1、銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表報(bào)送要求及部分報(bào)表解讀(1)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)2011年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的通知通知（銀監(jiān)發(fā)（銀監(jiān)發(fā)2010 112號(hào)）號(hào)） 第一部分第一部分 20112011年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的通知年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的通知n基礎(chǔ)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整基礎(chǔ)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整n特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整n分支機(jī)構(gòu)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整分支機(jī)構(gòu)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整n指標(biāo)計(jì)算口徑的調(diào)整指標(biāo)計(jì)算口徑的調(diào)整n報(bào)表報(bào)送時(shí)間、口徑和范圍的調(diào)整報(bào)表報(bào)送時(shí)間、口徑和范圍的調(diào)整n新增及修訂報(bào)表報(bào)送安排新增及修訂報(bào)表報(bào)送安排n執(zhí)行要求及其他執(zhí)行要求及其他（一）基礎(chǔ)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（一）基礎(chǔ)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整1 1、月報(bào)內(nèi)容

2、調(diào)整、月報(bào)內(nèi)容調(diào)整增加增加G01G01附注附注IXIX部分部分 存貸款月日均情況表存貸款月日均情況表2 2、季報(bào)內(nèi)容調(diào)整、季報(bào)內(nèi)容調(diào)整n增加增加G11G11第第IIIIII部分部分 按行業(yè)大類(lèi)分類(lèi)的貸款（按貸款投按行業(yè)大類(lèi)分類(lèi)的貸款（按貸款投向）向）；n修改修改G14 G14 授信集中情況表授信集中情況表；n增加增加G25 G25 流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例情況表流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例情況表；n增加增加G44 G44 杠桿率情況表杠桿率情況表（一）基礎(chǔ)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（續(xù)）（一）基礎(chǔ)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（續(xù)） 3 3、填報(bào)說(shuō)明及校驗(yàn)關(guān)系調(diào)整、填報(bào)說(shuō)明及校驗(yàn)關(guān)系調(diào)整 G13G13：授信口徑調(diào)整授信口

3、徑調(diào)整 G41G41：庫(kù)存：庫(kù)存股、可轉(zhuǎn)債的校驗(yàn)關(guān)系股、可轉(zhuǎn)債的校驗(yàn)關(guān)系（二）特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（二）特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整1 1、合作金融機(jī)構(gòu)：、合作金融機(jī)構(gòu)： 修改修改S42 S42 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)充數(shù)據(jù)報(bào)表農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)充數(shù)據(jù)報(bào)表、S45 S45 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)服務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)服務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表（僅報(bào)表名稱(chēng)變（僅報(bào)表名稱(chēng)變動(dòng)）和動(dòng)）和S47 S47 新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表。2 2、非銀行金融機(jī)構(gòu)：、非銀行金融機(jī)構(gòu)： 信托公司：修改信托公司：修改S32 S32 信托投資公司管理信托財(cái)產(chǎn)狀況統(tǒng)信托投資公司管理信托財(cái)產(chǎn)狀況統(tǒng)計(jì)表計(jì)表，增

4、加，增加S3k S3k 信托公司凈資本計(jì)算表信托公司凈資本計(jì)算表和和S3m S3m 信信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表； （二）特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（續(xù)）（二）特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（續(xù)） 金融租賃公司：增加金融租賃公司：增加S3n S3n 金融租賃公司凈利差情況表金融租賃公司凈利差情況表、S3o S3o 金融租賃公司現(xiàn)金償付情況表金融租賃公司現(xiàn)金償付情況表 ，修改，修改S39 S39 租租賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表、S3e S3e 金融租賃公司租賃金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表、S3gS3g租賃資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)緩釋情況租賃資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)緩釋情況表表和和S3h

5、 S3h 金融租賃公司流動(dòng)性缺口統(tǒng)計(jì)表金融租賃公司流動(dòng)性缺口統(tǒng)計(jì)表； 汽車(chē)金融公司：修改汽車(chē)金融公司：修改S3a S3a 汽車(chē)金融公司貸款質(zhì)量五級(jí)分汽車(chē)金融公司貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)情況表類(lèi)情況表 消費(fèi)金融公司：增加消費(fèi)金融公司：增加S3jS3j消費(fèi)金融公司貸款明細(xì)分類(lèi)及消費(fèi)金融公司貸款明細(xì)分類(lèi)及有關(guān)情況表有關(guān)情況表 （二）特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（續(xù)）（二）特色報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（續(xù)）3 3、其他特色報(bào)表、其他特色報(bào)表增加增加S62S62貸款按貸款按“三個(gè)辦法、一個(gè)指引三個(gè)辦法、一個(gè)指引”執(zhí)行情況表執(zhí)行情況表 （三）分支機(jī)構(gòu)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整（三）分支機(jī)構(gòu)報(bào)表內(nèi)容調(diào)整總體原則：與法人非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表保持一致性總體原則：

