1、 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作翟老師翟老師 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日之前，為取得資金貼付一定的利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給*銀行的票據(jù)行為。 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分類(lèi)： 貼現(xiàn)貼現(xiàn) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 再貼現(xiàn)再貼現(xiàn) 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介貼現(xiàn)天數(shù)=到期日-貼現(xiàn)日=120天貼現(xiàn)利息=1000*6%*120/360=20萬(wàn)元實(shí)付貼現(xiàn)金額=1000-20=980

2、萬(wàn)元貼現(xiàn)利息計(jì)算貼現(xiàn)利息計(jì)算貼現(xiàn)天數(shù)貼現(xiàn)天數(shù)= =票據(jù)到期日票據(jù)到期日- -票據(jù)貼現(xiàn)日票據(jù)貼現(xiàn)日貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息= =票面金額票面金額X X利率利率X X貼現(xiàn)天數(shù)貼現(xiàn)天數(shù)/360/360實(shí)付貼現(xiàn)金額實(shí)付貼現(xiàn)金額= =票面金額票面金額- -貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息異地票據(jù)異地票據(jù)貼現(xiàn)天數(shù)加三天，節(jié)假日順延。例：銀票例：銀票10001000萬(wàn)元，出票日萬(wàn)元，出票日2011-3-22011-3-2，到期日，到期日2011-9-22011-9-2，貼，貼現(xiàn)日現(xiàn)日2011-5-52011-5-5，貼現(xiàn)率，貼現(xiàn)率6%6% 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介一、貼

3、現(xiàn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介背書(shū)背書(shū) 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén) 受理企業(yè)貼現(xiàn)申請(qǐng)受理企業(yè)貼現(xiàn)申請(qǐng) 1、審查企業(yè)貼現(xiàn)資格 審查申請(qǐng)企業(yè)是否正常經(jīng)營(yíng)，有無(wú)貸款卡及在我部開(kāi)戶。 2、審核貿(mào)易背景真實(shí)性 審核商品交易是否在企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)； 審核商品交易合同和發(fā)票原件， 審核后在復(fù)印件上標(biāo)注“原件已核”字樣，并蓋企業(yè)公章（或財(cái)務(wù)章）。 3、與申請(qǐng)企業(yè)交接貼現(xiàn)票據(jù) 經(jīng)營(yíng)部門(mén)雙人與申請(qǐng)企業(yè)辦理票據(jù)交接手續(xù)并在商業(yè)匯

4、票交接單商業(yè)匯票交接單中簽字確認(rèn)。 4、審核企業(yè)提交商業(yè)匯票貼現(xiàn)協(xié)議商業(yè)匯票貼現(xiàn)協(xié)議是否填寫(xiě)完整。 5、審核貼現(xiàn)憑證貼現(xiàn)憑證，加蓋預(yù)留印鑒。 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)商業(yè)匯票交接單* * 票號(hào)填寫(xiě)必須完整。票號(hào)填寫(xiě)必須完整。 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩商業(yè)匯票貼現(xiàn)協(xié)議商業(yè)匯票貼現(xiàn)協(xié)議填寫(xiě)要求填寫(xiě)要求 原則上采用印刷版本，若采用打印版本時(shí)必須加蓋騎縫章 銀票貼現(xiàn)時(shí)乙方由支行簽章，商票貼現(xiàn)時(shí)由管理部簽章 貼現(xiàn)協(xié)議編號(hào)由管理部統(tǒng)一填寫(xiě) 商業(yè)匯票貼現(xiàn)

5、申請(qǐng)表上半部分由客戶填寫(xiě)并簽章，下半部分在貼現(xiàn)放款后由管理部填寫(xiě) 第1條：勾選1.4項(xiàng)，其它不選 第6條：與客戶協(xié)商后在3050%間選擇填入6.2項(xiàng) 第8條8.7項(xiàng)填寫(xiě)：甲方保證貼現(xiàn)資金不會(huì)發(fā)生流向股市、期貨市場(chǎng)或回流出甲方保證貼現(xiàn)資金不會(huì)發(fā)生流向股市、期貨市場(chǎng)或回流出票人賬戶等行為。票人賬戶等行為。若為商票貼現(xiàn)，8.7項(xiàng)填寫(xiě)：本協(xié)議為編號(hào)本協(xié)議為編號(hào) 的的綜合授信合同綜合授信合同項(xiàng)下項(xiàng)下的具體業(yè)務(wù)合同。的具體業(yè)務(wù)合同。 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩 票據(jù)查詢票據(jù)查詢 銀票可通過(guò)人行大額支付系統(tǒng)查詢或到承兌人處進(jìn)行實(shí)地查詢，商票必須到承兌人處實(shí)地查詢。

