1、保保 險險 學(xué)學(xué)主講人：李倩倩主講人：李倩倩嘉庚學(xué)院財政金融系嘉庚學(xué)院財政金融系電話：電話郵箱：郵箱：第一章第一章 風(fēng)險與保險風(fēng)險與保險u 內(nèi)容提要內(nèi)容提要u 學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo)u 重點難點重點難點u 重要概念重要概念u 復(fù)習(xí)思考題復(fù)習(xí)思考題 內(nèi)容提要內(nèi)容提要 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 可保風(fēng)險及其要件可保風(fēng)險及其要件 學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo) 理解風(fēng)險的基本含義理解風(fēng)險的基本含義 了解風(fēng)險的特征了解風(fēng)險的特征 掌握風(fēng)險的組成要素及其關(guān)系掌握風(fēng)險的組成要素及其關(guān)系 了解風(fēng)險的不同分類了解風(fēng)險的不同分類 掌握風(fēng)險管理及其有關(guān)內(nèi)容掌握風(fēng)險管

2、理及其有關(guān)內(nèi)容 理解可保風(fēng)險及其要件理解可保風(fēng)險及其要件學(xué)習(xí)重點和難點學(xué)習(xí)重點和難點重點重點：風(fēng)險管理的有關(guān)內(nèi)容風(fēng)險管理的有關(guān)內(nèi)容 風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失難點難點：對可保風(fēng)險要件及風(fēng)險概念的理對可保風(fēng)險要件及風(fēng)險概念的理 解解第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征 一、風(fēng)險的概念一、風(fēng)險的概念 許多類似卻又不完全相同的定義（一）從廣義說：（一）從廣義說：風(fēng)險是損失的不確定性。風(fēng)險是損失的不確定性。 這有兩層含義：這有兩層含義： 1.是可能存在損失；是可能存在損失； 2.是這種損失是不確定的。是這種損失是不確定的。第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險

3、及其特征風(fēng)險及其特征（二）本書中的風(fēng)險概念重點掌握（二）本書中的風(fēng)險概念重點掌握 是指引致是指引致?lián)p失的事件損失的事件發(fā)生的一種可能性。發(fā)生的一種可能性。u“損失的事件損失的事件”偏重于事件發(fā)生的不利偏重于事件發(fā)生的不利 結(jié)果結(jié)果u 并非特指并非特指“不幸事件不幸事件”u 風(fēng)險事件是偶發(fā)性的風(fēng)險事件是偶發(fā)性的-針對會遭受風(fēng)險的個體來說針對會遭受風(fēng)險的個體來說u 只要風(fēng)險存在，就一定有發(fā)生損失的可能只要風(fēng)險存在，就一定有發(fā)生損失的可能第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征（三）風(fēng)險的度量（三）風(fēng)險的度量 1.損失頻率損失頻率 損失機會，損失次數(shù)危險單位數(shù)損失機會，損失次數(shù)危險單位數(shù) 2.損失程度

4、損失程度 實際損失額發(fā)生事故標(biāo)的完好價值實際損失額發(fā)生事故標(biāo)的完好價值第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征 （四）區(qū)別風(fēng)險、危險和冒險（四）區(qū)別風(fēng)險、危險和冒險保險公司經(jīng)營保險公司經(jīng)營的是風(fēng)險，不是危險的是風(fēng)險，不是危險,更不是冒險。更不是冒險。 第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征 二、風(fēng)險的特征二、風(fēng)險的特征 （一）客觀性（一）客觀性（二）損害性（二）損害性（三）不確定性（三）不確定性（四）可測定性（四）可測定性（五）發(fā)展性（五）發(fā)展性第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征 三、構(gòu)成要素：三、構(gòu)成要素：風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失 （一）風(fēng)險因素一）風(fēng)險因素(Haz

5、ard) 1.概念概念 也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事故也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事故或或在在風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。風(fēng)險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征2.分類分類 1）實質(zhì)風(fēng)險因素）實質(zhì)風(fēng)險因素 physical hazard2）道德風(fēng)險因素）道德風(fēng)險因素 moral hazard3）心理風(fēng)險因素）心理風(fēng)險因素 mental hazard第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征（二）風(fēng)險事故二）風(fēng)險事故(Peril) 1.概念概念 也稱風(fēng)險事件，是指損失的也稱風(fēng)險事件，是指損失的直接原因或直接原因或外在原因外在原因，也即指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實、，也即