6、與法人非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表保持一致性1 1、基礎(chǔ)報(bào)表、基礎(chǔ)報(bào)表增加增加GF01GF01附注附注IXIX部分、部分、GF11GF11第第IIIIII部分部分2 2、特色報(bào)表、特色報(bào)表增加增加SF62SF62（四）指標(biāo)計(jì)算口徑的調(diào)整（四）指標(biāo)計(jì)算口徑的調(diào)整 n調(diào)整原因：調(diào)整原因：20102010年修訂后的年修訂后的商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引風(fēng)險(xiǎn)管理指引（銀監(jiān)令（銀監(jiān)令20102010第第4 4號(hào)）號(hào)） n調(diào)整對(duì)象：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度調(diào)整對(duì)象：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度n 調(diào)整計(jì)算規(guī)則：最大一家集團(tuán)客戶授信凈額調(diào)整計(jì)算規(guī)則：最大一家集團(tuán)客戶授信凈額/ /資本凈額資本凈額n

7、 分子為扣除保證金、銀行存單及國(guó)債的最大一家集團(tuán)客分子為扣除保證金、銀行存單及國(guó)債的最大一家集團(tuán)客戶（也可以為單一法人）的授信余額。同時(shí)在計(jì)算授信余戶（也可以為單一法人）的授信余額。同時(shí)在計(jì)算授信余額時(shí)，持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債額時(shí)，持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過(guò)衍生產(chǎn)品券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過(guò)衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露（用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露（用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算）應(yīng)納入授信余額的統(tǒng)計(jì)范圍。算）應(yīng)納入授信余額的統(tǒng)計(jì)范圍。 （四）指標(biāo)計(jì)算口徑的調(diào)整（續(xù)）（四）指標(biāo)

8、計(jì)算口徑的調(diào)整（續(xù)） 注意事項(xiàng)：注意事項(xiàng)：監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不變：監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不變：15%15%銀監(jiān)辦發(fā)【銀監(jiān)辦發(fā)【20102010】301301號(hào)文號(hào)文20112011年失效年失效（五）報(bào)表報(bào)送時(shí)間、口徑和范圍的調(diào)整（五）報(bào)表報(bào)送時(shí)間、口徑和范圍的調(diào)整1 1、報(bào)表報(bào)送時(shí)間調(diào)整、報(bào)表報(bào)送時(shí)間調(diào)整 G12/GF12G12/GF12貸款質(zhì)量遷徙情況表貸款質(zhì)量遷徙情況表和和G33G33利率重新定價(jià)利率重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)情況表風(fēng)險(xiǎn)情況表的報(bào)送時(shí)間由半年后的報(bào)送時(shí)間由半年后2525日調(diào)整為半年后日調(diào)整為半年后1818日。日。2 2、報(bào)表口徑的調(diào)整、報(bào)表口徑的調(diào)整 從從20112011年起，三組和四組銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始報(bào)送并

9、表年起，三組和四組銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始報(bào)送并表 口徑的口徑的G03 G03 各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表。（五）報(bào)表報(bào)送時(shí)間、口徑和范圍的調(diào)整（續(xù)）（五）報(bào)表報(bào)送時(shí)間、口徑和范圍的調(diào)整（續(xù)）3 3、報(bào)表適用范圍的調(diào)整、報(bào)表適用范圍的調(diào)整 消費(fèi)金融公司從消費(fèi)金融公司從20112011年起開(kāi)始報(bào)送法人機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)年起開(kāi)始報(bào)送法人機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表表 村鎮(zhèn)銀行和貸款公司從村鎮(zhèn)銀行和貸款公司從20112011年起開(kāi)始報(bào)送年起開(kāi)始報(bào)送S45S45表表 外國(guó)銀行分行從外國(guó)銀行分行從20112011年起開(kāi)始報(bào)送年起開(kāi)始報(bào)送S61S61表表 金融租賃公司從金融租賃公司從2011201

