1、存貨核算業(yè)務(wù)手冊(cè)檔案名稱：存貨核算管理業(yè)務(wù)手冊(cè)目錄1系統(tǒng)概述2業(yè)務(wù)處理2.1 外購(gòu)22.1.1 材料入庫(kù)單列表 )IL務(wù)處理流程 注意事項(xiàng)22.2 自制.32.2.1 牛產(chǎn)領(lǐng)料單列表32.2.2 牛產(chǎn)退料單列表323其官業(yè)務(wù).41.1.1 其啟入庫(kù)單列表41.1.2 其啟出庫(kù)單列表42.4 調(diào)整單.62.4.1 入庫(kù)調(diào)整單 汴意事項(xiàng)72.4.2 出庫(kù)調(diào)整單 11匕務(wù)處理流程 注意事項(xiàng)92.4.3 計(jì)劃價(jià)調(diào)整單 )IL務(wù)處理流程 注意事項(xiàng)112.5 業(yè)務(wù)處理122.

2、5.1 單據(jù)記賬 )IL務(wù)處理流程 注意事項(xiàng)122.5.2 恢復(fù)記賬.IL務(wù)處理流程16注意事項(xiàng),162.5.3個(gè)別計(jì)價(jià)25318.”務(wù)處理流程18ii2.5.3 .2注意事項(xiàng)192.5.4采購(gòu)暫估 按單估價(jià).1 .、必務(wù)處理流程.2 注意事項(xiàng) 批量估價(jià).1 .、必務(wù)處理流程.2 注意事項(xiàng) 暫估處理.1 一務(wù)處理流程.2 注意事項(xiàng)252544恢復(fù)暫估26iii2.5.

3、4.4.1 .、務(wù)處理流程2.2 注意事項(xiàng)272.5.5月末結(jié)賬2 )IL務(wù)處理流程2 注意事項(xiàng)282.6統(tǒng)計(jì)報(bào)表292.6.1 物料明細(xì)賬292.6.2 物料總賬302.6.3 物料ABC分析302.6.4 物料月報(bào)表312.6.5 物料入庫(kù)分析322.6.6 物料出庫(kù)分析322.6.7 暫估材料分析322.6.8 庫(kù)存資金占用情況表323疑難解答錯(cuò)誤!未定義書簽31期初數(shù)據(jù)錯(cuò)誤或漏錄入了如何處理？錯(cuò)誤!未定義書簽。32如何處理單據(jù)錄入過程中，出現(xiàn)要調(diào)用的基IV礎(chǔ)數(shù)據(jù)沒有或有錯(cuò)誤，怎么辦？.錯(cuò)誤!未定義書簽。3.3 發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)處理單據(jù)中數(shù)據(jù)有誤.

4、如何處理？錯(cuò)誤!未定義書簽。3.4 期末已經(jīng)結(jié)賬，如何處理漏錄入或錄入錯(cuò)誤的單據(jù)？錯(cuò)誤!未定義書簽。3.5 計(jì)算機(jī)無(wú)法使用或網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)問題遺留下單據(jù)沒有錄入系統(tǒng)，怎么辦？錯(cuò)誤!未定義書簽。1系統(tǒng)概述存貨是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中持有的以備銷售，或者仍然處在生產(chǎn)過程，或者在生產(chǎn)或提供勞務(wù)的過程中將消耗的流動(dòng)資產(chǎn)，包括商品、產(chǎn)成品、半成品、在產(chǎn)品以及各種材料等。存貨是企業(yè)的一項(xiàng)重要的流動(dòng)資產(chǎn)，其價(jià)值在企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中占有很大的比重。存貨是保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程順利進(jìn)行的必要條件。為了保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程連續(xù)不斷地進(jìn)行，企業(yè)要不斷地購(gòu)入、耗用或銷售存貨。存貨的核算是企業(yè)會(huì)計(jì)核算的一項(xiàng)重要內(nèi)容，存貨核算的核心

5、是存貨的計(jì)價(jià)。進(jìn)行存貨核算，應(yīng)正確計(jì)算存貨購(gòu)入成本，存貨核算系統(tǒng)是從資金的角度管理存貨的出入庫(kù)業(yè)務(wù)，主要用于核算企業(yè)的入庫(kù)成本、出庫(kù)成本、結(jié)余成本，促使企業(yè)努力降低存貨成本；反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況，促進(jìn)企業(yè)提高資金的使用效果。加強(qiáng)存貨的日常核算與管理，切實(shí)做到采購(gòu)有計(jì)劃，入庫(kù)有驗(yàn)收,儲(chǔ)備有定量，消耗有定額，領(lǐng)退有手續(xù)，損耗有標(biāo)準(zhǔn)，這對(duì)加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)約資金使用，降低產(chǎn)品成本，增加盈利具有重要意義。第1頁(yè)共40頁(yè)2業(yè)務(wù)處理2.1 外購(gòu)2.1.1 材料入庫(kù)單列表圖5.1.1-2說(shuō)明： 業(yè)務(wù)處理流程本系統(tǒng)與庫(kù)存管理系統(tǒng)集成使用時(shí)：執(zhí)行庫(kù)存管理

6、系統(tǒng)【結(jié)算業(yè)務(wù)】一點(diǎn)擊【手工結(jié)算】功能一選擇采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票一結(jié)算完畢系統(tǒng)自動(dòng)生成一張材料入庫(kù)單傳遞到存貨核算系統(tǒng)。查詢：雙擊【外購(gòu)】一進(jìn)入【查詢條件】一錄入查詢條件確定后進(jìn)入列表界面圖5.1.1-2雙擊所要查看的單據(jù)行或者在該行點(diǎn)擊【瀏覽】一一進(jìn)入單據(jù)界面圖一一點(diǎn)擊【退出】。 注意事項(xiàng)第2頁(yè)共40頁(yè)倉(cāng)庫(kù)計(jì)價(jià)方式為計(jì)劃價(jià)時(shí)，計(jì)劃單價(jià)、計(jì)劃金額可見，否則隱藏。已審核的材料入庫(kù)單不能修改。材料入庫(kù)單由結(jié)算時(shí)重新生成，與采購(gòu)入庫(kù)單為兩張不同類型單據(jù)。系統(tǒng)集成由庫(kù)存系統(tǒng)生成的材料入庫(kù)單不能增加、刪除單據(jù)。不論單據(jù)是紅字還是藍(lán)字，數(shù)量都應(yīng)錄入正數(shù)。當(dāng)單據(jù)審核、記賬后不能進(jìn)行修改或棄審操

