1、第一章商業(yè)銀行發(fā)展概述一、商業(yè)銀行的萌芽商業(yè)銀行的萌芽是早期的貨幣經營業(yè)。公元前6世紀在希臘雅典，銀幣開始作為重要的支付手段廣泛流通，由于各種鑄幣的材料、重量和成色極不一致，給商人們的交易活動帶來很多不便。為適應這一情況，貨幣兌換商從一般商人中分離出來，專門從事貨幣兌換業(yè)務。后來，這些貨幣兌換商為了解決從事貿易活動的商人自己保管和攜帶貨幣所產生的風險和困難，又開始從事貨幣保管及由交易引起的貨幣支付，銀行的萌芽貨幣經營業(yè)由此產生。貨幣經營業(yè)是對專門從事貨幣兌換業(yè)務、保管和出納業(yè)務的商人或組織的總稱。貨幣經營業(yè)的特點是：業(yè)務經營是由貨幣本身的職能引起的單一的技術性業(yè)務活動，與信用活動尚無關系。更多

2、內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取二、早期銀行業(yè)的發(fā)展早期銀行業(yè)的產生和貿易有密切聯(lián)系。歐洲中世紀時期具有現(xiàn)代意義的銀行開始出現(xiàn)，首先反映在簿記清算系統(tǒng)的出現(xiàn)和使用上。早期銀行業(yè)演變成為具有全面現(xiàn)代意義的商業(yè)銀行是在英國工業(yè)革命爆發(fā)后逐漸形成的。1897年真正由中國人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行正式在上海建立，這就是由盛宣懷發(fā)起，在清政府的支持下官商合辦的上海中國通商銀行。此后，中國民族資本銀行陸續(xù)建立，如1917年總行設在天津的金城銀行，l912年總行設在上海的中南銀行，1915年總行設在北京的鹽業(yè)銀行以及1919年總行設在天津的大陸銀行。這四家銀行屬于在當時比較有實力的銀行，

3、其中有的是由民族資本家創(chuàng)辦，有的是半官半商性質。三、現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行的建立和發(fā)展歷史上第一家資本主義股份制商業(yè)銀行是l694年成立的英格蘭銀行。進入l9世紀，具有全面的現(xiàn)代意義的股份制銀行在西方國家普遍發(fā)展起來。四、商業(yè)銀行的發(fā)展類型(英國型、德國型)英國商業(yè)銀行的資金融通具有明顯的商業(yè)性特征，其主要業(yè)務集中于短期的自償性貸款，即基于商業(yè)行為并伴隨商品生產和交換行為的進行而能自動清償?shù)姆趴?。如國際貿易中的進出口押匯，國內貿易中的票據貼現(xiàn)和抵押放款等。當工商企業(yè)購進商品時，銀行發(fā)放貸款，一旦貨物銷售后，就可以從銷售收入中歸還貸款，所以，這類貸款償還期限短，流動性強，較安全可靠。由于自償性放款以

4、真實票據作擔保，因此也叫“真實票據放款”。德國商業(yè)銀行從一開始就是綜合性的經營業(yè)務。它不僅為工商業(yè)發(fā)放短期商業(yè)貸款、提供周轉資金，而且也融通長期性的固定資金，直接投資于新興企業(yè)，替公司包銷證券，參與新企業(yè)的決策和擴展過程，并在技術革新、地區(qū)選擇、并購增資等方面提供財務便利和咨詢。隨著經濟活動的深入與金融的進一步發(fā)展，所謂的“英國式商業(yè)銀行”與“德國式商業(yè)銀行”之間的區(qū)別已逐漸消失，明確的貸款分工界限也已被打破，商業(yè)銀行的業(yè)務范圍不斷拓展。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取五、商業(yè)銀行的經營模式(分離型、全能型)分離型銀行經營模式是指商業(yè)銀行經營范圍限定在傳統(tǒng)銀行業(yè)務

5、內容，這種經營模式下的銀行與其他金融業(yè)經營有明確的業(yè)務范圍與界限。在20世紀30年代以前，世界大部分國家實行混業(yè)經營。l929年全球性經濟危機爆發(fā)，失業(yè)嚴重，大量企業(yè)破產，美國大量銀行倒閉，迫使美國政府開始思考來自銀行業(yè)經營方面的更深刻原因。從1933年起美國逐步形成了金融分業(yè)經營制度的基本框架。除美國外，實行分離型銀行的業(yè)務模式的國家還有英國、日本、加拿大、澳大利亞等。進入20世紀90年代以來，分離型銀行經營模式開始出現(xiàn)向業(yè)務經營的綜合性轉移的發(fā)展勢頭。全能型銀行經營模式是指商業(yè)銀行可以經營更廣泛的金融業(yè)務，即不僅可以經營傳統(tǒng)銀行業(yè)務，還可以經營諸如公司債券的承銷、包銷、對企業(yè)投資等投資銀行

6、業(yè)務，所以又稱為綜合型銀行經營模式。這種類型在以德國為代表的歐洲大陸國家廣為流行。其優(yōu)點是有利于占據市場份額、降低風險、增加盈利。六、20世紀90年代以來商業(yè)銀行的發(fā)展特點1商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中：在銀行發(fā)展歷史上形成的幾次兼并浪潮中，19932000年形成的兼并浪潮突出表現(xiàn)為商業(yè)銀行資本的大規(guī)模集中。2001年，日本第一勸業(yè)銀行、富士銀行和日本興業(yè)銀行組成的瑞穗金融集團，是世界規(guī)模最大的銀行集團；由東京三菱銀行、三菱信托銀行、日本信托銀行組成的三菱東京金融集團；由三和銀行、東海銀行和東洋信托銀行組成的日本UFJ控股集團；由櫻花銀行和住友銀行合并組成的三井住友銀行集團。更多內容請與QQ：674

7、60666 微信：kaopass 索取美國、日本和歐洲國家在追求規(guī)模的并購重組上表現(xiàn)出不同的特征：美國、日本較多的并購活動是在國內、在同業(yè)間進行，而歐洲大陸國家則開展了許多跨銀行業(yè)和跨國界的并購活動。后者所表現(xiàn)出的特征是與其所處的歷史時期有直接關系。商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中的特點：主要是財務重組；不僅著眼于擴大規(guī)模，而是更注重業(yè)務的整合；業(yè)務范圍拓寬，較為普遍地選擇進入投資銀行業(yè)務領域。2商業(yè)銀行和其他金融業(yè)整合。3非金融企業(yè)經營傳統(tǒng)銀行業(yè)務：較早也較為深入開展銀行業(yè)務經營的企業(yè)是制造業(yè)，目前，就許多企業(yè)而言，其金融業(yè)務部門已經成為一個獨立的業(yè)務部門。進入20世紀90年代以來，西方國家的大型超市

