簽訂的目標責任書實行“誰簽訂、誰考核”的原則，考核結(jié) 果報直接上級審查批準，報人力資源部門，中層干部的考核報集團人 力資源中心。

9、投資發(fā)與融資統(tǒng)一管理 第四章第十二條 集團公司所有對外投資、 新上項目等一律由集團公司集權(quán)管理。第十三條 集團公司戰(zhàn)略與投資發(fā)展中心負責新上項目、對外投資項目的篩選、論證和可行性分析，為集團投資決策提供科學(xué)依據(jù)。-5 -山東玉皇化工集團管控制度之一第十四條 各子公司無權(quán)篩選、決策和投資新項目。第十五條 集團及各子公司的對外融資統(tǒng)一由集團公司負責，由集團資本運營中心負責統(tǒng)一辦理。第十六條 集團及各子公司的所有對外融資行為必須在集團的統(tǒng)一籌劃、領(lǐng)導(dǎo)下進行，各子公司無權(quán)開展對外融資行為。人力資源統(tǒng)一管理第五章第十二條集團公司在人力資源管理方面 采取集權(quán)式統(tǒng)一管理。集團公司人力資源中心負責制定集團人力

10、資源管理策略、 人力資源規(guī) 劃和人力成本控制等宏觀層面的管控工作，各子公司人力資源部在集 團政策統(tǒng)一指導(dǎo)下實施本公司的人力資源管理工作。第十二條 集團人力資源中心負責起草集團人力資源管理的各項規(guī)章制度，包括招聘錄用管理規(guī)定、薪酬管理制度、績效管理制度、員 工培訓(xùn)與職業(yè)發(fā)展制度、定崗定編規(guī)范等基礎(chǔ)管理制度，報集團分管 副總裁、總裁批準后，指導(dǎo)各子公司執(zhí)行。第十三條各子公司在實施集團公司的人力資源管理制度時，可根據(jù) 本公司的實際情況及權(quán)責范圍，制定實施細則，報集團公司人力資源 中心審查、備案后實施，不得與集團公司人力資源管理制度相沖突。第十四條集團公司及各子公司的組織機構(gòu)設(shè)置由集團公司人山東玉皇化

11、工集團管控制度之一力資源中心按照既定的組織設(shè)計原則統(tǒng)一負責， 各子公司無權(quán)擅自設(shè) 置和改變組織機構(gòu)。對于組織機構(gòu)在運行過程中存在的問題， 子公司 應(yīng)及時提出修改意見，以便及時調(diào)整，保證組織機構(gòu)始終處于精簡高 效的運行狀態(tài)。第十五條 集團公司及子公司的定崗定編定薪工作，由人力資源中心 統(tǒng)一宏觀控制和牽頭制定，各子公司人力資源部協(xié)助。集團公司和各 子公司部門車間主任以上人員崗位和編制由集團人力資源中心負責 編制和審批，報集團總裁辦公會通過后實施；各子公司班組長、員工 定崗和定編工作由各子公司人力資源部負責編制， 但需報集團人力資 源中心備案。第十六條 集團公司及各子公司部門副經(jīng)理以上人員的選聘、

12、任免由 集團公司人力資源中心負責，集團公司各職能部門、各子公司有建議 權(quán)。第十七條 集團人力資源中心根據(jù)人力資源規(guī)劃制定全集團人員招 聘計劃、設(shè)計招聘渠道，報集團分管副總裁批準后實施招聘錄用。第十八條 集團人力資源中心負責集團范圍內(nèi)招聘工作的統(tǒng)一組織、 策劃、管理和牽頭實施；各子公司負責本公司編制內(nèi)員工空缺崗位的 補充招聘工作。第十九條集團公司各職能部門及各子公司的員工培訓(xùn)工作，按照集團公司人力資源中心的統(tǒng)一要求進行；集團公司和各子公司部門副 經(jīng)理以上人員的培訓(xùn)由集團人力資源中心負責統(tǒng)一組織； 各子公司員工專業(yè)技能、職業(yè)素養(yǎng)等方面的培訓(xùn)，由各子公司人力資源部組 -7 -山東玉皇化工集團管控制度