6、指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實、以至引起損失的結(jié)果。以至引起損失的結(jié)果。 即只有通過風(fēng)險事即只有通過風(fēng)險事故的發(fā)生才會導(dǎo)致?lián)p失故的發(fā)生才會導(dǎo)致?lián)p失。 第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征 值的注意的是如何正確區(qū)分風(fēng)險因素和值的注意的是如何正確區(qū)分風(fēng)險因素和 風(fēng)險事故風(fēng)險事故 是否直接引起損失是否直接引起損失 第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征（三）損失三）損失(Loss) 1.概念概念 在在風(fēng)險管理風(fēng)險管理中，是指中，是指非故意的非故意的、非計非計劃的和非預(yù)期的劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟價值經(jīng)濟價值的減少或滅失。的減少或滅失。 討論的風(fēng)險損失必須同時滿足討論的風(fēng)險損失必須同時滿足2個重要條件，缺個重要條件

7、，缺一不可：一不可： 1. “非故意的非故意的 非計劃的非計劃的 非預(yù)期的非預(yù)期的” 2. “經(jīng)濟價值減少經(jīng)濟價值減少” 兩者缺一不可，否則就不構(gòu)成損失。兩者缺一不可，否則就不構(gòu)成損失。第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征 2. 2.損失的形態(tài)損失的形態(tài) 直接損失直接損失 間接損失間接損失 第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險及其特征風(fēng)險及其特征（四）風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失之間的關(guān)系（四）風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失之間的關(guān)系 因果關(guān)系因果關(guān)系那么這三者的關(guān)系是必然，絕對成立的嗎？風(fēng)險因素風(fēng)險因素風(fēng)險事故風(fēng)險事故損損 失失第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類 一、按風(fēng)險的環(huán)境分類

8、一、按風(fēng)險的環(huán)境分類（一）靜態(tài)風(fēng)險（一）靜態(tài)風(fēng)險 static riskstatic risk 是指在社會政治經(jīng)濟環(huán)境正常的情況下，是指在社會政治經(jīng)濟環(huán)境正常的情況下，由由于自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當(dāng)于自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當(dāng)所導(dǎo)致的風(fēng)險。靜態(tài)風(fēng)險一般與社會的經(jīng)濟、政所導(dǎo)致的風(fēng)險。靜態(tài)風(fēng)險一般與社會的經(jīng)濟、政治變動無關(guān)，在任何社會經(jīng)濟條件下都是治變動無關(guān)，在任何社會經(jīng)濟條件下都是不可避不可避免的。免的。（二）動態(tài)風(fēng)險（二）動態(tài)風(fēng)險 dynamic riskdynamic risk 動態(tài)風(fēng)險是指由社會經(jīng)濟的或政治的動態(tài)風(fēng)險是指由社會經(jīng)濟的或政治的變動變動所所導(dǎo)致的風(fēng)

9、險。導(dǎo)致的風(fēng)險。第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類（三）靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險的差別（三）靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險的差別 1.1.所致?lián)p失不同所致?lián)p失不同 2.2.影響范圍不同影響范圍不同 3.3.發(fā)生特點不同發(fā)生特點不同 4. 4.性質(zhì)含量不同性質(zhì)含量不同第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類 二、按風(fēng)險的性質(zhì)分類二、按風(fēng)險的性質(zhì)分類 （一）純粹風(fēng)險（一）純粹風(fēng)險 pure riskpure risk （二）投機風(fēng)險（二）投機風(fēng)險 speculative riskspeculative risk 第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類 三、按風(fēng)險的對象分類三、按風(fēng)險的對象分類（一）財產(chǎn)風(fēng)險（一）財產(chǎn)風(fēng)險 pr