8、、百貨公司、郵政部門涉足金融服務領域的活動更加廣泛。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取4銀行儲蓄資金被分流的“脫媒”現(xiàn)象：銀行儲蓄資金被分流是指銀行儲蓄賬戶所發(fā)生的定期向活期儲蓄的轉移、儲蓄資金被轉移用于投資，并造成儲蓄資金余額減少大量儲蓄資金在銀行體系之外循環(huán)的現(xiàn)象，即通常所說的“脫媒”現(xiàn)象。5銀行信貸業(yè)務被分解：銀行信貸業(yè)務可分解為貸款的發(fā)放、管理、風險分析和融資四個部分，每部分業(yè)務分別讓不同的金融機構或非金融企業(yè)來經營。比如，貸款管理可以有專門的機構進行集中服務；風險分析可以讓專業(yè)的信息咨詢機構完成；銀行在承擔發(fā)放環(huán)節(jié)的工作同時，通過證券化抵押貸款，可以在資本

9、市場迅速獲得融資。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取6金融工具的更深刻創(chuàng)新：金融工具的創(chuàng)新主要有兩大類：一是全新的金融工具，二是在傳統(tǒng)的金融工具上改造而成的，又稱衍生金融工具。商業(yè)銀行發(fā)展上述衍生金融產品交易業(yè)務的主要原因有：規(guī)避政府的干預、電子信息技術的進步與深入應用、滿足客戶對風險管理的要求、滿足日益增長的投機與套利需求、競爭的需要。7進入21世紀銀行重新向核心業(yè)務、主營業(yè)務回歸和集中。第二章商業(yè)銀行的組織機構一、商業(yè)銀行設立的原則1競爭、效率原則。2安全、穩(wěn)健原則。3規(guī)模合理、適度的原則。二、商業(yè)銀行設立的條件1具備合格的與獨立的法人資格。2具備與其經營規(guī)模相

10、適應的金融服務量。3擁有法定規(guī)模的資本金。4完善的制度，有效的系統(tǒng)和合格的人員。5有符合要求的營業(yè)場所以及設施。6必須承認和接受金融管理當局的領導與管理，全面履行法律規(guī)定的基本職責義務。三、商業(yè)銀行的設立程序1提出申請。2審查資格。3招募股份。4驗資營業(yè)。四、商業(yè)銀行設立的組織形式可分為單一銀行制、總分行制、集團銀行制和連鎖銀行制四種類型。單一銀行制是指銀行業(yè)務完全由一個營業(yè)機構來辦理，不設立分支機構。美國的商業(yè)銀行曾經普遍采用單一銀行制度?？偡中兄剖且钥傂袨橹行?，在國內外設立若干分支機構，形成自己的業(yè)務經營系統(tǒng)和網絡，總行對各分支機構進行統(tǒng)一管理。目前，世界各國商業(yè)銀行大都采用總分行制的組織

11、形式。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取集團銀行制又稱銀行持股公司制，是由一個企業(yè)集團成立一個股權公司，再由該公司控制或收購兩家或兩家以上銀行的一種組織形式?？蓮浹a單一銀行制的不足，這種方式在美國頗為發(fā)展。連鎖銀行制又叫聯(lián)合制，是指由某一個人或某一個集團購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，進而控制這些銀行的業(yè)務和經營決策的組織形式。這種銀行制度盛行于美國中西部。五、商業(yè)銀行的決策機構商業(yè)銀行的決策機構包括股東大會、董事會、監(jiān)事會，它是指行使商業(yè)銀行所有者權利，用以決定策略和辦法的機構，屬于所有權機構。其中，股東大會是商業(yè)銀行的最高權力機構，董事會是商業(yè)銀行的實際權力的代表機

12、構，最高權力人是董事長，也稱首席執(zhí)行官(CEO)，其基本職責是負責銀行的發(fā)展方向、銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃，負責銀行的創(chuàng)建、創(chuàng)業(yè)和發(fā)展，是銀行的總設計師。監(jiān)事會是監(jiān)督、檢察機關。六、商業(yè)銀行的執(zhí)行機構 更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取即經營權機構，是經營活動主體。是由以行長為主的領導群體及其領導下的各業(yè)務部門、職能部門和分支機構組成，最高權力人是行長，西方國家一般稱為總裁，或首席運行官(COO)。七、私人銀行私人銀行是指私人獨資或合伙成立并經營的非股份制銀行。獨資私人銀行是由一個自然人單獨出資，親自或雇人經營，出資人對銀行的財產和盈利有全部支配權，對債務單獨負無限清償責任。

13、合伙銀行是由兩人或兩人以上訂立合伙契約、共同出資、合伙經營的銀行。財產為合伙人共有，盈利按出資比例或契約規(guī)定進行分配，合伙人對債務負有無限清償責任。私人銀行的主要特點是由個人或家族控制，不公開上市，不設分支機構，主要服務于小企業(yè)、小手工業(yè)者。八、我國四大國有商業(yè)銀行的股份制改造進程我國在1986年重新組建的交通銀行是全國第一一家以公有制為主體的股份制商業(yè)銀行。我國在1994年金融體制改革中建立起四大國有商業(yè)銀行，包括中國工商銀行、中國銀行、中國農業(yè)銀行和中國建設銀行。到2009年6月，中國建設銀行、中國工商銀行、中國銀行和交通銀行四家已完成股份制改造并已經成為上市銀行。九、國有銀行更多內容請與

14、QQ：67460666 微信：kaopass 索取國有銀行是指由政府出資創(chuàng)辦或直接控制的銀行機構，這種產權形式的銀行組建的目的是控制國家的金融，便于推行政府的有關政策。組建形式主要有完全由政府出資、政府投入部分股本、政府注資實現(xiàn)國有化三種。2009年年初，美國政府向花旗銀行和美國銀行的分別注資450億美元。如果美國政府將擁有的花旗優(yōu)先股轉換成普通股，很可能擁有花旗80以上的股份。如果美國政府將擁有的美國銀行優(yōu)先股轉換為普通股，它將擁有該銀行66的股份。兩家銀行實際上已國有化。第十二章商業(yè)銀行的風險管理一、商業(yè)銀行的經營風險商業(yè)銀行的經營風險主要是指流動風險、信用風險和盈虧風險。它們相互聯(lián)系、互

15、相影響。流動性風險又稱資金周轉風險，是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金保證業(yè)務經營的需要，而給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取信用風險又稱違約風險，是指商業(yè)銀行的貸款和投資的利息或本金不能按契約規(guī)定償付或償還的風險。盈虧風險是指商業(yè)銀行經營管理不善或經濟情況的不確定因素等導致銀行虧損的可能性。二、準備策略準備策略，是指商業(yè)銀行通過準備足夠的自有資本和其他準備金來預防風險，以避免風險發(fā)生后可能帶來的破產打擊。在現(xiàn)實的經營活動中，貸款壞賬、經營虧損和其他重大事故造成商業(yè)銀行資產的損失是經常發(fā)生的。一旦發(fā)生，首先要用商業(yè)銀行當年的收益抵補；收益不夠則要