7、作。當(dāng)前會(huì)計(jì)期間已經(jīng)進(jìn)行期末處理的，不能增加單據(jù)。2.2 自制2.2.1 生產(chǎn)領(lǐng)料單列表說(shuō)明：目的：用于查詢統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)領(lǐng)料單。2.2.2 生產(chǎn)退料單列表說(shuō)明：目的：生產(chǎn)退料單列表用于對(duì)某期間的生產(chǎn)退料情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢?？梢愿鶕?jù)各種條件進(jìn)行組合查詢分析。第3頁(yè)共40頁(yè)2.3 其它業(yè)務(wù)2.3.1 其它入庫(kù)單列表說(shuō)明：目的：其他入庫(kù)單列表用于對(duì)某期間的其它入庫(kù)存貨進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總。其他入庫(kù)單是處理除材料入庫(kù)單、固體產(chǎn)品入庫(kù)單、液體產(chǎn)品入庫(kù)單之外的入庫(kù)業(yè)務(wù)，其中包括盤盈、調(diào)撥入庫(kù)業(yè)務(wù)生成的單據(jù)。可以根據(jù)各種條件進(jìn)行組合查詢分析。注意事項(xiàng)：只能修改單價(jià)和金額。倉(cāng)庫(kù)計(jì)價(jià)方式為計(jì)劃價(jià)時(shí)，計(jì)劃單價(jià)、計(jì)劃金額可見，否

8、則隱藏。已審核的材料入庫(kù)單不能修改。當(dāng)記賬后不能進(jìn)行棄審操作。已審核的單據(jù)可進(jìn)行單據(jù)記賬。系統(tǒng)集成由庫(kù)存系統(tǒng)生成的材料入庫(kù)單不能增力口、刪除單據(jù)。當(dāng)前會(huì)計(jì)期間已經(jīng)進(jìn)行期末處理的，不能增加單據(jù)。2.3.2 其它出庫(kù)單列表說(shuō)明：目的：其他出庫(kù)單列表用于對(duì)某期間的其他出庫(kù)存第4頁(yè)共40頁(yè)貨進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總。其他出庫(kù)單是處理除材料入庫(kù)單、固體產(chǎn)品入庫(kù)單、液體產(chǎn)品入庫(kù)單之外的入庫(kù)業(yè)務(wù)，其中包括盤盈、調(diào)撥入庫(kù)業(yè)務(wù)生成的單據(jù)。可以根據(jù)各種條件進(jìn)行組合查詢分析。注意事項(xiàng)：只能修改單價(jià)和金額。倉(cāng)庫(kù)計(jì)價(jià)方式為計(jì)劃價(jià)時(shí)，計(jì)劃單價(jià)、計(jì)劃金額可見，否則隱藏。已審核的材料入庫(kù)單不能修改。當(dāng)記賬后不能進(jìn)行棄審操作。已審核的單據(jù)

9、可進(jìn)行單據(jù)記賬。系統(tǒng)集成由庫(kù)存系統(tǒng)生成的材料入庫(kù)單不能增加、刪除單據(jù)。當(dāng)前會(huì)計(jì)期間已經(jīng)進(jìn)行期末處理的，不能增加單據(jù)。第5頁(yè)共40頁(yè)2.4 調(diào)整單2.4,1入庫(kù)調(diào)整單圖5.5.1-1說(shuō)明： 業(yè)務(wù)處理流程錄入：雙擊【調(diào)整單】一一雙擊【入庫(kù)調(diào)整單】一一進(jìn)入新增界面錄入必錄項(xiàng)點(diǎn)擊【保存】一一點(diǎn)擊【審核】一一點(diǎn)擊【退出】。修改：雙擊【調(diào)整單】一一雙擊【入庫(kù)調(diào)整單列表】一一點(diǎn)擊【查詢條件】，進(jìn)入查詢條件界面，錄入查詢條件一一進(jìn)入查詢結(jié)果列表界面一一選擇需要修改的單據(jù)，點(diǎn)擊【瀏覽】，或者雙擊該行一一進(jìn)入單據(jù)界面，點(diǎn)擊【修改】，修改內(nèi)容，點(diǎn)擊【保存】一一點(diǎn)擊【審核】一一點(diǎn)擊【退出】。第6頁(yè)共40

10、頁(yè)（如果需要修改已審核單據(jù)要先棄審。）復(fù)制：雙擊【調(diào)整單】一一雙擊【入庫(kù)調(diào)整單列表】一一點(diǎn)擊【查詢條件】，進(jìn)入查詢條件界面，錄入查詢條件一一進(jìn)入查詢結(jié)果列表界面一一選擇需要復(fù)制的單據(jù)，點(diǎn)擊【瀏覽】，或者雙擊該行一一進(jìn)入復(fù)制界面，修改內(nèi)容，點(diǎn)擊【保存】一-點(diǎn)擊【審核】一一點(diǎn)擊【退出】。 注意事項(xiàng)入庫(kù)單據(jù)未記賬不允許進(jìn)行入庫(kù)調(diào)整。由于入庫(kù)調(diào)整單保存后即記賬，所以已保存的入庫(kù)調(diào)整單不能進(jìn)行修改、刪除，如果輸入錯(cuò)誤，可以填制相反金額單據(jù)沖銷。如果倉(cāng)庫(kù)已進(jìn)行期末處理，不能進(jìn)行調(diào)整。以移動(dòng)平均法核算時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)整出庫(kù)單的出庫(kù)成本。以計(jì)劃價(jià)核算的情況：調(diào)整單據(jù)，保存調(diào)整單，修改材料賬中的被調(diào)