10、1年起開(kāi)始報(bào)送年起開(kāi)始報(bào)送G02G02表表 ( (六六) )新增及修訂報(bào)表報(bào)送安排新增及修訂報(bào)表報(bào)送安排 為保證非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)連續(xù)性，對(duì)于部分為保證非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)連續(xù)性，對(duì)于部分20112011年新增或修年新增或修改的報(bào)表，相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)補(bǔ)報(bào)改的報(bào)表，相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)補(bǔ)報(bào)20102010年年1212月月3131日數(shù)日數(shù)據(jù)需要補(bǔ)報(bào)的報(bào)表包括：據(jù)需要補(bǔ)報(bào)的報(bào)表包括：nG01/GF01 G01/GF01 附注第附注第IXIX部分部分 存貸款月日均情況表存貸款月日均情況表; ;nG11/GF11 G11/GF11 第第IIIIII部分部分 按行業(yè)大類(lèi)分類(lèi)的貸款（按貸款按行業(yè)大類(lèi)分類(lèi)的貸款（按

11、貸款投向）投向）; ;nG14 G14 授信集中情況表授信集中情況表; ;nG25G25流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例情況表流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比例情況表（含并表（含并表口徑）口徑）nG44 G44 杠桿率情況表杠桿率情況表（含并表口徑）（含并表口徑）nS3k S3k 信托公司凈資本計(jì)算表信托公司凈資本計(jì)算表和和S3m S3m 信托公司風(fēng)險(xiǎn)資信托公司風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表本計(jì)算表；nS3n S3n 金融租賃公司凈利差情況表金融租賃公司凈利差情況表、S3o S3o 金融租賃公金融租賃公司現(xiàn)金償付情況表司現(xiàn)金償付情況表、S39 S39 租賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)租賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表表、S3e S3e

12、 金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計(jì)表、S3gS3g融資租賃資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)緩釋情況表融資租賃資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)緩釋情況表和和S3h S3h 金金融租賃公司流動(dòng)性缺口統(tǒng)計(jì)表融租賃公司流動(dòng)性缺口統(tǒng)計(jì)表；nS3a S3a 汽車(chē)金融公司貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)情況表汽車(chē)金融公司貸款質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)情況表和和S3jS3j消費(fèi)金融公司貸款明細(xì)分類(lèi)及有關(guān)情況表消費(fèi)金融公司貸款明細(xì)分類(lèi)及有關(guān)情況表；nS42 S42 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)充數(shù)據(jù)報(bào)表農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)充數(shù)據(jù)報(bào)表和和S47 S47 新型農(nóng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況統(tǒng)計(jì)表; ;nS62/SF62S62/SF62貸款按貸款按

13、“三個(gè)辦法、一個(gè)指引三個(gè)辦法、一個(gè)指引”執(zhí)行情況表執(zhí)行情況表 具體補(bǔ)報(bào)時(shí)間為：具體補(bǔ)報(bào)時(shí)間為： 月報(bào)補(bǔ)報(bào)時(shí)間：月報(bào)補(bǔ)報(bào)時(shí)間： 相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于20112011年年1 1月月1818日日前完成前完成20102010年年1212月月報(bào)數(shù)據(jù)補(bǔ)報(bào)工作，月月報(bào)數(shù)據(jù)補(bǔ)報(bào)工作，1 1月月2020日日前完成審核工作。前完成審核工作。 季報(bào)（含并表口徑）報(bào)表補(bǔ)報(bào)時(shí)間：季報(bào)（含并表口徑）報(bào)表補(bǔ)報(bào)時(shí)間： 相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于20112011年年3 3月月2828日日前完成前完成20102010年年1212月末季報(bào)和半年報(bào)的補(bǔ)報(bào)工作，月末季報(bào)和半年報(bào)的補(bǔ)報(bào)工作，3