10、operty riskproperty risk 案例： 一家設(shè)在天津生產(chǎn)硬盤的新工廠，投產(chǎn)不足兩個月，由于倉庫內(nèi)的照明電線發(fā)生短路引起火災(zāi)，造成倉庫的材料、測試設(shè)備直接燃?xì)А?不僅如此，濃煙的散布嚴(yán)重影響生產(chǎn)線的半成品，生產(chǎn)線周圍的成品也遭受救火用水的損壞。生產(chǎn)線上的機器設(shè)備必須進(jìn)行維修才能恢復(fù)生產(chǎn)。財產(chǎn)損失數(shù)量雖少，但損失金額還是超過了USD300萬元；還造成工廠停產(chǎn)一個月。第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類（二）責(zé)任風(fēng)險（二）責(zé)任風(fēng)險 liability riskliability risk EG，醫(yī)療事故造成病人的病情加重、傷殘或死亡； 生產(chǎn)銷售有缺陷的產(chǎn)品給消費者帶來的損害。（三）信

11、用風(fēng)險（三）信用風(fēng)險 credit riskcredit risk 在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成約或違法行為給對方造成經(jīng)濟損失經(jīng)濟損失的風(fēng)險。的風(fēng)險。（四）人身風(fēng)險（四）人身風(fēng)險 personal riskpersonal risk 人的生、老、病、死、殘而導(dǎo)致的風(fēng)險人的生、老、病、死、殘而導(dǎo)致的風(fēng)險 EG EG，疾病、意外事故、自然災(zāi)害等。，疾病、意外事故、自然災(zāi)害等。第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險的分類風(fēng)險的分類 四、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類四、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 （一）自然風(fēng)險（一）自然風(fēng)險 （二）社會風(fēng)險（二）社會風(fēng)險

12、 （三）政治風(fēng)險（三）政治風(fēng)險 （四）經(jīng)濟風(fēng)險（四）經(jīng)濟風(fēng)險 學(xué)習(xí)什么是風(fēng)險管理、其基本程序以及具體學(xué)習(xí)什么是風(fēng)險管理、其基本程序以及具體的處理方法。的處理方法。第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 一、風(fēng)險管理的概念一、風(fēng)險管理的概念 風(fēng)險管理是人們對各種風(fēng)險的風(fēng)險管理是人們對各種風(fēng)險的識別、識別、估測、評價、控制的和處理的估測、評價、控制的和處理的主動行為主動行為。是指各經(jīng)濟單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、是指各經(jīng)濟單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價等方式，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化各種風(fēng)險評價等方式，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效的控

13、制有效的控制和和妥善處理妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失的后果，以期用風(fēng)險所致?lián)p失的后果，以期用最最小小的成本代價，獲得的成本代價，獲得最大最大的安全保障目標(biāo)的安全保障目標(biāo)的管理過程。的管理過程。 風(fēng)險管理是一個組織或個人為了降低風(fēng)險管理是一個組織或個人為了降低風(fēng)險的負(fù)面影響而進(jìn)行決策和實施的過程。風(fēng)險的負(fù)面影響而進(jìn)行決策和實施的過程。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 二、風(fēng)險管理的基本程序二、風(fēng)險管理的基本程序 風(fēng)險識別風(fēng)險識別風(fēng)險衡量風(fēng)險衡量風(fēng)險評價風(fēng)險評價風(fēng)險管理技術(shù)選擇風(fēng)險管理技術(shù)選擇風(fēng)險管理效果評價風(fēng)險管理效果評價第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 （一）風(fēng)險識別（一）風(fēng)險識別 - - 是風(fēng)險管理的

14、基礎(chǔ)是風(fēng)險管理的基礎(chǔ) 感知風(fēng)險感知風(fēng)險 分析風(fēng)險分析風(fēng)險第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理（二）風(fēng)險估測（二）風(fēng)險估測 風(fēng)險分析風(fēng)險分析定量化定量化 主要方法：主要方法： 定量方法定量方法: : 集合意見法、主要風(fēng)險障礙分析法集合意見法、主要風(fēng)險障礙分析法 定性方法：定性方法：風(fēng)險指數(shù)法、概率方法等風(fēng)險指數(shù)法、概率方法等 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理（三）風(fēng)險評價（三）風(fēng)險評價 1）確定安全指標(biāo)）確定安全指標(biāo) 2）確定評價時的風(fēng)險水平）確定評價時的風(fēng)險水平 3）對應(yīng)比較）對應(yīng)比較 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理（四）選擇風(fēng)險管理技術(shù)（四）選擇風(fēng)險管理技術(shù) 風(fēng)險管理的關(guān)鍵風(fēng)險管理的關(guān)鍵 有控制型和