13、之一織實施。第二十條 集團及各子公司的薪酬與福利體系由集團人力資源中心 負責統(tǒng)一規(guī)劃、制定與管理，經(jīng)集團公司董事會批準后組織實施。各 子公司可根據(jù)本公司實際情況，制訂實施細則，經(jīng)本公司董事會審議 通過，報集團人力資源中心審核備案后，組織實施。集團人力資源中心有權(quán)對各子公司薪酬福利體系的執(zhí)行情況進行監(jiān) 督檢查。第二十一條集團公司及各子公司簽訂勞動合同的標準、勞動合同內(nèi)容由集團公司人力資源中心統(tǒng)一制定和審核。財務(wù)管理統(tǒng)一第六章第二十二條集團公司對各子公司財務(wù)實行集 中式統(tǒng)一管理，著重從規(guī)范財務(wù)會計管理體系、融資、投資、資金使 用、資產(chǎn)、費用開支、稅金繳納和收益分配等方面進行統(tǒng)一集中管理。 第二十三

14、條集團公司財務(wù)管理中心負責集團公司及子公司的財務(wù) 管理體系的健康、高效、科學(xué)運行，負責全集團的財務(wù)、會計業(yè)務(wù)管 理及財務(wù)人員的管理。（一）集團財務(wù)管理中心負責建立健全各項財務(wù)管理辦法，實行統(tǒng)一的 財務(wù)會計政策和制度。（二）集團公司對各子公司財務(wù)人員財務(wù)業(yè)務(wù)實行垂直統(tǒng)一管理，各子公司財務(wù)人員實行委派制。子公司財務(wù)人員的任免、調(diào)遣、考核 獎懲由集團財務(wù)管理中心統(tǒng)一負責。第二十四條集團公司及各子公司發(fā)展所需資金由集團公司財務(wù)管理中心負責統(tǒng)一籌措，對外融資時，由集團資本運營中心負責統(tǒng)-8 -山東玉皇化工集團管控制度之一一辦理融資手續(xù)，包括擔保、抵押等手續(xù)。各子公司無權(quán)對外直接融 資，也無權(quán)對外進行擔保

15、、抵押等活動。第二十五條 集團公司財務(wù)管理中心負責編制集團及各子公司投資所需資金預(yù)算，并參于項目投資方案的制定。第二十六條 資產(chǎn)統(tǒng)一管理，集團公司及各子公司的資產(chǎn)處置由集團 公司統(tǒng)一批準，子公司無權(quán)擅自處置資產(chǎn)。子公司對其所擁有的資產(chǎn) 有維護、使用、日常管理權(quán)。第二十七條資金統(tǒng)一管理，子公司在銀行開立資金收入賬戶和資金 支出賬戶，由集團公司財務(wù)管理中心統(tǒng)一管理，實行收支兩條線管理。 （一）子公司實現(xiàn)的資金收入當日劃入集團公司賬戶，統(tǒng)一調(diào)劑使用， 收入賬戶實行零余額管理。（二）子公司的資金需求實行提前申請審批制。（三）集團財務(wù)管理中心有權(quán)對子公司資金應(yīng)用進行監(jiān)督、檢查，及時 發(fā)現(xiàn)問題，妥善處理，

16、并向集團有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和董事會匯報。第二十八條資本運營統(tǒng)一管理，集團公司及各子的資本變動及資本經(jīng)營活動由集團公司統(tǒng)一管控。（一）制定集團公司及各子公司注冊資本增加或減少方案。（二）制定集團公司及各子公司稅后利潤分配方案。第二十九條稅費統(tǒng)一管理，集團公司財務(wù)管理中心對集團公司及各子公司各種稅金、計提的費用，按照屬地原則統(tǒng)一匯算清繳。（一）根據(jù)國家稅法、費用征管規(guī)定，制定集團稅費管理政策及稅費籌劃方案。（二）協(xié)調(diào)并處理好集團公司與稅務(wù)、社會保障等機構(gòu)的征繳關(guān)系。-9 -山東玉皇化工集團管控制度之一（三）指導(dǎo)和督促子公司各種稅金、費用、基金的計繳。（四）制定全集團的年度納稅計劃、費用計提計劃及繳納計劃。品