14、3月月3030日日前完成審核工作。前完成審核工作。 ( (七七) )執(zhí)行要求及其他執(zhí)行要求及其他 對(duì)于所有基礎(chǔ)報(bào)表、特色報(bào)表及分支機(jī)構(gòu)報(bào)表修訂后的對(duì)于所有基礎(chǔ)報(bào)表、特色報(bào)表及分支機(jī)構(gòu)報(bào)表修訂后的報(bào)表格式及填報(bào)說(shuō)明的電子版本，各金融機(jī)構(gòu)也在登錄報(bào)表格式及填報(bào)說(shuō)明的電子版本，各金融機(jī)構(gòu)也在登錄銀銀監(jiān)會(huì)采集系統(tǒng)監(jiān)會(huì)采集系統(tǒng)后，在后，在“資源下載資源下載”頁(yè)面下載報(bào)表格式、填頁(yè)面下載報(bào)表格式、填報(bào)說(shuō)明等；報(bào)說(shuō)明等； 銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)及派出機(jī)構(gòu)人員在銀監(jiān)會(huì)內(nèi)網(wǎng)的銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)及派出機(jī)構(gòu)人員在銀監(jiān)會(huì)內(nèi)網(wǎng)的“統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)統(tǒng)計(jì)信息網(wǎng)”的的“統(tǒng)計(jì)制度和文件統(tǒng)計(jì)制度和文件”中下載。中下載。 系統(tǒng)升級(jí)系統(tǒng)升級(jí): :兩次升級(jí)兩次

15、升級(jí)第一部分 2010年非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表的通知第二部分 部分報(bào)表的填報(bào)注意事項(xiàng)G01G01附注附注IXIX部分部分 存貸款月日均情況表；存貸款月日均情況表；G11G11第第IIIIII部分部分 貸款投向按大類(lèi)分類(lèi)；貸款投向按大類(lèi)分類(lèi)；G14 G14 授信集中情況表；授信集中情況表；G44 G44 杠桿率情況表杠桿率情況表其他事項(xiàng)其他事項(xiàng)1. 1. G01_IX/GF01_IX G01_IX/GF01_IX 存貸款月日均情況表存貸款月日均情況表（新增）（新增）頻度：月報(bào)頻度：月報(bào)口徑：境內(nèi)、法人口徑：境內(nèi)、法人主要監(jiān)測(cè)內(nèi)容：金融機(jī)構(gòu)月日均存貸款情況，計(jì)算月日主要監(jiān)測(cè)內(nèi)容：金融機(jī)構(gòu)月日均存貸款情況，

16、計(jì)算月日均存貸比均存貸比n 月日均各項(xiàng)存款余額：月日均各項(xiàng)存款余額：當(dāng)月的每日各項(xiàng)存款之和除以當(dāng)月的實(shí)際天數(shù)（按自然當(dāng)月的每日各項(xiàng)存款之和除以當(dāng)月的實(shí)際天數(shù)（按自然日）日）例如：例如：11月前月前5天各項(xiàng)存款余額分別是天各項(xiàng)存款余額分別是100、200、300、400、300，那月日均存款余額，那月日均存款余額=（100+200+300+400+300）/5=260n 月日均各項(xiàng)貸款余額：月日均各項(xiàng)貸款余額：當(dāng)月的每日各項(xiàng)貸款之和除以當(dāng)月的實(shí)際天數(shù)（按自然當(dāng)月的每日各項(xiàng)貸款之和除以當(dāng)月的實(shí)際天數(shù)（按自然日）日） 2 2、G11_IIIG11_III部分按行業(yè)大類(lèi)分類(lèi)的貸款（按部分按行業(yè)大類(lèi)分類(lèi)

17、的貸款（按貸款投向）貸款投向）（新增）（新增）頻度：季報(bào)頻度：季報(bào)口徑：法人口徑：法人主要監(jiān)測(cè)內(nèi)容：在門(mén)類(lèi)的基礎(chǔ)上，細(xì)化的貸款行業(yè)投向主要監(jiān)測(cè)內(nèi)容：在門(mén)類(lèi)的基礎(chǔ)上，細(xì)化的貸款行業(yè)投向信息，按照大類(lèi)來(lái)統(tǒng)計(jì)信息，按照大類(lèi)來(lái)統(tǒng)計(jì)需要注意的地方：需要注意的地方：1.1.行業(yè)分類(lèi)是按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局國(guó)標(biāo)行業(yè)分類(lèi)是按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局國(guó)標(biāo)GB/T 4754-2002 GB/T 4754-2002 國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)門(mén)類(lèi)：門(mén)類(lèi)：2020個(gè)門(mén)類(lèi)，個(gè)門(mén)類(lèi)，G11_IG11_I部分部分大類(lèi)：大類(lèi)：9595個(gè)大類(lèi)個(gè)大類(lèi)+ +其他（買(mǎi)斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、個(gè)人貸款（不其他（買(mǎi)斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、個(gè)人貸款（不含個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款