11、整單據(jù)的入庫(kù)金額和明細(xì)賬賬中的差異。調(diào)整單不記入明細(xì)賬，相應(yīng)的調(diào)整總賬;調(diào)整存貨，保存調(diào)整單，調(diào)整單記入明細(xì)賬。系統(tǒng)期末處理差異時(shí)，不論正負(fù)記入超支方，否則不論正負(fù)記入收入金額。相應(yīng)的調(diào)整總賬。以實(shí)際價(jià)核算的情況：調(diào)整單據(jù)類型，保存調(diào)整單,第7頁(yè)共40頁(yè)修改材料賬和明細(xì)賬中的被調(diào)整單據(jù)的入庫(kù)金額。調(diào)整單不記入明細(xì)賬，相應(yīng)的調(diào)整總賬；調(diào)整存貨,保存調(diào)整單。調(diào)整單記入明細(xì)賬。相應(yīng)的調(diào)整總賬。2.4.2 出庫(kù)調(diào)整單圖5.5.2-1說(shuō)明： 業(yè)務(wù)處理流程錄入：雙擊【調(diào)整單】一一雙擊【出庫(kù)調(diào)整單】一一進(jìn)入新增界面錄入必錄項(xiàng)點(diǎn)擊【保存】一一點(diǎn)擊【審核】一一點(diǎn)擊【退出】。修改：雙擊【調(diào)整單】一一

12、雙擊【出庫(kù)調(diào)整單列表】一一點(diǎn)擊【查詢條件】，進(jìn)入查詢條件界面，錄入查詢條件一一進(jìn)入查詢結(jié)果列表界面一一選第8頁(yè)共40頁(yè)擇需要修改的單據(jù)，點(diǎn)擊【瀏覽】，或者雙擊該行一一進(jìn)入單據(jù)界面，點(diǎn)擊【修改】，修改內(nèi)容，點(diǎn)擊【保存】一一點(diǎn)擊【審核】一一點(diǎn)擊【退出】（如果需要修改已審核單據(jù)要先棄審。）復(fù)制：雙擊【調(diào)整單】一一雙擊【出庫(kù)調(diào)整單列表】一一點(diǎn)擊【查詢條件】，進(jìn)入查詢條件界面，錄入查詢條件一一進(jìn)入查詢結(jié)果列表界面一一選擇需要復(fù)制的單據(jù)，點(diǎn)擊【瀏覽】，或者雙擊該行一一進(jìn)入復(fù)制界面，修改內(nèi)容，點(diǎn)擊【保存】一-點(diǎn)擊【審核】一一點(diǎn)擊【退出】。 注意事項(xiàng)由于出庫(kù)調(diào)整單保存后即記賬，所以已保存的出庫(kù)調(diào)

13、整單不能進(jìn)行修改、刪除，如果輸入錯(cuò)誤，可以填制相反金額單據(jù)沖銷。如果倉(cāng)庫(kù)已進(jìn)行期末處理，不能進(jìn)行調(diào)整。入庫(kù)調(diào)整單保存后即記賬，已保存的入庫(kù)調(diào)整單不能進(jìn)行修改、刪除。以移動(dòng)平均法核算時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)整出庫(kù)單的出庫(kù)成本。以計(jì)劃價(jià)核算的情況：系統(tǒng)期末處理差異，保存調(diào)整單的同時(shí)，調(diào)整單記入明細(xì)賬，不論正負(fù)記入節(jié)約方；否則記入發(fā)出金額，相應(yīng)的調(diào)整總賬。第9頁(yè)共40頁(yè)以實(shí)際價(jià)核算的情況：保存調(diào)整單的同時(shí)，調(diào)整單記入明細(xì)賬，不論正負(fù)記入發(fā)出金額。相應(yīng)的調(diào)整總賬。2.4.3 計(jì)劃價(jià)調(diào)整單圖5.5.3-1說(shuō)明： 業(yè)務(wù)處理流程雙擊【調(diào)整單】一一雙擊【計(jì)劃價(jià)調(diào)整單】一一進(jìn)入新增界面一一錄入必錄項(xiàng)一一點(diǎn)擊

14、【保存】一一點(diǎn)擊【退出】。,或者雙擊該修改：雙擊【調(diào)整單】一一雙擊【計(jì)劃價(jià)調(diào)整單列表】一一點(diǎn)擊【查詢條件】，進(jìn)入查詢條件界面,錄入查詢條件一一進(jìn)入查詢結(jié)果列表界面一一選擇需要修改的單據(jù)，點(diǎn)擊【瀏覽】第10頁(yè)共40頁(yè)行一一進(jìn)入單據(jù)界面，點(diǎn)擊【修改】，修改內(nèi)容，點(diǎn)擊【保存】一一點(diǎn)擊【審核】一一點(diǎn)擊【退出】（如果需要修改已審核單據(jù)要先棄審。）復(fù)制：雙擊【調(diào)整單】一一雙擊【計(jì)劃價(jià)調(diào)整單列表】一一點(diǎn)擊【查詢條件】，進(jìn)入查詢條件界面，錄入查詢條件一一進(jìn)入查詢結(jié)果列表界面一一選擇需要復(fù)制的單據(jù)，點(diǎn)擊【瀏覽】，或者雙擊該行一一進(jìn)入復(fù)制界面，修改內(nèi)容，點(diǎn)擊【保存】一-點(diǎn)擊【審核】一一點(diǎn)擊【退出】。