15、財務(wù)型兩大類。有控制型和財務(wù)型兩大類。 步驟：盡可能避免風(fēng)險步驟：盡可能避免風(fēng)險 實施恰當(dāng)?shù)膿p失控制方法實施恰當(dāng)?shù)膿p失控制方法 選擇最佳組合方案選擇最佳組合方案 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理（五）風(fēng)險管理效果評價（五）風(fēng)險管理效果評價 是指對風(fēng)險管理技術(shù)適用性及其收益性情況是指對風(fēng)險管理技術(shù)適用性及其收益性情況的分析、檢查、修正和評估。的分析、檢查、修正和評估。 風(fēng)險管理效益的大小取決于風(fēng)險管理效益的大小取決于 是否能以最小風(fēng)險成本取得最大安全保障是否能以最小風(fēng)險成本取得最大安全保障 考慮已實施的方法與預(yù)期目標(biāo)的一致程度，以此來考慮已實施的方法與預(yù)期目標(biāo)的一致程度，以此來 評判具體實施的可行

16、性、可操作性和有效性評判具體實施的可行性、可操作性和有效性 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 三、風(fēng)險管理技術(shù)及其比較三、風(fēng)險管理技術(shù)及其比較 文中一共介紹了五種具體的處理方式，文中一共介紹了五種具體的處理方式，為了更好的分析，將其分為兩大類型：控制為了更好的分析，將其分為兩大類型：控制型和財務(wù)型。型和財務(wù)型。 控制型控制型： 財務(wù)型財務(wù)型：第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理（一）控制型風(fēng)險管理技術(shù)（一）控制型風(fēng)險管理技術(shù) 1.在風(fēng)險發(fā)生之前采取的防止和減在風(fēng)險發(fā)生之前采取的防止和減 少風(fēng)險損失的技術(shù)性措施。少風(fēng)險損失的技術(shù)性措施。 2.目的：降低損失頻率和減少損失目的：降低損失頻率和減少損失 幅度

17、。幅度。 3.重點：改變引起意外事故和擴重點：改變引起意外事故和擴 大損失的各種條件。大損失的各種條件。抑制抑制預(yù)防預(yù)防避免避免控制型控制型第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理1.1.風(fēng)險避免風(fēng)險避免 1 1）含義：）含義： 也稱風(fēng)險回避，指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從也稱風(fēng)險回避，指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上根本上消除特定的風(fēng)險單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險單消除特定的風(fēng)險單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險單位。它是處理風(fēng)險的一種位。它是處理風(fēng)險的一種消極技術(shù)消極技術(shù)。 2 2）類型：）類型： A. A.主動避免主動避免 EG EG 化工企業(yè)主動試驗新藥化工企業(yè)主動試驗新藥 B. B.被動放棄

18、被動放棄 EG EG 藥廠新藥不合格被曝光藥廠新藥不合格被曝光第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 3 3）適用情況：）適用情況： A.A.某特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失程度都相當(dāng)某特定風(fēng)險所致?lián)p失頻率和損失程度都相當(dāng) 高時；高時； B.B.在處理風(fēng)險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。在處理風(fēng)險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。 4 4）評價：）評價： 雖簡單易行，但背后有有很大的局限性。雖簡單易行，但背后有有很大的局限性。 A. A.經(jīng)濟上不適當(dāng)。經(jīng)濟上不適當(dāng)。 B. B.并不是所有風(fēng)險都是能避免的。并不是所有風(fēng)險都是能避免的。 C. C.避免了一種風(fēng)險的同時，也可能產(chǎn)生新的風(fēng)險避免了一種風(fēng)險的同時，也可能產(chǎn)生