18、含個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款) )、對(duì)境外貸款）、對(duì)境外貸款）2.2.與與G11_IG11_I部分各門(mén)類(lèi)信息的核對(duì)部分各門(mén)類(lèi)信息的核對(duì)3. 3. G14/GF14 G14/GF14 授信集中情況表授信集中情況表（修改）（修改）修改原因：修改原因：20102010年修訂的年修訂的商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引風(fēng)險(xiǎn)管理指引（銀監(jiān)令【（銀監(jiān)令【20102010】第】第4 4號(hào)）號(hào)）指引指引的主要修改內(nèi)容：的主要修改內(nèi)容：擴(kuò)大授信的統(tǒng)計(jì)口徑擴(kuò)大授信的統(tǒng)計(jì)口徑- -原指引第四條增加一款作為第原指引第四條增加一款作為第二款：二款：“商業(yè)銀行持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司商業(yè)銀行持有的集

19、團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過(guò)衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)納及通過(guò)衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)納入集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。入集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。”解讀解讀Q:Q:是不是只有公司債、企業(yè)債、短融、中票這四類(lèi)才納是不是只有公司債、企業(yè)債、短融、中票這四類(lèi)才納入統(tǒng)計(jì)？入統(tǒng)計(jì)？A:A:只要是債券資產(chǎn)都算，不限于這四種。只要是債券資產(chǎn)都算，不限于這四種。Q:Q:衍生產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露如何計(jì)算？衍生產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露如何計(jì)算？A:A:運(yùn)用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法來(lái)計(jì)算。運(yùn)用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)

20、暴露法來(lái)計(jì)算。Q:Q:非集團(tuán)客戶非集團(tuán)客戶( (單一客戶）發(fā)行的債券是否納入統(tǒng)計(jì)？單一客戶）發(fā)行的債券是否納入統(tǒng)計(jì)？A:A:是，因?yàn)槭?，因?yàn)镚14G14第一部分的統(tǒng)計(jì)范圍不僅包括集團(tuán)客戶，第一部分的統(tǒng)計(jì)范圍不僅包括集團(tuán)客戶，也包括單一客戶。也包括單一客戶。指引指引的主要修改內(nèi)容（續(xù)）：的主要修改內(nèi)容（續(xù)）：調(diào)整了單一集團(tuán)客戶授信集中度指標(biāo)的計(jì)算方法調(diào)整了單一集團(tuán)客戶授信集中度指標(biāo)的計(jì)算方法 第十二條修改為：第十二條修改為：“一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信余額（包括第四條第二款所列各類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露）不信余額（包括第四條第二款所列各類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露）不得超過(guò)該商業(yè)銀行資本

21、凈額的得超過(guò)該商業(yè)銀行資本凈額的15%15%，否則將視為超過(guò)其，否則將視為超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。風(fēng)險(xiǎn)承受能力。計(jì)算授信余額時(shí)，可扣除客戶提供的保計(jì)算授信余額時(shí)，可扣除客戶提供的保證金存款及質(zhì)押的銀行存單和國(guó)債金額。證金存款及質(zhì)押的銀行存單和國(guó)債金額。解讀解讀Q:Q:是不是只要是抵質(zhì)押物在計(jì)算指標(biāo)時(shí)都可以扣除？是不是只要是抵質(zhì)押物在計(jì)算指標(biāo)時(shí)都可以扣除？A:A:不是，只有保證金、質(zhì)押的銀行存單及國(guó)債才行。不是，只有保證金、質(zhì)押的銀行存單及國(guó)債才行。需要注意的地方：需要注意的地方：1.1.排序：由按照授信余額排序改為按授信凈額排序（扣排序：由按照授信余額排序改為按授信凈額排序（扣減保證金、銀行存單及