15、 注意事項(xiàng)由于計(jì)劃價(jià)調(diào)整保存后即記賬，已保存的計(jì)劃價(jià)調(diào)整單不能進(jìn)行修改、刪除，如果輸入錯(cuò)誤，可調(diào)回原價(jià)。單據(jù)恢復(fù)記賬時(shí)，刪除調(diào)整單。如果倉(cāng)庫(kù)已進(jìn)行期末處理，不能進(jìn)行調(diào)整計(jì)劃價(jià)。以計(jì)劃價(jià)核算的情況：若系統(tǒng)期末處理差異，保存調(diào)整單的同時(shí)，調(diào)整單記入明細(xì)賬，如調(diào)整金額大于零，則明細(xì)賬中金額記入入庫(kù)金額，差異記入節(jié)約方；否則金額記入發(fā)出金額，差異記入超支方。相應(yīng)的調(diào)整總賬；系統(tǒng)期末不處理差異，保存調(diào)整單的同時(shí)，調(diào)整單記入明細(xì)賬，如調(diào)整金額大于零,則明細(xì)賬中金額記入入庫(kù)金額；否則金額記入發(fā)出金額，相應(yīng)的調(diào)整總賬。第11頁(yè)共40頁(yè)2.5業(yè)務(wù)處理處理包括單據(jù)記賬、恢復(fù)記賬、個(gè)別計(jì)價(jià)、采購(gòu)暫估、產(chǎn)品成本調(diào)整、

16、月末結(jié)賬。2.5.1 單據(jù)記賬圖5.6.1-1說(shuō)明： 業(yè)務(wù)處理流程雙擊【業(yè)務(wù)處理】一一雙擊【單據(jù)記賬】一一進(jìn)入【單據(jù)記賬查詢條件】界面圖5.6.1-1選擇【倉(cāng)庫(kù)】一一點(diǎn)擊【確定】一一進(jìn)入查詢結(jié)果界面一一系統(tǒng)列示所有已審核未記賬的單據(jù)一一點(diǎn)擊【記賬】一一系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行記賬一一記賬完畢點(diǎn)擊【退出】。 注意事項(xiàng)單據(jù)必須經(jīng)過審核后才能進(jìn)行記賬操作。未審核單第12頁(yè)共40頁(yè)據(jù)不能在單據(jù)記賬列表中顯示。不允許記賬條件有幾種：入庫(kù)單入庫(kù)金額等于零時(shí)不允許記賬；采用移動(dòng)平均法核算的倉(cāng)庫(kù)紅字入庫(kù)單不允許記賬；移動(dòng)平均單價(jià)小于等于零時(shí)不允許記賬；.紅字出庫(kù)單金額等于零時(shí)不允許記賬。期初未

17、記賬，不允許記賬。記賬后的單據(jù)可進(jìn)行調(diào)整，如入庫(kù)調(diào)整、出庫(kù)調(diào)整等。記賬后的單據(jù)可進(jìn)行憑證制作。使用不同核算方法的倉(cāng)庫(kù)，系統(tǒng)在記賬時(shí)的后臺(tái)處理是不同的。計(jì)劃價(jià)法核算的單據(jù)記賬把入庫(kù)單中輸入的要素記入明細(xì)賬中，如果實(shí)際入庫(kù)金額大于計(jì)劃金額則把二者之差記入差異的借方，借：材料成本差異，貸：物資采購(gòu)；如果實(shí)際入庫(kù)金額大于計(jì)劃金額則記入差異的貸方，借：物資采購(gòu)，貸：材料成本差異。把出庫(kù)單中輸入的要素記入明細(xì)賬中，按計(jì)劃價(jià)填寫出庫(kù)成本，回填記賬單據(jù)的出庫(kù)成本。全月平均法核算的單據(jù)記賬把出入庫(kù)單中輸入的要素記入明細(xì)賬中。出庫(kù)金額不為零的，明細(xì)賬中填寫實(shí)發(fā)金額自填標(biāo)志。移動(dòng)平均法核算、先進(jìn)先出法核算、后進(jìn)先出

18、法核算的單據(jù)記賬時(shí)，系統(tǒng)把出入庫(kù)單中輸入的要素記第13頁(yè)共40頁(yè)入明細(xì)賬中；同時(shí)計(jì)算填寫出庫(kù)成本，回填記賬單據(jù)的出庫(kù)成本。根據(jù)公式計(jì)算發(fā)出單價(jià)，如果發(fā)出單價(jià)為零或負(fù)數(shù)，則需要用戶根據(jù)在業(yè)務(wù)范圍中選定的零成本出庫(kù)方式來(lái)確認(rèn)出庫(kù)單價(jià)。因發(fā)出單價(jià)為零或負(fù)數(shù)不能進(jìn)行記賬。先進(jìn)先出法：入庫(kù)單：入庫(kù)單以實(shí)際價(jià)計(jì)入明細(xì)賬中。同時(shí)計(jì)入計(jì)價(jià)輔助表。出庫(kù)單：系統(tǒng)處理出庫(kù)金額自填時(shí)，出庫(kù)單以出庫(kù)的實(shí)際出庫(kù)金額計(jì)入明細(xì)賬，否則出庫(kù)單的出庫(kù)單價(jià)按物料入庫(kù)順序升序排列，按先入庫(kù)的先出庫(kù)計(jì)算，一條入庫(kù)數(shù)量出庫(kù)數(shù)量的，運(yùn)用輔助計(jì)價(jià)表拆分下條入庫(kù)數(shù)量，按每條的入庫(kù)金額之和除以出庫(kù)數(shù)量等于出庫(kù)單的出庫(kù)單價(jià)；一條入庫(kù)數(shù)量出庫(kù)數(shù)量的