19、新的風(fēng)險。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理2.2.預(yù)防預(yù)防 1 1）含義）含義 是指在風(fēng)險損失是指在風(fēng)險損失發(fā)生前發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施。各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施。 2 2）目）目 的：通過消除或減少風(fēng)險因素而降低損失發(fā)生頻率的：通過消除或減少風(fēng)險因素而降低損失發(fā)生頻率 3 3）適用情況：預(yù)防通常在損失頻率高且損失程度低時采用。）適用情況：預(yù)防通常在損失頻率高且損失程度低時采用。 4 4）預(yù)防措施）預(yù)防措施 A. A.工程物理法：側(cè)重于風(fēng)險單位的物質(zhì)因素的一種方工程物理法：側(cè)重于風(fēng)險單位的物質(zhì)因素的一種方 法，

20、這一方法適用于哈頓的能量釋放理論。法，這一方法適用于哈頓的能量釋放理論。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理B.B.人類行為法：是側(cè)重于人們的行為教育的一種方法，人類行為法：是側(cè)重于人們的行為教育的一種方法， 例如職業(yè)安全教育、消防教育等。適用于亨利屈的例如職業(yè)安全教育、消防教育等。適用于亨利屈的 骨牌理論。骨牌理論。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理3.3.抑制抑制 1 1）含義）含義 指在損失指在損失發(fā)生時或之后發(fā)生時或之后為縮小損失程度而采取的各為縮小損失程度而采取的各項措施。項措施。 2 2）目的：）目的：并不能降低風(fēng)險事故發(fā)生的概率，但能夠在事并不能降低風(fēng)險事故發(fā)生的概率，但能夠在事 故發(fā)

21、生的第一時間安盡量遏制事態(tài)的惡化。故發(fā)生的第一時間安盡量遏制事態(tài)的惡化。 3 3）適用情況：常在損失程度高且風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁）適用情況：常在損失程度高且風(fēng)險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁 的情況下采用。的情況下采用。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理4）方法：）方法： A.A. 割離割離 B. B. 搶救搶救 C. C. 風(fēng)險分散風(fēng)險分散 D D. 追償追償 E. E. 建立應(yīng)急計劃等建立應(yīng)急計劃等第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理（二）財務(wù)型風(fēng)險管理技（二）財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)術(shù) 財務(wù)法也是一種風(fēng)險融財務(wù)法也是一種風(fēng)險融 資方法，是通過提留風(fēng)險準(zhǔn)備資方法，是通過提留風(fēng)險準(zhǔn)備 金事先做好吸納風(fēng)險成本的金事先做好

22、吸納風(fēng)險成本的 財務(wù)安排來降低風(fēng)險成本的財務(wù)安排來降低風(fēng)險成本的 一種風(fēng)險管理方法。即對無法一種風(fēng)險管理方法。即對無法 控制的風(fēng)險事前所做的財務(wù)安排?？刂频娘L(fēng)險事前所做的財務(wù)安排。財務(wù)型財務(wù)型自留自留轉(zhuǎn)嫁轉(zhuǎn)嫁主動自留主動自留被動自留被動自留保險轉(zhuǎn)嫁保險轉(zhuǎn)嫁非保險轉(zhuǎn)嫁非保險轉(zhuǎn)嫁第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理1.1.自留自留 1 1）含義）含義 是指對風(fēng)險的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我是指對風(fēng)險的自我承擔(dān)，即企業(yè)或單位自我 承受全部或部分風(fēng)險損害后果的方法。承受全部或部分風(fēng)險損害后果的方法。 2 2）分類：主動自留、被動自留）分類：主動自留、被動自留 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理 3 3）適用情況

23、：）適用情況： 在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和程度低；損失短期內(nèi)在風(fēng)險所致?lián)p失頻率和程度低；損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其財務(wù)可預(yù)測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其財務(wù)穩(wěn)定時采用。穩(wěn)定時采用。 4 4）缺點：缺點： 會因風(fēng)險單位數(shù)量的限制而無法實現(xiàn)其處理會因風(fēng)險單位數(shù)量的限制而無法實現(xiàn)其處理風(fēng)險的功效，這樣一旦發(fā)生風(fēng)險損害，可能導(dǎo)致風(fēng)險的功效，這樣一旦發(fā)生風(fēng)險損害，可能導(dǎo)致財務(wù)調(diào)度上的困難而失去作用。財務(wù)調(diào)度上的困難而失去作用。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理4)4)具體方法具體方法 A. A.建立損失儲備基金建立損失儲備基金 經(jīng)濟單位事先設(shè)立的專項資金。經(jīng)濟單位事先設(shè)立的專項資金。