17、牌統(tǒng)一管理 第七章第三十五條 集團公司及各子公司的品牌管理工作由集團企管中心部統(tǒng)一歸口管理，制定品牌管理制度，品牌的行政認證申報批復(fù)工作、品牌標識標志的注冊工作及品牌的維權(quán)工作 由集團企管中心統(tǒng)一對外辦理，相關(guān)部門協(xié)助。第三十六條集團公司和各子公司的VI系統(tǒng)統(tǒng)一由集團企管部牽頭 組織設(shè)計。設(shè)計的各種企業(yè)標識、標志經(jīng)集團總裁辦公會審批后方可 使用。子公司無權(quán)自行設(shè)計相關(guān)標識、標志，也無權(quán)進行注冊。ffm-mrmnniTwaHirmTTnmrinrfifnmmmrrvinrTirfh第三十七條 集團公司品牌的宣傳推廣工作由企管部牽關(guān)，各相關(guān)部 門協(xié)助，子公司參于共同進行。集團公司的品牌“玉皇化工”

18、作為“主 品牌”授權(quán)各子公司統(tǒng)一使用，統(tǒng)一宣傳。各子公司因產(chǎn)品特點、市 場需求等可設(shè)計各自的品牌，作為“次品牌”使用，但不對外做正面 宣傳推廣，次品牌必須經(jīng)企管中心統(tǒng)一批準后方可使用。企業(yè)文化統(tǒng)一管理第八章第三十八條集團公司及各子公司企業(yè)文 化建設(shè)的組織與管理統(tǒng)一由集團企管中心負責，集團企管中心是企業(yè) 文化建設(shè)的歸口管理部門，各子公司應(yīng)積極配合相關(guān)工作。第三十九條集團企管中心負責編制企業(yè)文化手冊、制定員工行為規(guī) 范，提煉、總結(jié)和優(yōu)化企業(yè)文化理念系統(tǒng)等。各子公司必須嚴-10 -山東玉皇化工集團管控制度之一格按照集團文化理念要求宣傳和引導(dǎo)員工高度認同， 統(tǒng)一思想和行動。 第四十條 集團企管中心統(tǒng)一

19、制定企業(yè)文化建設(shè)內(nèi)容和文化活動， 各 子公司根據(jù)本公司實際情況，在集團文化理念導(dǎo)引下，積極開展形式 多樣的文化活動。審計監(jiān)察統(tǒng)一管理 第九章 第四十一條 審計監(jiān)察中心是集團經(jīng) 營風險控制的核心部門，在董事會和監(jiān)事會領(lǐng)導(dǎo)下開展經(jīng)營風險的控 制和監(jiān)督監(jiān)察工作。第四十二條審計監(jiān)察工作是獨立于集團經(jīng)營班子的獨立審計 監(jiān)察部門，為董事會（投資者即股東）負責。第四十三條集團的審計監(jiān)察工作實行高度集中管理，子公司 審計監(jiān)察部人員屬集團審計監(jiān)察中心派駐人員， 在集團審計監(jiān)察中心 領(lǐng)導(dǎo)指揮下獨立開展審計和經(jīng)營監(jiān)察工作。第四十四條 審計監(jiān)察部門履行的是監(jiān)督檢查權(quán)，是監(jiān)督監(jiān)察 部門，不是管理和決策部門，因此，審計監(jiān)