16、用自有資本來補償。銀行的準備金包括第一準備金(現(xiàn)金資產)、第二準備金(短期證券等)和補償性準備金，都可用來預防風險，以避免風險發(fā)生后可能帶來的破產打擊。補償性準備金就是商業(yè)銀行為了應付意外風險損失而從每年收益中提留的資金。它包括資本準備金和放款與證券損失準備金兩類。三、證券投資風險 更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取信用風險是由于債券發(fā)行者不按時還本付息，造成收益率潛在的變動。無力償還本息通常是一般經濟情況惡化所致。由于大多數(shù)銀行的投資多集中于政府債券，實際上違約并不經常發(fā)生。但銀行購買的公司債券和國際債券也可能出現(xiàn)還本付息違約的情況，地方政府債券發(fā)行者有時也由于發(fā)

17、生財政赤字而無力償付。購買力風險是未預料的通貨膨脹導致收益率的下降帶來損失的可能性。當實際通貨膨脹超過預期的稅后本息收益率時，固定利率債券的投資者就會損失一部分購買力。證券的實際收益的購買力小于原先收益的購買力。所以，銀行及其存款就要求投資的稅后收益率高于預期通貨膨脹率，減輕銀行的購買力風險。利率風險是指市場利率的變動影響了證券的市場價格，從而給證券投資人帶來損失的可能性。市場利率和證券價格呈反方向變化：當市場利率上漲時，證券價格必然下跌；反之，當市場利率下跌時，證券價格必然上升。當市場利率上漲、證券價格下跌時，固定利率的投資此時出售，價格上受損失；不出售，則利息上受損失。流動性風險是指證券發(fā)

18、行人在證券到期時沒有還本付息而使投資者遭受損失的風險。證券發(fā)行人如果不能償付債務，投資人的損失是顯而易見的；如果證券發(fā)行人僅僅是延期償付債務，對于投資人來說也是損失，因為投資人在拖延期內不能用這筆資金去再投資和獲取利息。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取四、表外業(yè)務風險管理表外業(yè)務經營極大提高了商業(yè)銀行發(fā)展能力，為銀行帶來大量收入。但同時對銀行經營能力是一個挑戰(zhàn)，因為有些業(yè)務加大了銀行管理難度，許多表外業(yè)務含有很大的投機性，存在一定風險性，而且這種風險往往需要累積到一定的程度，才能在資產負債表中反映出來。這種更為隱蔽的風險使商業(yè)銀行隱藏著更深刻的危機，因此對表外業(yè)務

19、的管理十分重要，也是金融當局實行宏觀金融監(jiān)控的一個重要方面。商業(yè)銀行風險管理可以重點采取以下措施。(1)重視表外業(yè)務的風險管理在每一項表外業(yè)務的開拓、發(fā)展和管理過程中，銀行的高級管理層應該注意對所從事的表外業(yè)務交易活動的風險管理，尤其是投機性、自營性較強的衍生金融工具交易。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取(2)建立銀行內部有關表外業(yè)務的規(guī)章制度建立銀行內部有關表外業(yè)務的規(guī)章制度，重點要放在加強內控制度的建設上，如建立雙重審核制度，以加強互相制約。(3)注重流動性比例管理為了避免因從事表外業(yè)務失敗而使銀行陷入清償不足的困境，許多商業(yè)銀行針對貸款承諾、備用信用證等業(yè)務

20、量較大、風險系數(shù)也較高的特點，適當提高流動性比例要求，有的還在貸款承諾中要求客戶提供補償金額，在備用信用證項下要求客戶提供押金以減少風險，保證銀行擁有一定的清償能力。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取(4)建立風險電子控制系統(tǒng)對于風險管理可充分利用電子化技術的發(fā)展，以保證對風險管理的有關信息更準確、更及時。美國許多商業(yè)銀行表外業(yè)務(尤其是衍生工具)的風險管理都是建立了完善的信息控制系統(tǒng)，可幫助高級管理層了解市場的最新變化、最新技術和產品，并進行科學決策。風險控制系統(tǒng)一般包括日常監(jiān)測系統(tǒng)、電腦信息與決策系統(tǒng)，通過數(shù)學模型向高級管理層提供市場和銀行信息，幫助其分析市場趨

21、勢，并指導交易。此外，還可以通過數(shù)學模型計算銀行的資產組合、各種資產的價格、波動幅度、貨幣風險和市場風險，分析出現(xiàn)最壞情況的概率和對策。五、內部稽核內部稽核是商業(yè)銀行內部由專職的稽核部門或稽核人員對各項經營管理活動和經濟責任履行情況進行的檢查、監(jiān)督與評價。主要采用制度基礎稽核的方法。所謂制度基礎稽核，即首先對銀行內部控制的健全性與有效性審查和評價，在評審的基礎上，根據內控系統(tǒng)的強點與弱點再確定稽核的范圍、重點和方法。一、單項選擇題（共0.8頁，111題）1.11694年成立的是第一家股份制銀行是【D】A威尼斯銀行B阿姆斯特丹銀行C紐倫堡銀行D英格蘭銀行 更多內容請與QQ：67460666 微信

22、：kaopass 索取1.2中國現(xiàn)代銀行誕生的標志是1897年成立的【C】A交通銀行B東方銀行C中國通商銀行D鹽業(yè)銀行1.3商業(yè)銀行最基本、最能反映其經營活動特征的職能是【A】A信用中介B金融服務C信用創(chuàng)造D支付中介1.4商業(yè)銀行最初始的職能是【D】A信用中介B金融服務C信用創(chuàng)造D支付中介1.521世紀以來銀行業(yè)發(fā)生的更新變化的主要銀行代表是【C】A英格蘭銀行B旅行者集團C花旗集團D世界銀行1.6歐洲中世紀時期具有現(xiàn)代意義的銀行開始出現(xiàn)，反映在【A】A簿記清算系統(tǒng)的出現(xiàn)B匯票的出現(xiàn)C股份制銀行的出現(xiàn)D商業(yè)貸款的出現(xiàn)1.7與早期銀行業(yè)的產生有著密切聯(lián)系的是【D】A存款B貸款C航海D貿易1.813