19、，運(yùn)用輔助計(jì)價(jià)表拆分本條入庫(kù)數(shù)量，出庫(kù)單的出庫(kù)單價(jià)=入庫(kù)單的入庫(kù)成本；一條入庫(kù)數(shù)量=出庫(kù)數(shù)量的，出庫(kù)單的出庫(kù)單價(jià)=入庫(kù)單的入庫(kù)成本。結(jié)存數(shù)量出庫(kù)數(shù)量時(shí)，按零成本出庫(kù)方式取出庫(kù)成本。后進(jìn)先出法：入庫(kù)單：入庫(kù)單以實(shí)際價(jià)計(jì)入明細(xì)賬中。同時(shí)計(jì)入計(jì)價(jià)輔助表。第14頁(yè)共40頁(yè)出庫(kù)單：系統(tǒng)處理出庫(kù)金額自填時(shí)，出庫(kù)單以出庫(kù)的實(shí)際出庫(kù)金額計(jì)入明細(xì)賬，否則出庫(kù)單的出庫(kù)單價(jià)按物料入庫(kù)順序降序排列，按后入庫(kù)的先出庫(kù)計(jì)算，一條入庫(kù)數(shù)量出庫(kù)數(shù)量的，運(yùn)用輔助計(jì)價(jià)表拆分下條入庫(kù)數(shù)量，按每條的入庫(kù)金額之和除以出庫(kù)數(shù)量等于出庫(kù)單的出庫(kù)單價(jià)；一條入庫(kù)數(shù)量出庫(kù)數(shù)量的，運(yùn)用輔助計(jì)價(jià)表拆分本條入庫(kù)數(shù)量，出庫(kù)單的出庫(kù)單價(jià)=入庫(kù)單的入庫(kù)成本

20、；一條入庫(kù)數(shù)量=出庫(kù)數(shù)量的，出庫(kù)單的出庫(kù)單價(jià)=入庫(kù)單的入庫(kù)成本。結(jié)存數(shù)量出庫(kù)數(shù)量時(shí)，按零成本出庫(kù)方式取出庫(kù)成本。個(gè)別計(jì)價(jià)法：入庫(kù)單：入庫(kù)單以實(shí)際價(jià)計(jì)入明細(xì)賬中。出庫(kù)單：出庫(kù)單以出庫(kù)的實(shí)際出庫(kù)金額計(jì)入明細(xì)賬。2.5.2 恢復(fù)記賬來(lái)縣隼掂記幃查詢索件與前臺(tái)計(jì)期同；9?。?MJ3逸至倉(cāng)西碣一例計(jì)階方式4*1L黑玩乙墻庠至月平為法工局式清曲一品庫(kù)年日平均法3同13同旗主會(huì)可平均法4M2L化工百利中iWIPf王S圖22電石庫(kù)移他平均法&莊23盆存計(jì)劃t松T國(guó)24的趣病庫(kù)計(jì)劃除宣J6S25煙*gP3L設(shè)備庫(kù)個(gè)別i+噴法1Q同1L假表拜個(gè)別出zJ|全隹全法諦定聯(lián)捎©第15頁(yè)共40頁(yè)圖5.6

21、.2-1說(shuō)明： 業(yè)務(wù)處理流程雙擊【業(yè)務(wù)處理】一一雙擊【恢復(fù)記賬】一一進(jìn)入【查詢條件】界面圖5.6.2-1選擇倉(cāng)庫(kù)一一點(diǎn)擊【確定】一一進(jìn)入【單據(jù)列表】界面一一點(diǎn)擊【恢復(fù)】一一恢復(fù)所在列出的已記賬單據(jù)一一恢復(fù)完畢點(diǎn)擊【退出】。 注意事項(xiàng)倉(cāng)庫(kù)已期末處理不允許恢復(fù)記賬。在刪除記賬的內(nèi)容時(shí)，刪除計(jì)劃價(jià)調(diào)整的內(nèi)容，刪除計(jì)價(jià)輔助表的內(nèi)容；刪除單到回沖生成的暫估單，修改采購(gòu)入庫(kù)單的暫估標(biāo)識(shí)。采用全月平均、計(jì)劃價(jià)核算倉(cāng)庫(kù)允許單條記錄恢復(fù)記賬操作?；謴?fù)記賬時(shí)的所有出入庫(kù)調(diào)整單及計(jì)劃調(diào)整單都會(huì)被刪除。單據(jù)記賬日期必須大于或等于當(dāng)前會(huì)計(jì)期間和限定條件范圍內(nèi)單據(jù)結(jié)算的日期?；謴?fù)記賬用于將用戶

22、已登記明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)。暫估單：系統(tǒng)暫估方式采用單到回沖時(shí)，刪除暫估第16頁(yè)共40頁(yè)入庫(kù)單，采購(gòu)入庫(kù)單恢復(fù)到未暫估狀態(tài)。計(jì)劃價(jià)調(diào)整單：刪除計(jì)劃價(jià)調(diào)整單，單據(jù)恢復(fù)到未調(diào)整前狀態(tài)。采用移動(dòng)平均法核算的倉(cāng)庫(kù)，刪除明細(xì)賬數(shù)據(jù)，修改收發(fā)記錄表中的單價(jià)等于記賬前單價(jià)（系統(tǒng)處理實(shí)發(fā)金額自填時(shí)，單據(jù)是實(shí)發(fā)金額自填的出庫(kù)單價(jià)不變，否則出庫(kù)單單價(jià)等于零）。采用先進(jìn)先出法和后進(jìn)先出法核算的倉(cāng)庫(kù)，刪除明細(xì)賬數(shù)據(jù)，刪除計(jì)價(jià)輔助表中的數(shù)據(jù)，修改收發(fā)記錄表中的單價(jià)等于記賬前單價(jià)（系統(tǒng)處理實(shí)發(fā)金額自填時(shí)，單據(jù)是實(shí)發(fā)金額自填的出庫(kù)單價(jià)不變，否則出庫(kù)單單價(jià)等于零）。采用個(gè)別計(jì)價(jià)核算的倉(cāng)庫(kù)，刪除明細(xì)賬數(shù)據(jù)，收發(fā)記錄表的

