1、經(jīng)辦人經(jīng)辦人（填寫報銷單）第二步部門經(jīng)理部門經(jīng)理（審核）財務(wù)會計財務(wù)會計（初審）財務(wù)會計財務(wù)會計（賬務(wù)處理）董事長董事長（審核）費用報賬流程費用報賬流程第一步第三步第四步第五步第六步總經(jīng)理總經(jīng)理（審核）第七步出納出納（付款）財務(wù)經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理（審核）第八步借款人借款人（填寫借支單）第二步部門經(jīng)理部門經(jīng)理（批準）總經(jīng)理總經(jīng)理（批準）財務(wù)經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理（批準）出納出納（付款）第一步第四步第五步第六步董事長董事長（批準）第三步借支流程借支流程財務(wù)會計財務(wù)會計（賬務(wù)處理）第七步原材料采購申請與審批流程原材料采購申請與審批流程各部門填寫本部門需用的原材料申請表部門經(jīng)理(審核)采購員采購第二步物流部收到原料配

2、貨單第三步第四步財務(wù)經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理（審核）（審核）第一步總經(jīng)理（審核）第五步董事長(審核)第六步第七步供應(yīng)商確定流程供應(yīng)商確定流程品質(zhì)部篩選供應(yīng)商資料董事長（批準）采購部簽訂合同第一步第三步物料部篩選供應(yīng)商資料總經(jīng)理（批準）第二步品質(zhì)部采購部（批準）財務(wù)部（核算成本）第四步第五步對外付款及采購報帳流程對外付款及采購報帳流程 經(jīng)辦人填寫付款申請單部門經(jīng)理（審核）財務(wù)經(jīng)理（審核）第一步第四步董事長（審核）總經(jīng)理（審核）第二步第三步出納（付款）第五步財務(wù)會計（賬務(wù)處理）財務(wù)會計（審核、查賬）第六步第七步第三步采購員：采購訂單或與供應(yīng)商簽訂采購合同確定送貨時間貨到質(zhì)檢員（質(zhì)量檢查）庫管檢驗到貨物資（數(shù)量

3、）是否與訂單相符庫管驗收入庫開出入庫單蓋收貨專用章倉庫登記原材料進銷存明細賬月末盤點原材料入庫流程原材料入庫流程通知倉管收貨編號入賬會計賬務(wù)處理（報表每周交財務(wù)入庫單次日交財務(wù)）倉管驗貨向財務(wù)報送入庫單據(jù)財務(wù)人員原材料出庫流程原材料出庫流程生產(chǎn)部按照生產(chǎn)計劃單到倉庫領(lǐng)料倉管辦理出庫手續(xù)，開具出庫單領(lǐng)料人、倉管各簽名向財務(wù)報送出庫單據(jù)倉庫登記原材料進銷存明細賬月末盤點財務(wù)人員通知倉管領(lǐng)料編號入賬會計賬務(wù)處理（報表每周交財務(wù)出庫單次日交財務(wù)）產(chǎn)成品入庫流程產(chǎn)成品入庫流程生產(chǎn)部完工品質(zhì)部檢驗倉管清點數(shù)量并填寫產(chǎn)成品入庫單登記產(chǎn)成品進銷存明細賬通知倉管會計賬務(wù)處理核算成本驗貨生產(chǎn)部將產(chǎn)品交付倉庫財務(wù)人

4、員向財務(wù)報送入庫單據(jù)月末盤點產(chǎn)成品出庫流程產(chǎn)成品出庫流程銷售部訂貨清單倉庫備貨物流人員領(lǐng)貨通知倉管會計賬務(wù)處理開具發(fā)票、確認收入編號入賬通知物流倉管清點數(shù)量并填寫產(chǎn)成品出庫單登記產(chǎn)成品進銷存明細賬向財務(wù)報送單據(jù)月結(jié)方式收款流程月結(jié)方式收款流程(一一)送貨員根據(jù)前一個月送貨清單結(jié)算聯(lián)，與客戶核對送貨員向客戶收款或客戶直接匯入公司財務(wù)指定的賬號支票及現(xiàn)金當(dāng)日交財務(wù)第一步財務(wù)開票收款賬務(wù)處理第三步第二步翻單方式收款流程翻單方式收款流程(二二)送貨員根據(jù)前一次送貨清單結(jié)算聯(lián)與客戶核對送貨員向客戶收款或客戶直接匯入公司財務(wù)指定的賬號支票及現(xiàn)金當(dāng)日交財務(wù)第一步財務(wù)開票收款賬務(wù)處理第三步第二步辦公用品采購及

5、領(lǐng)用流程辦公用品采購及領(lǐng)用流程各部門填寫本部門需用的辦公用品申請表部門經(jīng)理確認第一步行政部匯總各部門所需的辦公用品填寫采購申請單第二步第三步生產(chǎn)廠長審核第四步總經(jīng)理審核第五步董事長審核第六步采購部負責(zé)采購第七步采購物品交行政部，集中辦理低值易耗品入庫手續(xù)第八步財務(wù)入賬，分部門核算費用第九步各部門領(lǐng)用時填寫領(lǐng)用辦公用品明細表第十步行政部交明細表給財務(wù)進行賬務(wù)處理工程項目進度款支付流程工程項目進度款支付流程工程部經(jīng)辦人填制工程進度款支付審批表對工程進度款支付審批表審批附帶正式合同及發(fā)票工程經(jīng)辦人填制付款申請單工程負責(zé)人審查財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審核董事長審批會計處理賬務(wù)出納付款工程物資采購及報帳流程工程部經(jīng)辦人填寫采購申請單采購申請單交工程部經(jīng)理審查財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審核董事長審批采購部組織采購物品交倉庫入庫采購部經(jīng)辦人填寫付款申請單附帶合同及發(fā)票采購部經(jīng)理審查付款申請單財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審核董事長審批會計賬務(wù)處理出納付款離職流程離職流程離職人員（提交離職申請書）部門經(jīng)理審批離職交接（離職交接表）薪資核算1432 財務(wù)部門簽字（結(jié)清相關(guān)款項）總經(jīng)理審批5董事長審批67PMC跟單員制訂庫存不足,填制物料采購申請表生產(chǎn)部財務(wù)部采購部原料