23、世紀時期銀行發(fā)展的現(xiàn)代意義的創(chuàng)新重點體現(xiàn)在【D】A貿易B存款C貸款D結算1.9具有全面的現(xiàn)代意義的股份制銀行在西方國家普遍發(fā)展起來是在【C】A17世紀B18世紀C19世紀D20世紀1.1019932000年的商業(yè)銀行兼并浪潮突出的表現(xiàn)為【D】A商業(yè)銀行與其他行業(yè)的整合B非金融企業(yè)經營傳統(tǒng)銀行業(yè)務C金融工具的創(chuàng)新D商業(yè)銀行資本的大規(guī)模集中2.1西方銀行機構設置所遵循的首要原則是【A】A競爭、效率原則B安全穩(wěn)健原則C規(guī)模合適、適度的原則D股份制原則 更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取2.2世界各國商行大都采用的組織形式是【B】A單一銀行制B總分行制C集團銀行制D連續(xù)銀行

24、制2.3美國的商業(yè)銀行普遍采用【A】A單一銀行制B總分行制C集團銀行制D連續(xù)銀行制12.11崗位輪換屬于商業(yè)銀行內部控制內容中的【A】A人事控制B業(yè)務操作程序控制C組織結構控制D內部會計控制 更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取12.12股票的年度價差率越高說明【A】A股票風險越大B股票價值越大C股票風險越小D股票價值越小二、多項選擇題（共0.8頁，98題）1.1從自有資本金看，商業(yè)銀行的資本是雙重資本金概念，包括【AC】A所有者權益B監(jiān)管資本C債務性資本D經濟資本E剩余權益1.2銀行信貸業(yè)務可分解為【ABCE】A貸款的發(fā)放B貸款管理C風險分析D擔保E融資1.3商業(yè)銀

25、行在國民經濟中的特殊地位表現(xiàn)在【ABCD】A是整個國民經濟活動的中樞B通過擴張和緊縮放款可影響一國的貨幣供應量C財政政策和貨幣政策通過商業(yè)銀行傳導到國民經濟中去D是社會經濟活動的信息中心E是重要的政府部門1.420世紀90年代以來，商業(yè)銀行的經營模式開始從分離型向全能型轉變的原因是【ABCE】A信息技術推動B商業(yè)銀行控制風險能力的提高C金融監(jiān)管的日益健全D金融危機的頻發(fā)E全球競爭的需要1.520世紀90年代最著名、最大的一次并購的合并方是【BC】A曼哈頓銀行B旅行者集團C花旗銀行D化學銀行E瑞士信貸2.1以下屬于商業(yè)銀行的設立原則的是【ABC】A競爭、效率原則B安全穩(wěn)健原則C規(guī)模合適、適度的原

26、則D股份制原則E公平原則2.2組建商業(yè)銀行需符合的基本條件有【ABCE】A具有合格、獨立的法人資格B具有法定規(guī)模的資本金和服務量C有法定的場所、設施、人員和規(guī)章等D在國外有分支機構E接受合法管理 2.3符合商業(yè)銀行設立程序的環(huán)節(jié)有【ABC】A遞交的注冊申請B對商行的服務、管理和發(fā)起人資格進行審查C通過招股籌集足夠的資本金D向公眾提供良好的服務E由公眾進行信用評估 更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取12.11金融監(jiān)管當局對銀行的監(jiān)管主要體現(xiàn)在【ABE】A市場準入的監(jiān)管B經營中的持續(xù)監(jiān)管C經營中的風險監(jiān)管D銀行的貸款人監(jiān)管E市場退出的監(jiān)管三、簡答題目錄（共3.2頁，86

27、題）1.1簡述商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能。1.2簡述進入21世紀以來以花旗銀行為代表的銀行業(yè)發(fā)展的最新變化。1.3簡述20世紀90年代以來商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中的主要原因。1.4簡述金融工具創(chuàng)新的兩面性。1.5什么是“脫媒”現(xiàn)象?是如何出現(xiàn)的?2.1簡述總分行制的優(yōu)缺點。2.2簡述我國四大國有商業(yè)銀行的股份制改造進程。2.3商業(yè)銀行股東大會授權董事會決定銀行的重大問題有哪些?2.4商業(yè)銀行董事會下設的四個常設委員會有哪些?2.5簡述商業(yè)銀行監(jiān)事會的主要職權。3.1簡述RAROC評價法。3.2簡述綜合平衡計分卡的主要內容。3.3簡述商業(yè)銀行建立經營原則的必要性。3.4簡述各國金融管理的目標。3.5銀

28、行經營業(yè)績評價的非財務指標有哪些?4.1簡述商業(yè)銀行以留存盈余方式增加資本的優(yōu)缺點。4.2銀行通過發(fā)行優(yōu)先股籌措資本有哪些優(yōu)缺點?4.3簡述長期次級債務的特點。4.4銀行的附屬資本具體包括哪些?4.5簡述1988年巴塞爾協(xié)議對銀行表外業(yè)務的分類。4.6簡述巴塞爾新資本協(xié)議。4.7簡述巴塞爾委員會對市場風險的定義與衡量的基本認識及衡量方法。5.1簡述商業(yè)銀行開展負債業(yè)務的作用。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取5.2簡述儲蓄存款的基本特點。5.3簡述同業(yè)拆借的特點。5.4銀行負債是銀行開展業(yè)務經營先決條件的具體表現(xiàn)是什么?5.5如何認識銀行在反“洗錢”中的作用?5.6

29、簡述定期存款的主要特點。5.7簡述大額可轉讓定期存單的特點及發(fā)行方式。5.8簡述我國目前的存款類型。5.9簡述影響銀行存款的因素。5.10如何認識存款產品的合理定價?5.11什么是存款成本?簡述其構成。5.12如何認識存款規(guī)模與銀行經營的關系?5.13簡述同業(yè)拆借的基本形式。5.14簡述銀行參與政府債券進行回購的意義。5.15商業(yè)銀行向中央銀行借款的影響因素有哪些?5.16簡述銀行通過發(fā)行金融債券籌資的局限性。5.17簡述金融債券的特點。6.1簡述商業(yè)銀行流動性管理的原則。6.2簡述商業(yè)銀行流動性管理的特點。6.3簡述商業(yè)銀行的流動性需求和供給來源。6.4簡述超額存款準備金的含義。6.5簡述儲

30、蓄業(yè)務現(xiàn)金收支的一般規(guī)律。7.1簡述銀行貸款定價的一般原則。7.2簡述成本加成的貨款定價方法的優(yōu)缺點。7.3簡述貸款的擔保政策的具體內容。7.4簡述銀行對不良貸款的管理。7.5什么是商業(yè)銀行資產證券化?對銀行資產經營有何特殊作用?7.6簡述不定期貸款的含義。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取7.7簡述以貸款期限為標準劃分貸款種類的作用。7.8簡述按照用途劃分貸款種類的意義。7.9簡述按償還方式劃分貸款種類的意義。7.10什么是貸款的工作流程?貸款程序包括哪些階段?7.11簡述貸款檔案管理制度的內容。7.12什么是信用矩陣模型?并簡述其應用。8.1簡述利率的風險結構的