6、 驗(yàn)印驗(yàn)印 貼現(xiàn)企業(yè)開(kāi)戶行對(duì)貼現(xiàn)憑證貼現(xiàn)憑證上企業(yè)預(yù)留印鑒進(jìn)行查驗(yàn)。 審批審批 客戶經(jīng)理及部門(mén)有權(quán)人對(duì)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審核無(wú)誤后中我部貼現(xiàn)審批書(shū)審批書(shū)中簽署意見(jiàn)并簽字確認(rèn)。 錄入系統(tǒng)錄入系統(tǒng) 商票必須通過(guò)授信風(fēng)險(xiǎn)管理工作系統(tǒng)錄入，銀票不用錄入。二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén) 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩銀票查詢銀票查詢 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩商票查詢商票查詢中國(guó)中國(guó)*銀行總行營(yíng)業(yè)部銀行總行營(yíng)業(yè)部商業(yè)承兌匯票查詢函商業(yè)承兌匯票查詢函出票人收款人付款人到期日期出票日期￥金額匯票號(hào)碼上

7、述商業(yè)承兌匯票確系我單位承兌，內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確，我單位承諾在匯票到期日向上述商業(yè)承兌匯票確系我單位承兌，內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確，我單位承諾在匯票到期日向持票人按票面金額支付款項(xiàng)。持票人按票面金額支付款項(xiàng)。 承兌人（公章） 承兌經(jīng)辦人（簽章）承兌人聯(lián)系電話： 查復(fù)日期： 查詢經(jīng)辦人（雙人簽章） 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩貼現(xiàn)憑證貼現(xiàn)憑證 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩貼現(xiàn)憑證（買(mǎi)方付息）貼現(xiàn)憑證（買(mǎi)方付息） 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩審批書(shū)審批書(shū)中國(guó)中國(guó)*銀行北京管理部商業(yè)匯票貼

8、現(xiàn)審批書(shū)銀行北京管理部商業(yè)匯票貼現(xiàn)審批書(shū)（ ）年京貼字第（ ）號(hào)申請(qǐng)貼現(xiàn)部門(mén)：部門(mén)有權(quán)人意見(jiàn)： 簽字： 年 月 日客戶經(jīng)理意見(jiàn)： 明確貿(mào)易背景真實(shí)性。明確貿(mào)易背景真實(shí)性。 簽字： 年 月 日業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)審批意見(jiàn)：會(huì)計(jì)柜臺(tái)驗(yàn)票意見(jiàn)：1、票據(jù)真實(shí)有效記載事項(xiàng)完整（ ） 2、票面要素、背書(shū)連續(xù)符合要求（ ） 3、票據(jù)未記載“不得轉(zhuǎn)讓”、“不得質(zhì)押”等字樣（ ） 4 4、商業(yè)承兌匯票承兌人為我行授信客戶請(qǐng)?zhí)顚?xiě)：承兌人印鑒已核（、商業(yè)承兌匯票承兌人為我行授信客戶請(qǐng)?zhí)顚?xiě)：承兌人印鑒已核（ ） 簽字： 業(yè)務(wù)公章： 年 月 日目前已使用： 萬(wàn)元， 剩余額度： 萬(wàn)元客戶已獲得我行綜合授信額度： 萬(wàn)元票面金額合計(jì)

9、（大寫(xiě)）： ￥票據(jù)號(hào)碼： 共計(jì)： 張貼現(xiàn)利率密碼：貸款卡卡號(hào)帳號(hào) 開(kāi)戶銀行貼現(xiàn)申請(qǐng)人全稱： 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程票據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)票據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén) 1 1、受理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、受理貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 與客戶經(jīng)理辦理貼現(xiàn)票據(jù)、跟單資料交接手續(xù) 2 2、審查貼現(xiàn)票據(jù)、審查貼現(xiàn)票據(jù) 辨別貼現(xiàn)票據(jù)真?zhèn)?審核貼現(xiàn)票據(jù)票面要素是否齊全 審核背書(shū)是否連續(xù)。 審核票據(jù)是否記載“不得轉(zhuǎn)讓”、“不得質(zhì)押”、“不得背書(shū)”等字樣 3 3、審核貼現(xiàn)票據(jù)查詢查復(fù)書(shū)、審核貼現(xiàn)票據(jù)查詢查復(fù)書(shū) 審核承兌人查復(fù)書(shū)中的回復(fù)內(nèi)容是否正確 他行曾查的票據(jù)，要求客戶經(jīng)理落實(shí)