20、察部門對集團和各子公司 在財務(wù)管理、工程項目建設(shè)、招投標等與經(jīng)營密切相關(guān)的所有工作進 行監(jiān)督和監(jiān)察。第四十五條 審計監(jiān)察工作包括常規(guī)審計和專項審計。1、常規(guī)審計是指按照集團經(jīng)營管控流程設(shè)置的需經(jīng)審計監(jiān)察部門參與的日常經(jīng)營管控活動，諸如招投標監(jiān)管等，每年末對各經(jīng)營單 位財務(wù)和經(jīng)營狀況審計、中高層干部崗位離任審計等。-11 -山東玉皇化工集團管控制度之一2 、專項審計是指集團董事會授意對指定的項目或經(jīng)營行為進行 審計的工作，諸如新建項目審計、新上設(shè)備審計以及特定時期對某公 司的財務(wù)審計等。3 、專項審計和指定項目的常規(guī)審計都需撰寫審計專題報告，交 董事會或監(jiān)事會。技術(shù)研發(fā)統(tǒng)一管理 第十章 第四十六

21、條 集團技術(shù)研發(fā)中心是集 團新產(chǎn)品和技術(shù)研發(fā)的歸口管理部門，集團技術(shù)和產(chǎn)品研發(fā)實行高度 集中管理。第四十七條 集團技術(shù)研發(fā)中心是集團技術(shù)和產(chǎn)品研究的專業(yè) 機構(gòu)，代表著集團研發(fā)和技術(shù)的最高水平。負責集團技術(shù)水平和研發(fā) 水平的持續(xù)提高，長期、持續(xù)研究新技術(shù)、新產(chǎn)品和新工藝。第四十八條各子公司生產(chǎn)技術(shù)部負責技術(shù)工藝的轉(zhuǎn)化和生產(chǎn) 工藝設(shè)計。第十一章安全環(huán)保統(tǒng)一管理第四十九條 集團安全環(huán)保中心是集團安全和環(huán)保、節(jié)能工作 的歸口管理部門，安全和環(huán)保管理實行集中管理。第五十條 集團安全環(huán)保中心是集團安全生產(chǎn)的最高責任部門， 集團范圍內(nèi)出現(xiàn)的所有安全生產(chǎn)事故集團安全環(huán)保中心都負有不可 推卸的管理和監(jiān)管責任。第

22、五十一條 集團安全環(huán)保中心負責重大安全事故的調(diào)查、處 置、集團安全生產(chǎn)的預(yù)防、防范工作；負責集團范圍內(nèi)安全和環(huán)保工-12 -山東玉皇化工集團管控制度之一作的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題督促整改并有權(quán)予以處罰。第五十二條 下屬各子公司或生產(chǎn)單位要嚴格按照國家、 行業(yè)和集團 安全管理的相關(guān)規(guī)定實施本公司的安全管理工作。 對于安全管理過程 中存在的問題應(yīng)及時向集團安全環(huán)保中心提出。第五十三條 下屬各子公司或生產(chǎn)單位要嚴格按照國家、 行業(yè)和集團 環(huán)保節(jié)能等相關(guān)規(guī)定實施本公司的環(huán)保和節(jié)能管理工作。 集團安全環(huán) 保中心有權(quán)對子公司的環(huán)保管理工作進行隨時監(jiān)督檢查。多監(jiān)管 第十一章第五十四條 子公司的生產(chǎn)管理工作，按照

23、集團公司運營管理中心下達的生產(chǎn)計劃自行組織開展，水、電、汽等公用工 程資源由集團公司運營管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)， 大、中修檢修計劃由集團公司運營管理中心審批后實施，小修由子公司自行組織。子公司的設(shè)備管理、工藝管理、節(jié)能工作，按照集團公司運營管理中心制定頒發(fā)的相關(guān)規(guī)定及各自實施細則自行組織開展， 并自覺接受集 團運營管理中心的監(jiān)督檢查。第五十五條 子公司的質(zhì)量管理工作，由集團運營管理中心監(jiān)管，各 子公司按照國家行業(yè)產(chǎn)品標準和本公司產(chǎn)品檢驗標準開展產(chǎn)品質(zhì)量管理工作。原料入廠質(zhì)量及產(chǎn)品出廠質(zhì)量由各子公司品管部負責統(tǒng)一 把關(guān)，集團運營管理中心監(jiān)督抽查。第五十六條 子公司原料入廠、產(chǎn)品出廠的計量管理工作由各-13 山東玉皇化工集團管控