22、國(guó)債后的授信余額）減保證金、銀行存單及國(guó)債后的授信余額）2.2.銀監(jiān)辦發(fā)【銀監(jiān)辦發(fā)【20102010】301301號(hào)文的有關(guān)填報(bào)規(guī)定失效號(hào)文的有關(guān)填報(bào)規(guī)定失效分別在其他表內(nèi)授信和其他表外授信中單獨(dú)反映持有的分別在其他表內(nèi)授信和其他表外授信中單獨(dú)反映持有的債券資產(chǎn)以及衍生產(chǎn)品信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。債券資產(chǎn)以及衍生產(chǎn)品信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。需要注意的地方：需要注意的地方：1. 1.雖然對(duì)雖然對(duì)G14G14第二部分和第三部分也按照第一部分的格第二部分和第三部分也按照第一部分的格式統(tǒng)一調(diào)整，但是對(duì)數(shù)據(jù)的使用只是收集而已，不會(huì)涉式統(tǒng)一調(diào)整，但是對(duì)數(shù)據(jù)的使用只是收集而已，不會(huì)涉及到指標(biāo)計(jì)算。及到指標(biāo)計(jì)算。2.G14_II

23、2.G14_II部分中的持有的同業(yè)發(fā)行的債券：只反映銀行部分中的持有的同業(yè)發(fā)行的債券：只反映銀行賬戶的情況。賬戶的情況。4. 4. G44 G44 杠桿率情況表杠桿率情況表（新增）（新增）頻度：季報(bào)頻度：季報(bào)口徑：法人、并表口徑：法人、并表報(bào)送機(jī)構(gòu)報(bào)送機(jī)構(gòu): :國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 國(guó)有國(guó)有 股份股份 城商城商 農(nóng)商農(nóng)商 外資法外資法人人 農(nóng)合農(nóng)合 農(nóng)信社農(nóng)信社監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn): :沒(méi)有最終確定沒(méi)有最終確定分子的計(jì)算分子的計(jì)算分子分子= =核心資本凈額核心資本凈額( (核心資本核心資本- -核心資本扣減項(xiàng)核心資本扣減項(xiàng)) )注意點(diǎn)：使用注意點(diǎn)：使用BASEL IBASEL I框架下的資本定

24、義，與前不久的定量測(cè)框架下的資本定義，與前不久的定量測(cè)算（算（BASEL III)不同不同核心資本核心資本=G41_1.A=G41_1.A，核心資本扣減項(xiàng)，核心資本扣減項(xiàng)=G41_2.A=G41_2.A核心資本凈額核心資本凈額=G41_3.A=G41_3.A分母的計(jì)算分母的計(jì)算分母分母=表內(nèi)外資產(chǎn)暴露表內(nèi)外資產(chǎn)暴露-核心資本扣減項(xiàng)核心資本扣減項(xiàng)表內(nèi)外資產(chǎn)暴露表內(nèi)外資產(chǎn)暴露=表內(nèi)資產(chǎn)表內(nèi)資產(chǎn)+表外項(xiàng)目資產(chǎn)表外項(xiàng)目資產(chǎn)+衍生產(chǎn)品衍生產(chǎn)品1.表內(nèi)資產(chǎn)表內(nèi)資產(chǎn)=G01_25.C注意點(diǎn)注意點(diǎn):需要將衍生金融資產(chǎn)剔除需要將衍生金融資產(chǎn)剔除2.表外項(xiàng)目資產(chǎn)表外項(xiàng)目資產(chǎn)(不含衍生不含衍生)注意點(diǎn)注意點(diǎn):其中無(wú)

25、條件可撤消的承諾其中無(wú)條件可撤消的承諾(=G43_4.2A按按10%的信用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)調(diào)整轉(zhuǎn)換系數(shù)調(diào)整表外資產(chǎn)表外資產(chǎn)(調(diào)整后調(diào)整后)=表外項(xiàng)目資產(chǎn)表外項(xiàng)目資產(chǎn)-無(wú)條件可撤消的承諾無(wú)條件可撤消的承諾*(1-10%)3.衍生產(chǎn)品衍生產(chǎn)品(用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算)=G43_6.D 現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法由兩部分組成：一部分是按盯市價(jià)值計(jì)算出的重置成本現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法由兩部分組成：一部分是按盯市價(jià)值計(jì)算出的重置成本（MTMMTM），另一部分是反映剩余期限內(nèi)潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露的附加因子（），另一部分是反映剩余期限內(nèi)潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露的附加因子（add-add-onon）, ,由衍生交易工具的名義本金乘以固定系數(shù)獲得。現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露由衍生交易工具的名義本金乘以固定系數(shù)獲得?，F(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露 = = 重重置成本置成本+Add-on = +Add-on = 估盈（正公允價(jià)值）估盈（正公允價(jià)值）+ +名義本金名義本金* *固定系