10、情況后在查復(fù)書(shū)中予以說(shuō)明 他行三次（含）以上查詢的票據(jù)，原則上不予受理 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程票據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)票據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén) 4 4、審查跟單資料、審查跟單資料審查合同、發(fā)票復(fù)印件是否加蓋企業(yè)公章并加蓋“原件已核”字樣審查合同、發(fā)票前后手與商業(yè)匯票前后手是否一致審查合同、發(fā)票簽訂日期，原則上合同簽訂日發(fā)票日期審查合同付款方式是否允許使用票據(jù)結(jié)算審查合同、發(fā)票標(biāo)的物、價(jià)格等要素是否一致審查合同、發(fā)票是否重復(fù)使用增值稅發(fā)票須是14聯(lián)中一聯(lián)（1-4聯(lián)依次是存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)，其中發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)蓋國(guó)家稅務(wù)總局

11、全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章 ）普通發(fā)票須是1-3聯(lián)中一聯(lián)（1-3聯(lián)依次是存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)和記賬聯(lián)，可網(wǎng)查） 5 5、其他資料、其他資料商票：臺(tái)帳、保證金、放款通知書(shū) 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程會(huì)計(jì)處會(huì)計(jì)處 審核票據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)提交的業(yè)務(wù)資料是否齊全 審核是否經(jīng)有權(quán)人審批 審核無(wú)誤，復(fù)核錄入系統(tǒng)，發(fā)放貼現(xiàn)款項(xiàng) 返回貼現(xiàn)憑證等資料 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩三、特殊情況處理三、特殊情況處理 貼現(xiàn)企業(yè)無(wú)法開(kāi)戶怎么辦？貼現(xiàn)企業(yè)無(wú)法開(kāi)戶怎么辦？1、采用代理貼現(xiàn)方式；2、對(duì)優(yōu)質(zhì)票據(jù)大戶，受條件

12、限制難以辦理開(kāi)戶手續(xù)的，可申請(qǐng)貼現(xiàn)免開(kāi)戶。由業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)票據(jù)業(yè)務(wù)中心及會(huì)計(jì)處會(huì)簽審批同意后辦理。 貼現(xiàn)時(shí)無(wú)法提供發(fā)票怎么辦？貼現(xiàn)時(shí)無(wú)法提供發(fā)票怎么辦？在客戶經(jīng)理落實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)性的前提下，允許貼現(xiàn)企業(yè)后補(bǔ)發(fā)票，后補(bǔ)時(shí)間不超過(guò)三個(gè)月。貼現(xiàn)時(shí)企業(yè)必須向我行出具書(shū)面承諾，經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人、客戶經(jīng)理調(diào)查后簽署意見(jiàn)，并督促客戶在承諾期內(nèi)后補(bǔ)發(fā)票；若承諾到期客戶未補(bǔ)齊發(fā)票，扣回客戶經(jīng)理全部創(chuàng)利。 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩四、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收益計(jì)算四、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收益計(jì)算某客戶在我部辦理貼現(xiàn)某客戶在我部辦理貼現(xiàn)1000010000萬(wàn)元，貼現(xiàn)率萬(wàn)元，貼現(xiàn)率6%6%

13、，期限，期限180180天，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)價(jià)格為天，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)價(jià)格為5.25%5.25%貼現(xiàn)創(chuàng)利=10000*（6%*0.945-5.25%）*180/360=21萬(wàn)元費(fèi)用=創(chuàng)利*3%=210000*3%=6300 元 北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心北京鴻劼銀行培訓(xùn)中心 誠(chéng)信誠(chéng)信-專業(yè)專業(yè)-感恩感恩附錄：附錄：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料清單貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料清單 貼現(xiàn)資料清單貼現(xiàn)資料清單1、貼現(xiàn)票據(jù)2、貼現(xiàn)憑證（蓋企業(yè)財(cái)務(wù)章、人名章；柜員核印雙簽；客戶經(jīng)理、有權(quán)人簽字）3、貼現(xiàn)審批書(shū)（柜員雙簽、客戶經(jīng)理簽字、行長(zhǎng)簽字）4、交接單（客戶簽字、客戶經(jīng)理雙簽）5、票據(jù)復(fù)印件6、查詢查復(fù)書(shū)（柜臺(tái)提供）7、貼現(xiàn)對(duì)應(yīng)合同復(fù)印件（企業(yè)蓋章、客戶經(jīng)理簽字）8、貼現(xiàn)對(duì)應(yīng)發(fā)票復(fù)印件