31、決定因素。8.2簡述梯形期限投資法的缺點。9.1商業(yè)銀行的支付結算方式有哪些?9.2簡述網上銀行業(yè)務的主要種類。9.3簡述信貸承諾的特點。9.4簡述貸款出售的含義及特點。9.5簡述保函的基本內容。9.6簡述擔保業(yè)務的特點。10.1簡述商業(yè)銀行經營國際業(yè)務機構設置的特點。10.2簡述雙邊貸款、聯(lián)合貸款和銀團貸款。10.3簡述國際投資業(yè)務的對象和投資策略。10.4簡述外匯買賣程序。10.5簡述商業(yè)銀行國際業(yè)務機構設置的原則。10.6簡述商業(yè)信用證的劃分方法及好處。10.7簡述歐洲債券的特點。10.8簡述外匯的買賣程序。11.1簡述資產負債綜合管理的基本原理。11.2簡述銀行在利率不同變動時期應采取

32、的缺口策略。11.3簡述持續(xù)期的定義。11.4簡述商業(yè)性貸款理論的缺陷。11.5簡述資產可轉換理論的內容及缺陷。12.1簡述商業(yè)銀行的風險類型。12.2簡述商業(yè)銀行資產負債風險管理的重點。12.3簡述銀行證券投資業(yè)務風險的控制。12.4商業(yè)銀行內部稽核的定義和方法。12.5簡述信息不對稱對貸款的影響。12.6簡述宏觀經濟運行環(huán)境對銀行信貸資金的制約。12.7如何進行貸款風險的識別?12.8進行證券投資要承擔哪些風險?12.9內部稽核的含義，內部稽核的工作程序是什么?簡答題答案 更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取1.1簡述商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能。答：信用創(chuàng)造職能是指商

33、業(yè)銀行所具有的創(chuàng)造信用流通工具并據以擴大貸款和投資的能力。商業(yè)銀行是能夠吸收各種存款的銀行。在現(xiàn)代部分準備金制度下，商業(yè)銀行利用其吸收的存款，以貸記借款戶活期存款的方式發(fā)放貸款(活期存款構成貨幣供給的主要部分)。在這些存款沒有完全取走的情況下，它成為銀行新的資金來源，銀行又可據此發(fā)放貸款。如果借款人以轉賬形式支取，它又成為另一家銀行的資金來源，銀行在繳足法定存款準備金之后，又可依此發(fā)放貸款，形成新的存款。在不斷地創(chuàng)造派生存款的過程中，商業(yè)銀行發(fā)揮著創(chuàng)造信用貨幣的職能。如此繼續(xù)下去，在整個銀行體系就會形成數(shù)倍于原始存款的派生存款，貨幣供給相對增加，最終對經濟過程產生重要的影響。也正因為如此，一國

34、政府為了保證經濟秩序的穩(wěn)定、實現(xiàn)一定意圖的貨幣政策，都要通過有關監(jiān)管當局對商業(yè)銀行的業(yè)務活動實施嚴格的監(jiān)管，利用存款準備金率適時調節(jié)商業(yè)銀行派生存款的能力，以避免信用創(chuàng)造職能所帶來的負面影響。1.2簡述進入21世紀以來以花旗銀行為代表的銀行業(yè)發(fā)展的最新變化。答：進入21世紀以來，銀行業(yè)發(fā)生了更新變化。主要表現(xiàn)在以花旗集團為代表的銀行經營所發(fā)生的重要變化上，即自2002開始，花旗集團開始剝離一些非核心和非優(yōu)質資產，重新向核心業(yè)務、主營業(yè)務回歸和集中。具體情況是：(1)經過2002年、2005年、2008年的三次主要操作處理后，先后把財險業(yè)務、人壽保險業(yè)務和全部國際保險業(yè)務以及其他保險領域的產品出

35、售，基本不再涉足保險市場。(2)除了保險業(yè)務外，花旗對其投資銀行業(yè)務也進行了調整。2009年1月13日，以花旗為代表的“金融超市”時代和金融混業(yè)經營遭遇終結。(3)2009年1月16日，美國花旗集團再次宣布重大重組計劃，花旗集團將分拆為花旗公司和花旗控股兩家企業(yè)。花旗公司負責遍布全球的商業(yè)銀行業(yè)務，花旗控股負責資產管理的消費信貸等業(yè)務。1.3簡述20世紀90年代以來商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中的主要原因。答：(1)在當今市場競爭激烈的外部環(huán)境下，企業(yè)只有在資產規(guī)模達到一定數(shù)量時才能在成本上獲得優(yōu)勢，獲得市場力量。(2)資產規(guī)模大，銀行是集中管理風險的能力和靈活性就越大，最終才會有更好的經濟效益和發(fā)展

36、。(3)無論是業(yè)界還是社會公眾，都習慣使用資產規(guī)模來判斷金融中介的大小，主要原因是因為資產規(guī)模能夠反映出金融中介對社會資金財富的支配力，并反映其對社會的影響力。因此，在規(guī)模上“求大”往往成為許多商業(yè)銀行增長的動機。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取1.4簡述金融工具創(chuàng)新的兩面性。答：金融工具的創(chuàng)新，一方面大大促進了金融業(yè)與金融市場的蓬勃發(fā)展，推動金融機構業(yè)務的進一步交叉和金融管制的進一步放寬；另一方面，金融創(chuàng)新也導致金融業(yè)之間的競爭更加激烈，加大了金融業(yè)務的風險，也增加了中央銀行制定與執(zhí)行貨幣政策的復雜性。1.5什么是“脫媒”現(xiàn)象?是如何出現(xiàn)的?答：銀行儲蓄資金被分

37、流是指銀行儲蓄賬戶所發(fā)生的定期向活期儲蓄的轉移、儲蓄資金被轉移用于投資，并造成儲蓄資金余額減少大量儲蓄資金在銀行體系之外循環(huán)的現(xiàn)象，即通常所說的“脫媒”現(xiàn)象。一般情況下，當個人和家庭擁有一定數(shù)量的財富時，首先會出于安全性、流動性考慮，選擇銀行儲蓄，即使并不能夠獲得較高的利息回報。但是，隨著人們收入水平的提高以及收入的相對穩(wěn)定，在完善的市場環(huán)境或市場環(huán)境進一步改善中，個人和家庭儲蓄者開始有更多種選擇。比如，儲蓄者重視和愿意接受保險公司所提供的金融服務；儲蓄者嘗試直接購買企業(yè)發(fā)行的融資證券；儲蓄者在證券市場參與股票的買賣交易；儲蓄者購買投資基金。因此，盡管銀行在儲蓄賬戶上進行了多種創(chuàng)新，為儲戶提供

