1、人工成本分析報告2012年一季度人工成本分析人工成本分析報告主要從人工成本使用情況、預(yù)算情況以及對比分析、同比增長等幾方面進行分析。趙維維2012-3-31一季度人工成本分析報告一、人工成本使用情況1、人工成本使用分類：社會保險住房公積金勞務(wù)費職工工資總額其他（福利、招聘、培訓(xùn)等）備注：鑒于年底上報預(yù)算的類目進行分類，便于統(tǒng)計測算。2、人工成本使用情況：?。ㄗ樱┕疽患径热斯こ杀竟灿嬤_(dá)成 萬元，使用情況分部在預(yù)算范圍內(nèi)。如分析二季度，此處列出同比增長情況。具體達(dá)成情況如下： 單位（元）201201實際達(dá)成201202實際達(dá)成201203實際達(dá)成一季度合計社會保險99949.63100220.5

2、695149295319.19住房公積金16520198382293259290勞務(wù)費197706.02209592.8209592.8616891.62職工工資總額664685542732.58530634.11738051.68其他118808300020180備注：1、勞務(wù)費實際達(dá)成金額已經(jīng)扣除GSK和MSD合約銷售項目組結(jié)算金額。 2、社會保險由于基數(shù)未變更，實際達(dá)成金額已經(jīng)加上預(yù)提養(yǎng)老保險和失業(yè)保險金額，預(yù)提數(shù)為：70000元/月。3、1季度實際人員編制單位（人）1季度在崗職工1季度勞務(wù)派遣工從業(yè)人員共計人數(shù)10352155圖表一：一季度實際155人人工成本達(dá)成情況展示表 單位：萬元

3、二、人工成本預(yù)算情況1、2012年1季度預(yù)算情況：單位（萬元/人）2012年全年預(yù)算數(shù)2012年1季度預(yù)算數(shù)單位（萬元/人）2012年1季度預(yù)算數(shù)社會保險17343.25社會保險32.52住房公積金317.75住房公積金5.83勞務(wù)費（91人）465116.25勞務(wù)費（52人）66.43職工工資總額（137人）1167246.23職工工資總額（103人）185.12其他6817其他12.78備注：職工工資總額按全年13個月預(yù)算，1季度預(yù)算金額已經(jīng)將班子成員獎金扣除。三、人工成本對比表1、一季度實際完成與預(yù)算情況對比分析圖表二：人工成本實際達(dá)成與預(yù)算情況對比表 單位：萬元圖表三：累計完成率單位：

4、萬元201201季度預(yù)算201201季度累計累計完成率社會保險32.5229.5390.81%住房公積金5.835.93101.72%勞務(wù)費66.4361.6992.86%職工工資總額185.12173.8193.89%其他12.782.0215.81%分析問題：【1】由表二和表三可以看出，社會保險、勞務(wù)費以及職工工資總額，累計完成率都在90%以上，實際達(dá)成與預(yù)算不存在較大差異。 【2】公積金實際達(dá)成比預(yù)算多出0.1萬元。累計一季度完成超過了實際預(yù)算。 【3】其他費用項實際與預(yù)算差異較大，累計完成率僅達(dá)到了15.81%。原 因： 【1】1月份、3月份集中增人和補繳，下季度將恢復(fù)正常賬戶?！?】其他項中主要包括福利費、招聘及培訓(xùn)等費用，由于1季度節(jié)日不集中，沒有達(dá)到預(yù)計的福利費；公司在招聘和培訓(xùn)計劃上安排在1季度大型招聘和培訓(xùn)也相對不是很集中。2.季度間實際完成對比分析圖表四：同比增長對比曲線圖分析：由上表得知四、總體評價1、一季度公司在社會保險、勞務(wù)費以及職工工資總額這三大項目上，都在預(yù)算