23、出入庫(kù)單價(jià)、金額不變。采用計(jì)劃價(jià)核算的倉(cāng)庫(kù)，刪除明細(xì)賬數(shù)據(jù)，修改收發(fā)記錄表中的單價(jià)等于記賬前單價(jià)（系統(tǒng)處理實(shí)發(fā)金額自填時(shí)，單據(jù)是實(shí)發(fā)金額自填的出庫(kù)單價(jià)不變，否則出庫(kù)單單價(jià)等于零）。修改符合條件的收發(fā)記錄表中單據(jù)的記賬標(biāo)志。調(diào)整總賬。第17頁(yè)共40頁(yè)2.5.3 個(gè)別計(jì)價(jià)圖5.6.3-1圖5.6.3-2說(shuō)明： 業(yè)務(wù)處理流程核銷：雙擊【業(yè)務(wù)處理】一一雙擊【個(gè)別計(jì)價(jià)】一一進(jìn)入【查詢條件】界面圖5.6.3-1錄入查詢條件，點(diǎn)擊【確定】進(jìn)入查詢結(jié)果列表界面圖5.6.3-2,點(diǎn)擊【核銷】一一進(jìn)入【個(gè)別計(jì)價(jià)人庫(kù)單查詢】界面圖圖5.6.3-3錄入查詢條件，點(diǎn)擊【確定】，第18頁(yè)共40頁(yè)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行

24、核銷，并提示核銷完畢一一點(diǎn)擊【確定】退出。反銷：雙擊【業(yè)務(wù)處理】一一雙擊【個(gè)別計(jì)價(jià)】一一進(jìn)入【查詢條件】界面圖5.6.3-1錄入查詢條件，點(diǎn)擊【確定】進(jìn)入查詢結(jié)果列表界面圖5.6.3-2,選中所要反核銷的單據(jù)所在行，點(diǎn)擊【反銷】一一系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行反核銷，并提示反核銷完畢一一點(diǎn)擊【確定】退出。 注意事項(xiàng)雙擊【個(gè)別計(jì)價(jià)】進(jìn)入查詢狀態(tài)，輸入查詢條件，列出的是出庫(kù)單、點(diǎn)擊【核銷】，再次進(jìn)人查詢界面，輸入查詢條件后。得到的是材料入庫(kù)單的列表，然后按數(shù)量相等可以進(jìn)行一條或多條核銷。反核銷時(shí)，出庫(kù)單與入庫(kù)單恢復(fù)到核銷前的狀態(tài)。個(gè)別計(jì)價(jià)單據(jù)不允許修改。個(gè)別計(jì)價(jià)單據(jù)核銷完畢后才可以進(jìn)行計(jì)賬和月末結(jié)賬

25、處理。只有個(gè)別計(jì)價(jià)才需要進(jìn)行核銷。2.5.4 采購(gòu)暫估 按單估價(jià)第19頁(yè)共40頁(yè)t按單由tn圖5.6,4.1-1-IffjXI:件舊窗口段）梢助以http：/1ocalhost/dataserv-er/山西三維用戶:0口|-加ito麋作日期:£004-葉09設(shè)置打印預(yù)覽宜詢保存幫助退出單據(jù)日期單據(jù)號(hào)倉(cāng)庫(kù)物料編碼物鵬名稱視格型號(hào)單位數(shù)量單歸12003-12-15CGRKD0004電石屋100101電石呻1&6,C0001,600.00002fi3P82£003-12-30CGEED0TO7五金庫(kù)J1D312機(jī)封119B-40個(gè)10.00001.97O.O

26、DOD1比72003-12-30CGKEMOCT五金庫(kù)L1Q313機(jī)封1191-38牛10.0000746.0000L42003-12-30CGKKDOMT五金庫(kù)110314壓圈O345A-個(gè)S.OOOO17.0000512003-12-30CGM0MCW7五金面110315窗封圈Q345A-個(gè)90.000012.0000962003-12-30CGKKD0007五金屋110316導(dǎo)阿環(huán)0345r個(gè)20.00001.2.0X0272003-12-30CGKKDOTOT五金庫(kù)110317活塞環(huán)0921-003個(gè)1D0.000030.000D2.082003-12-30CGRKOOOOT五金庫(kù)11

27、0318彈桿CT0-1個(gè)120.00002r031.0TO0243,792003-12-30CGKKD0007五金庫(kù)110319斷蹄器DE10-個(gè)58.0000220.0000IS,7102W3-1S-3QCGSKD0M7五金麻110320熔斷器HT2=4dOA個(gè)bEM.QODO95.O0Q01H.0112003-12-30CGKKDOOOT五金庫(kù)110321得離開關(guān)(JSA-250fc個(gè)1.00002p17o.oroo備1122003-12-30CGEKD0OO7五金庫(kù)110322刀炮開共HRS-牛6.00009D0.0D0D氏4132004-01-22CGRKD0036油庫(kù)110601澗滑

28、油15CEK公斤90.00003.00002142004-01-22CGKKMO36油庫(kù)11I060H澗灣油150SN公斤90.0000360003152004-0E-26CGBEDDD60油庫(kù)110601澗滑油150SN小斤80,00003.000021&2004-(2-28CGRKD0060油庫(kù)110601澗清油15QSN公斤90,00003.60002112004-02-26CGKKDOCBO油庫(kù)110602液壓油TH-5003小斤60.00002S.ODOO1.5182M4-D3-28KKKKKBO油庫(kù)1108OE液壓油TH-5003公斤&0.000032.00001.

29、9_192004-01-22CGKKM036油庫(kù)11Q602液壓油TH-5003公斤130.000025.0000學(xué)口2口200<-01-22CGEKD0036油庫(kù)110802灌壓油THT003公斤12Q,QD0032.QDQD瓦E212004-01-22CGKK00036油庫(kù)110603受壓器沿公斤260.00003.000073圖-2說(shuō)明：.1 業(yè)務(wù)處理流程雙擊【業(yè)務(wù)處理】一一雙擊【采購(gòu)暫估】一一雙擊第20頁(yè)共40頁(yè)【按單暫估】一一進(jìn)入【查詢條件】界面圖-1,錄入查詢條件點(diǎn)擊【確定】系統(tǒng)列不暫估單據(jù)列表一一雙擊單價(jià)，修改單價(jià)一一點(diǎn)擊【保存】一