38、各種具有高息回報特征的存款產品，仍然難以阻止儲蓄資金“脫媒”現(xiàn)象。2.1簡述總分行制的優(yōu)缺點。答：總分行制是一種既設有總行又設有分支機構的商業(yè)銀行組織形式。這種商業(yè)銀行以總行為中心，在國內外設立若干分支機構，形成自己的業(yè)務經營系統(tǒng)和網絡，總行對各分支機構進行統(tǒng)一管理?？偡中兄频膬?yōu)點：目前，世界各國商業(yè)銀行大都采用總分行制的組織形式，如英國、法國、德國、意大利、瑞士、日本等?？偡中兄浦员粡V泛采用，是與它有眾多優(yōu)點分不開的。(1)采用該類組織方式的銀行一般是規(guī)模較大的銀行，易于采用現(xiàn)代化的設備，有能力為客戶提供全面、高質量的金融服務，從而實現(xiàn)規(guī)模效益。(2)由于分支機構眾多，易于吸收存款以及在

39、全系統(tǒng)內調劑和使用資金，使資金能夠得到有效、合理的使用。(3)由于銀行規(guī)模比較大，銀行總數(shù)相應較少，便于金融管理當局的監(jiān)管，且其業(yè)務經營受地方政府干預小。(4)銀行內部可以實行高度分工，提高效率，降低成本。總分行制的缺點：(1)該制度容易形成金融壟斷，使小銀行處于不平等的競爭地位。在金融壟斷的市場上，大銀行具有操縱市場的能力和影響，不利于充分競爭。(2)該制度要求總行對分支機構具備較強的控制能力，要求總行具有完善的信息系統(tǒng)和嚴密的成本控制手段，否則將造成效益的下降。(3)在人員的安排輪換上也會出現(xiàn)某些弊端：如果調動頻繁，則會導致新職員對市場、環(huán)境及客戶了解不夠；如果一些人員長期待在一個地方不動

40、，總行的控制能力將會下降。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取12.9內部稽核的含義，內部稽核的工作程序是什么?答：內部稽核是商業(yè)銀行內部由專職的稽核部門或稽核人員對各項經營管理活動和經濟責任履行情況進行的檢查、監(jiān)督與評價。內部稽核既屬于內部控制系統(tǒng)，同時又是對其他內部控制措施的再控制。通過內部稽核工作可以監(jiān)督商業(yè)銀行內部控制的執(zhí)行情況，并能夠不斷完善內部控制制度。在商業(yè)銀行業(yè)務經營中，各部門、各崗位為了保證業(yè)務經營、會計核算的完成，進行相互的牽制、相互的監(jiān)督，但它們都是對內部控制制度的執(zhí)行，是在經營管理系統(tǒng)內進行的。銀行稽核部門則超脫于具體的商業(yè)銀行業(yè)務，專門檢查業(yè)

41、務部門的控制監(jiān)督情況，確保內部控制制度得到良好的執(zhí)行。內部稽核工作大致上按照如下順序進行：(1)建立評價標準。要對商業(yè)銀行的內部控制系統(tǒng)進行評價，必須有一個理想的內部控制模型作為評價的依據。(2)健全性評價。依據評價的標準，對商業(yè)銀行內各項業(yè)務系統(tǒng)所規(guī)定的關鍵控制點進行檢查，衡量業(yè)務系統(tǒng)的控制程序是否健全。(3)綜合評價。即使設置了內部控制措施，也不能保證它在實際業(yè)務中的控制效果，因此必須對“健全性評價”中的控制點在現(xiàn)實中的實施情況及有效性進行符合性測試，并作出評價。(4)功能性評價。在健全性評價、符合性評價的基礎上稽核人員對被審單位的內部控制制度作出功能性的評價，評價其是否發(fā)揮了應有的控制功

42、能，確定其可信賴的程度。(5)實質性測試。依據對商業(yè)銀行內部控制系統(tǒng)的總體評價，稽核人員確定下一步稽核的范圍、重點，并擬定稽核方案，進行實質性測試。實質性測試是對被稽核對象的詳細測試，包括書面詢證、實地觀察、憑證核對、復核計算等，直接檢查各項業(yè)務的真實性、正確性和完整性。四、計算題（見單獨的“計算題”文件）（共2頁，22題）五、論述題目錄（共3.8頁，57題1.1論述商業(yè)銀行的職能。1.2試述全能型銀行經營模式的變化及原因。1.3我國應如何把握商業(yè)銀行的混業(yè)經營?1.4試述銀行信貸業(yè)務的四個部分。1.5試述貸款業(yè)務被分解的影響。2.1試述商業(yè)銀行行長(或總經理)的任職資格及職責。2.2影響銀行

43、經營前景的因素一般有哪些?3.1論述對商業(yè)銀行業(yè)績評價中應用的“杜邦分析法”。3.2試述商業(yè)銀行的制度環(huán)境。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取3.3試述商業(yè)銀行的金融環(huán)境。3.4試述商業(yè)銀行的現(xiàn)金流量表的組成。3.5什么是商業(yè)銀行財務報表的附注?有哪些內容?3.6試述EVA評價法的含義及其優(yōu)缺點。4.1論述2004年巴塞爾新資本協(xié)議的基本內容及其對銀行管理的影響。4.2論述商業(yè)銀行資本的籌集方式和各自的優(yōu)點。4.3論述我國商業(yè)銀行資本的規(guī)定及構成變化。4.4試述商業(yè)銀行資本的特點。4.5試述公開儲備對商業(yè)銀行的意義。4.6試述目前國際上次級債務計入資本的條件。4.7

44、試述決定銀行資本需要量的客觀因素。4.8試述1988年巴塞爾協(xié)議的局限性。4.9試述巴塞爾新資本協(xié)議對風險因素的規(guī)定。4.10巴塞爾新資本協(xié)議中的四項監(jiān)管原則是什么?5.1試述活期存款的基本特點。5.2試述儲蓄存款的基本特點。5.3試述存款風險的種類。5.4試述各國存款保險制度的不同。5.5試述存款成本管理中的幾個常用概念。5.6試述我國對金融機構同業(yè)拆借實行的限額管理。7.1試述我國貸款五級分類制度的含義。7.2試述按照貸款的質量或風險程度劃分貸款種類的作用。7.3試述我國衡量銀行貸款規(guī)模是否適度和結構是否合理的指標。7.4試述商業(yè)的貸款程序。更多內容請與QQ：67460666 微信：kao