24、B.B. 建立自保公司建立自保公司 C. C. 信貸信貸 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理2.2.轉(zhuǎn)嫁轉(zhuǎn)嫁 1 1）含義：）含義： 轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險是指一些單位或個人為避免承擔(dān)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險是指一些單位或個人為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，風(fēng)險損失，有意識地有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險管后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去承擔(dān)的一種風(fēng)險管理方式。理方式。 第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險管理風(fēng)險管理轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方式主要有兩種：轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方式主要有兩種： 1 1）保險轉(zhuǎn)嫁：）保險轉(zhuǎn)嫁： 2）非保險轉(zhuǎn)嫁：非保險轉(zhuǎn)嫁： 包括出讓轉(zhuǎn)嫁和和合同轉(zhuǎn)嫁包括出讓轉(zhuǎn)嫁和和合同轉(zhuǎn)嫁第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險

25、管理風(fēng)險管理四、風(fēng)險管理技術(shù)的選擇四、風(fēng)險管理技術(shù)的選擇 在風(fēng)險管理過程中，正確選擇風(fēng)險管理方法并加以組在風(fēng)險管理過程中，正確選擇風(fēng)險管理方法并加以組合，是決定風(fēng)險管理活動最終是否真正產(chǎn)生效果的重要環(huán)合，是決定風(fēng)險管理活動最終是否真正產(chǎn)生效果的重要環(huán)節(jié)。以下，舉一個具代表性的選擇方法，主要從風(fēng)險的節(jié)。以下，舉一個具代表性的選擇方法，主要從風(fēng)險的損失頻率和損失程度來考慮。損失頻率和損失程度來考慮。損失頻率損失頻率損失程度損失程度風(fēng)險管理風(fēng)險管理低小自留高小預(yù)防、自留高大 避免、抑制低大轉(zhuǎn)嫁介紹什么是可保風(fēng)險，相關(guān)的必要條件，以及風(fēng)介紹什么是可保風(fēng)險，相關(guān)的必要條件，以及風(fēng)險和保險的關(guān)系。險和保險

26、的關(guān)系。第四節(jié)第四節(jié) 可保風(fēng)險可保風(fēng)險第四節(jié)第四節(jié) 可保風(fēng)險可保風(fēng)險 一、可保風(fēng)險的概念一、可保風(fēng)險的概念 (insurable risk) 可保風(fēng)險即可保危險，是指可被保險公司接可保風(fēng)險即可保危險，是指可被保險公司接受承保的風(fēng)險，或可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險。受承保的風(fēng)險，或可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險。由此得出，可保風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險。由此得出，可保風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險。 但是只要是純粹風(fēng)險就可以被保險公但是只要是純粹風(fēng)險就可以被保險公司承保嗎？司承保嗎？第四節(jié)第四節(jié) 可保風(fēng)險可保風(fēng)險二、可保風(fēng)險的要件二、可保風(fēng)險的要件 （一）風(fēng)險不是投機的（一）風(fēng)險不是投機的 投機風(fēng)險，既有損失可能又有獲利機會。投機風(fēng)險，既有損失可能又有獲利機會。 第四節(jié)第四節(jié) 可保風(fēng)險可保風(fēng)險（二）風(fēng)險必須是偶然的（二）風(fēng)險必須是偶然的個體標(biāo)的個體標(biāo)的 1.1.發(fā)生的可能性發(fā)生的可能性 2. 2. 發(fā)生的不確定性發(fā)生的不確定性 機器的折舊和磨損機器的折舊和磨損? ?第四節(jié)第四節(jié) 可保風(fēng)險可保風(fēng)險（三）風(fēng)險必須是意外的（