30、一點(diǎn)擊【退出】。.2 注意事項(xiàng)列表中顯示的是截止當(dāng)前會(huì)計(jì)期間未結(jié)算的采購(gòu)入庫(kù)單。只能修改單價(jià)，其它項(xiàng)目不能進(jìn)行修改。單價(jià)必須大于零。此功能只對(duì)采用月初回沖方式的單據(jù)適用，單到回沖不允許調(diào)整單價(jià)。對(duì)未結(jié)算的采購(gòu)入庫(kù)單，按每張單據(jù)估價(jià)。最新暫估成本：收發(fā)記錄表中上月采購(gòu)入庫(kù)單入庫(kù)日期最大的暫估成本。上月入庫(kù)成本：總賬中上月的入庫(kù)單價(jià)。計(jì)劃單價(jià)：計(jì)劃價(jià)核算倉(cāng)庫(kù)物料的計(jì)劃價(jià)。單據(jù)單價(jià)：即單據(jù)上的價(jià)格。最新入庫(kù)成本：明細(xì)賬中入庫(kù)日期最接近操作日期的入庫(kù)單單價(jià)。最新出庫(kù)成本：明細(xì)賬中出庫(kù)日期最接近操作日期的出庫(kù)單單價(jià)。與采購(gòu)及庫(kù)存系統(tǒng)關(guān)聯(lián)：如果在本會(huì)計(jì)期間，收到第21頁(yè)共40頁(yè)發(fā)票，錄入采購(gòu)

31、系統(tǒng)，在庫(kù)存系統(tǒng)做結(jié)算，形成材料入庫(kù)單轉(zhuǎn)到存貨系統(tǒng)，該存貨暫估業(yè)務(wù)結(jié)束。進(jìn)行暫估單價(jià)修改后，自動(dòng)更新庫(kù)存系統(tǒng)中的采購(gòu)入庫(kù)單的單價(jià)。與本系統(tǒng)關(guān)聯(lián)：存貨估價(jià)后可進(jìn)行期末處理，期末處理之后系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字暫估單。本月結(jié)賬后，下月初登錄時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)查找上期的藍(lán)字暫估單并以此為依據(jù)生成紅字回沖單，紅字回沖單系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬，用戶不能修改。如果到月末該存貨的采購(gòu)發(fā)票還未到或未做結(jié)算處理，進(jìn)行期末處理后再次自動(dòng)生成的藍(lán)字暫估單，重復(fù)上述回沖處理。 批量估價(jià)圖-1第22頁(yè)共40頁(yè)嗑批號(hào)估價(jià)4心力I於I.I設(shè)置打印預(yù)覽查詢俁存幫助退出物科編碼規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)叁敕zl1100101

32、函噸168.00001,&0D.0000曬800.002110312儂11-43個(gè)10.OOCO1.9T0DDOO忖TOO.003110313119B-30個(gè)1C.OOCOT46.0000460.00_J_1艮圖-2說(shuō)明：.1 業(yè)務(wù)處理流程雙擊【業(yè)務(wù)處理】一一雙擊【采購(gòu)暫估】一一雙擊【批量估價(jià)】一一進(jìn)入【查詢條件】界面圖-1選擇倉(cāng)庫(kù)等一一點(diǎn)擊【確定】一一系統(tǒng)列示暫估單據(jù)列表圖-2雙擊單價(jià)，修改暫估單價(jià)數(shù)字一一點(diǎn)擊【保存】一一點(diǎn)擊【退出】。.2 注意事項(xiàng)匯總處理。列表中顯示的是截止當(dāng)前會(huì)計(jì)期間未結(jié)算的采購(gòu)入庫(kù)單。只能修

33、改單價(jià)，其它項(xiàng)目不能進(jìn)行修改。單價(jià)必須大于零。此功能只對(duì)采用月初回沖方式的單據(jù)適用，單到回沖不允許調(diào)整單價(jià)。最新暫估成本：收發(fā)記錄表中上月采購(gòu)入庫(kù)單入庫(kù)第23頁(yè)共40頁(yè)日期最大的暫估成本。上月入庫(kù)成本：總賬中上月的入庫(kù)單價(jià)。計(jì)劃單價(jià)：計(jì)劃價(jià)核算倉(cāng)庫(kù)物料的計(jì)劃價(jià)。單據(jù)單價(jià)：即單據(jù)上的價(jià)格。最新入庫(kù)成本：明細(xì)中入庫(kù)日期最接近操作日期的入庫(kù)單單價(jià)。最新出庫(kù)成本：明細(xì)中出庫(kù)日期最接近操作日期的出庫(kù)單單價(jià)只處理入庫(kù)單價(jià)為零單據(jù)：打勾表示系統(tǒng)處理暫估時(shí)不回填單據(jù)不為零的單價(jià)。包裝形式、等級(jí)、批號(hào)：打勾表示系統(tǒng)處理暫估時(shí)按照物料+包裝形式、等級(jí)、批號(hào)來(lái)處理。 暫估處理圖-1第24

34、頁(yè)共40頁(yè)圖-2說(shuō)明：.1 業(yè)務(wù)處理流程雙擊【業(yè)務(wù)處理】一一雙擊【采購(gòu)暫估】一一雙擊【暫估處理】進(jìn)入【查詢條件】界面圖-1選擇倉(cāng)庫(kù)名等一一點(diǎn)擊【確定】一一系統(tǒng)列示暫估單據(jù)列表圖-2選擇需要暫估的單據(jù)，點(diǎn)擊【暫估】一一系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字暫估單一一點(diǎn)擊【退出】。.2注意事項(xiàng)存貨暫估處理是以列表的形式列出系統(tǒng)中當(dāng)前已存在的暫估存貨單據(jù)，并對(duì)暫估存貨的暫估單價(jià)進(jìn)行修改，目前此種處理方式只適用于單到回沖的暫估方式。暫估處理的單據(jù)必須是已記賬的暫估單據(jù)。暫估處理后修改明細(xì)賬。只處理單據(jù)類型為采購(gòu)入庫(kù)單的單據(jù)。列表中顯示第25頁(yè)共40頁(yè)的是