45、pass 索取7.5試述影響銀行貸款價格的主要因素。7.6試述我國信用風險分析的內容。9.1論述商業(yè)銀行開展表外業(yè)務的意義。9.2試述衍生金融工具的利弊影響。9.3試述期權交易的特點。9.4試述期權交易對商業(yè)銀行經營管理的重要意義。9.5試述互換業(yè)務的特點與意義。9.6試述遠期利率協(xié)議產生的原因及意義。10.1試述信用證結算方式的基本程序。10.2試述信用證結算方式的特點及其使用。10.3試述備用信用證的特點。10.4試比較備用信用證與商業(yè)信用證的異同。10.5試述外國債券與歐洲債券的發(fā)行程序。10.6試述出口押匯的特點。10.7試述福費廷業(yè)務的特點。11.1對持續(xù)性缺口管理的評價。11.2試

46、述負債管理思想的內容。11.3試述利率效感性缺口對銀行利潤的影響。12.1試述商業(yè)銀行用于防范和控制風險的策略。12.2試述商業(yè)銀行風險與收益的關系及調整資產組合的一般原則。12.3試述負債流動性管理的主要措施。12.4如何進行外匯交易的風險管理?12.5試述商業(yè)銀行的監(jiān)管內容。12.6什么是商業(yè)銀行壓力測試?如何操作?論述題答案1.1論述商業(yè)銀行的職能。答：商業(yè)銀行作為經營貨幣信用業(yè)務的特殊企業(yè)，在其業(yè)務經營活動當中，客觀上發(fā)揮著支付中介、信用中介、信用創(chuàng)造、提供金融服務四個主要職能。(1)支付中介。商業(yè)銀行在提供與貨幣收付有關的技術性服務時執(zhí)行支付中介職能，具體是指商業(yè)銀行以存款賬戶為基礎

47、，通過一定的技術手段和流程設計，為客戶完成貨幣收付或清償債權債務關系提供轉移貨幣資金的服務。商業(yè)銀行通過支付中介職能，更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取 為社會經濟運行發(fā)揮了以下促進作用：減少流通中現(xiàn)金的使用，節(jié)約社會流通費用，使經濟運行效率得以提高。經濟運行效率主要是指經濟運行的能力與效果，受到多種因素的影響與制約。除體制因素、政策因素、法制因素外，商業(yè)銀行的支付服務以及效率也是制約經濟運行效率的重要方面。使債權債務關系得以順利清償。經濟運行中，社會分工深化發(fā)展，社會各部門，諸如個人與家庭、企業(yè)單位、政府、既是生產者又是消費者。使經濟安全和社會安定得到保障。支付結

48、算需要對一系列支付指令進行傳輸與處理，并經過若干環(huán)節(jié)才能完成資金轉移和交割。(2)信用中介。商業(yè)銀行的信用中介職能是最基本的，也是最能反映其經營活動特征的職能。是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，把社會上的各種閑散貨幣資金集中到銀行，通過資產業(yè)務，把它投入到需要資金的部門，充當資金閑置者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。通過信用中介職能，商業(yè)銀行的經營活動客觀上發(fā)揮著下列重要作用：儲蓄投資的轉化。銀行所吸收的資金是社會再生產過程各個環(huán)節(jié)游離出來的閑散資金，是企業(yè)部門、政府部門、政府部門和個人或家庭的儲蓄，這些儲蓄通過銀行信用方式，在不改變所有權的情況下轉化為執(zhí)行職能的資本，使得在社會總資本中的實

49、際使用量得以擴大，從而擴大再生產規(guī)模，擴大資本的增值。積少成多，續(xù)短為長，實現(xiàn)了貨幣數(shù)量和期限上的轉換。商業(yè)銀行運用信用方式，克服資金借貸中借貸者之間的數(shù)量和期限上的不匹配這一融資活動中的內在障礙，將社會再生產各個環(huán)節(jié)中分散的、不同使用時限的小額貨幣儲蓄集中起來，變?yōu)榭赏度朐偕a過程的、長期的巨額資本，從而擴大社會資本總量，促使社會再生產以更快的速度增長。通過信用中介職能，商業(yè)銀行可以把部分短期的貨幣轉化為期限相對延長的貨幣資本，可以用來滿足經濟運行與經濟增長中對長期貨幣資本的需求。(3)信用創(chuàng)造。是指商業(yè)銀行所具有的創(chuàng)造信用流通工具并據以擴大貸款和投資的能力。商業(yè)銀行利用其吸收的存款，不斷地

50、創(chuàng)造派生存款，貨幣供給相對增加，最終對經濟過程產生重要的影響。(4)金融服務。是指商業(yè)銀行利用所處的經濟樞紐的特殊地位，憑借聯(lián)系面廣、信息靈的獨特優(yōu)勢，運用電子計算機等先進手段，為客戶提供諸多服務，賺取手續(xù)費、擴大聯(lián)系面，爭取客戶。目前，商業(yè)銀行的金融服務日趨多樣化。它大致可分為六類：結算服務、信托服務、租賃服務、代理融通、現(xiàn)金管理和咨詢服務。金融服務不僅可以為商業(yè)銀行帶來可觀的手續(xù)費，也使商業(yè)銀行擴大了與社會各階層、各部門的廣泛聯(lián)系，為其負債與資產業(yè)務的拓展帶來潛在收益；隨著先進的電子計算機等科學手段的應用，金融服務也直接與資產負債業(yè)務結合起來，開拓新的業(yè)務領域。作為商業(yè)銀行的重要職能，金融

51、服務充分體現(xiàn)了商業(yè)銀行的綜合性多功能性質，它改變了銀行傳統(tǒng)的經營內容，為商業(yè)銀行拓寬了發(fā)展道路。1.2試述全能型銀行經營模式的變化及原因。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取 答：(1)經營模式發(fā)展趨勢。大部分歐洲大陸國家的銀行一直發(fā)揮著極其重要的作用。這些國家的商業(yè)銀行能夠提供全面的金融服務包括投資銀行、保險、資產管理等業(yè)務。在全球化發(fā)展中，原來實行分業(yè)經營的英國經過20世紀80年代的金融改革，已不再實行嚴格的分業(yè)經營。而美國的商業(yè)銀行銀行在第二次世界大戰(zhàn)結束后的近50年間卻從法律上仍然保持與投資銀行業(yè)務之間嚴格的分業(yè)經營。但是，在實踐中卻逐漸開始向多元化經營轉化并

52、采取并購等手段向其他業(yè)務領域滲透。1999年11月金融服務業(yè)現(xiàn)代化法案生效，標志美國從法律上正式放棄分業(yè)經營，實行混業(yè)經營。美國商業(yè)銀行經營模式的重新選擇對其他國家產生了深刻影響，當今人們所談論的混業(yè)經營，都是在美國銀行業(yè)所發(fā)生的從分業(yè)經營模式逐漸向混業(yè)經營模式變遷的歷史背景下進行的。(2)經營模式變化的選擇。商業(yè)銀行經營模式的變化，反映了銀行采取了與以往不同的經營狀態(tài)、經營策略。然而，確定是否采取多元化，關鍵要看自身能夠提供全方位金融服務的能力水平，這是因為銀行作為市場主體，要依據市場環(huán)境、經濟金融發(fā)展的客觀需求及自身核心優(yōu)勢確定業(yè)務范圍，慎重考慮交易成本的約束并選擇內部分工以及參與外部分工

53、的程度，立足比較成本的大小來決定經營策略。因此，無論是混業(yè)經營還是全能經營都并不一定是所有銀行機構的經營目標。同時，無論是混業(yè)經營還是全能經營不是分主次的業(yè)務經營，也不是有什么業(yè)務就開展的業(yè)務經營。(3)經營模式變化的原因。信息技術推動。以計算機與互聯(lián)網為特征的新技術革命極大地降低了金融通訊與金融數(shù)據處理成本，使金融管理技術開發(fā)與金融信息傳播效率大大提高，從而使金融機構業(yè)務擴張能力大為增強，可以進入原先不敢進入或無法進入的其他業(yè)務領域。金融工程技術與金融衍生品為風險控制提供了全新手段。金融產品、衍生品以及對沖手段的不斷豐富，使金融機構控制多元化經營帶來風險的能力提高。金融監(jiān)管監(jiān)控體系的改進。金

54、融監(jiān)管日益健全(如境內監(jiān)管的改進、境外國際金融監(jiān)管的合作)，從而使管理當局有能力對全能型金融機構的業(yè)務實施有效的監(jiān)管。經營發(fā)展、金融發(fā)展、消費者對金融服務的需求，以及全球競爭的需要首先，經濟各部門產生的更全面的金融服務需求，使商業(yè)銀行逐漸減少對自身傳統(tǒng)核心業(yè)務的依賴，嘗試為消費者提供更廣泛的產品和服務；其次，激烈競爭也會引發(fā)不同金融機構的融合發(fā)展，業(yè)務上混業(yè)經營。因為從降低成本角度出發(fā)，混業(yè)經營可以使銀行共享現(xiàn)有的技術、人員、設備、市場等方面資源，通過提供多種產品和服務而達到降低單位成本、增加收益的目標。更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取12.6什么是商業(yè)銀行壓力測

55、試?如何操作?答：商業(yè)銀行壓力測試是銀行風險管理的一段手段，是指商業(yè)銀行根據監(jiān)管當局的要求，設置多種極端情景，測算銀行流動性狀況。在20082009年爆發(fā)的國際金融危機中，許多西方國家商業(yè)銀行均采用這種測試。商業(yè)銀行風險管理壓力測試主要應用于銀行體系流動性不確定因素增加、銀行流動性風險加大的特殊情況，其目的在于建立銀行流動性風險應急預案。具體的測試方式包括兩種，一種是歷史回顧，二是對未來進行預測。歷史回顧方式的做法是，比如將前一年年底銀行各項指標拿出來，再把當前假設的幾種情形加上去，考察銀行的各項經營指標會發(fā)生什么變化。對未來進行預測的方式主要是根據過去的經驗，預測未來銀行經營可能會遇到的流動

56、性問題。比如，存款額度的增長慣性、存款準備金上調的概率等不確定因素發(fā)生的可能性。六、課后習題目錄（共3.6頁，70題）1.1如何認識早期銀行的發(fā)展?全面的現(xiàn)代意義的商業(yè)銀行具有哪些特點?1.2如何認識20世紀90年代以來商業(yè)銀行發(fā)展態(tài)勢?1.3我國早期商業(yè)銀行的發(fā)展狀況是怎樣的?1.4如何理解商業(yè)銀行的性質?與一般企業(yè)有怎樣的不同?1.5商業(yè)銀行的職能有哪些?在經濟中的地位是怎樣的?1.6商業(yè)銀行主要發(fā)展類型和經營模式是怎樣的?1.7為什么商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中?主要的特點有哪些?1.8如何認識進入21世紀以來銀行業(yè)發(fā)展的最新變化?2.1如何認識和把握商業(yè)銀行機構設立的原則?2.2商業(yè)銀行設立

57、的一般程序是怎樣的?2.3商業(yè)銀行四種組織類型的設立情況是怎樣的?2.4連鎖銀行制和持股公司制(集團銀行制)的區(qū)別和聯(lián)系是什么?2.5掌握商業(yè)銀行內部機構的設立和構成。2.6如何認識近年來西方國家股份制商業(yè)銀行在股權變化上的特點?2.7了解近年西方國家商業(yè)銀行接受政府注資的情況。3.1為什么要研究商業(yè)銀行的外部經營環(huán)境?商業(yè)銀行的外部經營環(huán)境有哪些?各自是如何影響商業(yè)銀行業(yè)務經營與組織發(fā)展的? 更多內容請與QQ：67460666 微信：kaopass 索取3.2商業(yè)銀行的經營原則是什么?為什么要確立一定的經營原則?對銀行經營有怎樣的要求?3.3為了實現(xiàn)流動性要求，商業(yè)銀行可以在資產和負債兩個方

58、面進行怎樣的操作?3.4了解商業(yè)銀行財務報表的意義是什么?商業(yè)銀行財務報表怎樣構成的?對商業(yè)銀行財務報表的基本分析又是如何進行的?3.5商業(yè)銀行財務報表的分析方法有哪些?3.6商業(yè)銀行績效評價的意義是什么?為什么說對不同的使用者意義不同?3.7商業(yè)銀行績效評價常用指標是什么?各自的內容有哪些?4.1商業(yè)銀行資本的作用是什么?4.2監(jiān)管資本與經濟資本的區(qū)別是什么?4.3商業(yè)銀行資本的主要構成框架是怎樣?4.4在測定資本需要量的計算公式上，1998(巴塞爾協(xié)議的內容與2004巴塞爾新資本協(xié)議的內容有什么不同?4.5資本籌集中的分子政策和分母政策的基本內容是什么?4.6商業(yè)銀行如何確定資本籌集的來源渠道?4.7巴塞爾新資本協(xié)議的構成以及管理要求?5.1商業(yè)銀行負債的特點是什么?有哪些種類?5.2商業(yè)銀行的存款類型有哪些?5.3為了防范存款風險，監(jiān)管機構建立了哪兩項重要的制度?5.4如何認識商業(yè)銀行的同業(yè)拆借業(yè)務?5.5如何認識商業(yè)銀行的回購業(yè)務?5.6商業(yè)銀行向中央銀行借款的形式有哪些?5.7我國金融債發(fā)行的大致歷史過程是怎樣的?6.1商業(yè)銀行進行流動性管理的必要性是什么?6.2持有現(xiàn)金資產在商業(yè)銀行流動性管理中的重要作用是什么?6.3影響商業(yè)銀行超額準備金需要量的因素主要有哪些?6.4如何對商