35、截止當(dāng)前會(huì)計(jì)期間未結(jié)算的采購(gòu)入庫(kù)單和上個(gè)會(huì)計(jì)期間已做暫估處理的采購(gòu)入庫(kù)單。暫估處理以后恢復(fù)記賬，恢復(fù)后單據(jù)成為暫估狀態(tài)，用戶應(yīng)重新進(jìn)行暫估回沖處理?；謴?fù)暫估圖-1世立打FP/宜直調(diào)土選至汨出曼幫砂退出.-LL4)34'醫(yī)擇的是考俱J”府也眸砌睚施H花都規(guī)格型號(hào)單位;1EQDiHn3-Q1CGKODCD1江米港業(yè)2HiLBICCI30L點(diǎn)坐唾z加D4P3一0】CfrREJDDCE天徉化工有艮公司育工停恕庫(kù)100501刖噸3ZDtH-K-p：匚GgQ皿：天:鼓工帝國(guó)公同天FM:有艮公司匕胃料庫(kù)1005T噸42UM<G-QCGRJQQ旺死工原審雷10QE0&

36、amp;載白耕噸&2OD4-CG-0CCKJQD0J2天F同5需國(guó)瞥司憶工®就序10QS07原氨地&2DMOOICGBJ口KD虧顯仁工廠*力?旅蚱laaEoe出噸1£DMrO3-01C(SK)D0tB土星但工廠mm；庫(kù)UNE16幽噸62004-Ca-OjC<3-NODtn3云星旭工廠但工期4摩100503mst噸92104-00-0CGmom云里但工廠但工庫(kù)100504曼胸造噸LCk2tliMt-G3-iQjCtmOMS云蛆帆工廠歸口S?心電1前就百金融噸LI|匚2OD4HD3-Q1CGKO口CD3三里3T廠但崔京怒庫(kù)10口SIB氧崢噸1ZZDMHD3

37、-DjCG-KKDDCO3三里把TT100508斑解噸13EUIH-P3-PGJUOTim云星化工廠日厘巖庫(kù)ims”地Lt四睥P3FJ匚Ggcigq建沔的廠10Q10L由噸152口口4YGTHRgoar航阪1型有FR公司11Q312附J11CJ-I8牛IS2JU1-W-0ucxuuuo?靛圃E旅毛鵬由司|喻學(xué)rttJ115T8十17fl)Mr03-01CGMODtUT盤:賺媽也限公司110334應(yīng)匿OHEA-T132OD4-Ca-0CCMODKR矗僦姆&寺迎公司110315翌匐圖03站站T192104-00-0Cfi-MOOMT空就把變*FR*5J1J0316白師十0G4GA-個(gè)aa匚

38、21&4-O3-01CG-NCiooa?誑d擲®白里也司五鍵庫(kù)110017活a0951-603個(gè)21famFD3-CM口次口口DOT盎度ieFR£由五會(huì)庫(kù)1心用ffifFGTCi-1_J_Jifl-dJt二M"3-o-B-m_riT_niiIlilx-rfi_圖-2第26頁(yè)共40頁(yè)說(shuō)明：2.5.4,4.1業(yè)務(wù)處理流程雙擊【業(yè)務(wù)處理】一一雙擊【恢復(fù)暫估】一一雙擊【恢復(fù)暫估】進(jìn)入【查詢條件】界面-1選擇倉(cāng)庫(kù)等一一點(diǎn)擊【確定】一一系統(tǒng)列示暫估單據(jù)列表圖-2點(diǎn)擊【恢復(fù)】一一系統(tǒng)生成藍(lán)字暫估單一一點(diǎn)擊【退出】。

39、.2注意事項(xiàng)只處理暫估處理完畢的單據(jù)。只適用單到回沖的方式。暫估處理以后恢復(fù)記賬，恢復(fù)后單據(jù)成為采購(gòu)入庫(kù)單，用戶應(yīng)重新進(jìn)行暫估回沖處理。暫估恢復(fù)只能在會(huì)計(jì)當(dāng)期做，恢復(fù)后自動(dòng)刪除明細(xì)賬的暫估金額。2.5.5月末結(jié)賬未罄臨今晚已牯倏包41省十期日2M4m醫(yī)詈危陌SR計(jì)玲弁高r聞Ji擢W3X生月平均攝H12出色產(chǎn)品（=主月平均法513碗性至月平均法32J仁勵(lì)3重,7慚法d22電石茸尋師平均任目23詢&f艙B25姆摩vH；I悔囪3J濃奮庫(kù)千別:tifr法1吊11卡？HE力圖中1引51五金庫(kù)法由于均法回國(guó)勞保用品國(guó)先也先出濁.pB-1snft后揖正出信二J士卡1工?？趧P利©尸H下屋|第

40、十期：as+2aEFi-也g國(guó)包甫411就鼐乙隨t至月二均港Q.12海屋產(chǎn)品摩生.月平苗*度艮13固魄用金月H均法*a牝工料庠計(jì)劃r法叵22毛石庫(kù)修硒工地承瞰Z3陽(yáng)州、法*科若物庠iH肝髓叵度虜年計(jì)劃打法利rxun價(jià)法*11假幣應(yīng)千即十情法叵51五寶庫(kù)國(guó)產(chǎn)年在bl勞保用品上冉進(jìn)兀把法里*M局近代出用±）廷的；取檔.一，第27頁(yè)共40頁(yè)圖5.6.6-1圖5.6.6-2說(shuō)明： 業(yè)務(wù)處理流程月末結(jié)賬：雙擊【月末結(jié)賬】一一進(jìn)入【月末結(jié)賬選擇】界面圖5.6.6-1,點(diǎn)擊未結(jié)賬倉(cāng)庫(kù)選擇倉(cāng)庫(kù)，雙擊編碼前面的復(fù)選框打勾一一點(diǎn)擊【確定】一一點(diǎn)擊【退出】。月末結(jié)賬：雙擊【月末結(jié)賬】一一進(jìn)入【月末結(jié)賬選擇】界面圖5.6.6-1,點(diǎn)擊已結(jié)賬倉(cāng)庫(kù)選擇倉(cāng)庫(kù)，雙擊編碼前面的復(fù)選框打勾一一點(diǎn)擊【確定】一一點(diǎn)擊【退出】。2.5.5.