1、第 章 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià) 控制 學(xué)習(xí)目標(biāo) 了解施工階段特點(diǎn)，掌握工程變更及合同價(jià)款調(diào)整、工程索賠及建設(shè)工程價(jià) 款結(jié)算，熟悉資金使用計(jì)劃的編制與應(yīng)用。 學(xué)習(xí)要求 能力目標(biāo) 了解施工階段工程造價(jià)控制概述 掌握工程變更及合同價(jià)款調(diào)整 掌握工程索賠 掌握建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算 熟悉資金使用計(jì)劃的編制與應(yīng)用 知識(shí)要點(diǎn) 建設(shè)工程施工階段工作特點(diǎn) 工程變更及合同價(jià)款調(diào)整； FIDIC 合同條件下的工程變更的內(nèi)容 工程索賠的分類及內(nèi)容 建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算的方式和方法 投資偏差和進(jìn)度偏差的概念和公式 權(quán)重 15% 30% 25% 20% 10% 引例 某合同鉆孔樁的工程情況是，直徑為 1.0m 的共計(jì)長 1 5

2、01m；直徑為 1.2m 的共計(jì)長 8 178m；直徑為 1.3m 的共計(jì) 2 017m。原合同規(guī)定選擇直徑 1.0m 的鉆孔樁做靜載破壞性試驗(yàn)，且原工程量清單中僅有直 徑為 1.0m 的鉆孔樁靜載破壞性試驗(yàn)的價(jià)格。試分析選用原合同規(guī)定是否合理？ 顯然不合理。而選擇直徑為 1.2m 的鉆孔樁做靜載破壞性試驗(yàn)對工程更具有代表性和指導(dǎo)意義，因此 造價(jià)管理者決定變更。但原工程量清單中僅有直徑為 1.0m 的鉆孔樁靜載破壞性試驗(yàn)的價(jià)格，沒有直接或 其他可套用的價(jià)格供參考。經(jīng)過認(rèn)真分析，造價(jià)管理者認(rèn)為，鉆孔樁靜載破壞性試驗(yàn)的費(fèi)用主要由兩部分 構(gòu)成：一部分為試驗(yàn)費(fèi)用；另一部分為樁本身的費(fèi)用，而試驗(yàn)方法及設(shè)

3、備并未因試驗(yàn)樁直徑的變化而發(fā)生 變化。因此，可認(rèn)為試驗(yàn)費(fèi)用沒有增減，費(fèi)用的增減主要是由鉆孔樁直徑的變化而引起的樁本身費(fèi)用的變 化。直徑為 1.2m 的普通鉆孔樁的單價(jià)在工程量清單中就可以找到，且地理位置和施工條件相近。因此， 采用直徑為 1.2m 的鉆孔樁做靜載破壞性試驗(yàn)的費(fèi)用為：直徑為 1.0m 的鉆孔樁靜載破壞性試驗(yàn)的費(fèi)用加 上直徑為 1.2m 的鉆孔樁的清單單價(jià)。 6.1 施工階段工程造價(jià)控制概述 本書前面幾章分別介紹了決策階段、設(shè)計(jì)階段和招投標(biāo)階段工程造價(jià)管理。本章討論 工程施工階段工程造價(jià)管理實(shí)際發(fā)生的金額，相對于建設(shè)工程決策階段的投資估算、 設(shè)計(jì)階段的投資概算以及招投標(biāo)階段的施工圖

4、預(yù)算，施工階段工程造價(jià)管理工程結(jié)算 金額則更為具體。由于工程項(xiàng)目管理是在不成熟的市場競爭下進(jìn)行的，因此建設(shè)工程施工 階段工程造價(jià)管理顯得尤為重要。 6.1.1 建設(shè)工程施工階段工作特點(diǎn) 建設(shè)工程施工過程中，根據(jù)圖紙?jiān)O(shè)計(jì)將工程設(shè)計(jì)者的意圖建設(shè)成為各種建筑的過程， 因此建設(shè)工程施工階段的特點(diǎn)如下。 (1) 施工階段工作量最大。在建設(shè)項(xiàng)目周期內(nèi)，施工期的工作量最大，監(jiān)理內(nèi)容最多， 工作量最繁重。在工程建設(shè)期間，7080的工作量均是在此期間完成。 (2) 施工階段投入最多。從資金投放量上來說，是資金投放量最大階段。該階段中所 需的各種材料、機(jī)具、設(shè)備、人員全部要進(jìn)入現(xiàn)場，投入工程建設(shè)的實(shí)質(zhì)性工作中去形

5、成 工程產(chǎn)品。 (3) 施工階段持續(xù)時(shí)間長、動(dòng)態(tài)性強(qiáng)。施工階段合同數(shù)量多，存在頻繁和大量的支付 關(guān)系。由于對合同條款理解上的差異，以及合同中不可避免地存在著含糊不清和矛盾的內(nèi) 容，再加上外部環(huán)境變化引起的分歧等，合同糾紛會(huì)經(jīng)常出現(xiàn)，各種索賠事件不斷發(fā)生， 矛盾增多，使得該階段表現(xiàn)為時(shí)間長、動(dòng)態(tài)性較強(qiáng)。 (4) 施工階段是形成工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)體的階段，需要嚴(yán)格地進(jìn)行系統(tǒng)過程控制。施工 是由小到大將工程實(shí)體做出來的過程。施工之前各階段工作做得如何，在施工階段全 部要接受檢驗(yàn)，各項(xiàng)工作中存在的問題會(huì)大量地暴露出來。因?yàn)樵谛纬晒こ虒?shí)體過程中， 前道工序工程質(zhì)量對后道工序工程質(zhì)量有直接影響，所以需要進(jìn)行嚴(yán)

6、格地系統(tǒng)過程控制。 (5) 施工階段涉及的單位數(shù)量多。在施工階段，不但有項(xiàng)目業(yè)主、施工單位、材料供 應(yīng)單位、設(shè)備廠家、設(shè)計(jì)單位等直接參加建設(shè)的單位，而且涉及政府工程質(zhì)量監(jiān)督管理部 154 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià)控制 第 章 I 門、工程毗鄰單位等工程建設(shè)項(xiàng)目組織外的有關(guān)單位。因此在施工過程中，要做好與各方 的組織協(xié)調(diào)關(guān)系。 (6) 施工階段工程信息內(nèi)容廣泛、時(shí)間性強(qiáng)、數(shù)量大。在施工階段，工程狀態(tài)時(shí)刻在 變化，各種工程信息和外部環(huán)境信息的數(shù)量大、類型多、周期短、內(nèi)容雜。因此在施工過 程中是伴隨著控制而進(jìn)行的計(jì)劃調(diào)整和完善，盡量以執(zhí)行計(jì)劃為主，不要更改計(jì)劃，造成 索賠。 (7) 施工階段存在著眾

7、多影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素。在施工階段往往會(huì)遇到眾多因素的干 擾，影響目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，其中以人員、材料、設(shè)備、機(jī)械與機(jī)具、設(shè)計(jì)方案、工作方法和工 作環(huán)境等方面的因素較為突出。面對眾多因素干擾，要做好風(fēng)險(xiǎn)管理，減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 6.1.2 施工階段工程造價(jià)控制的任務(wù) 施工階段是實(shí)行建設(shè)工程價(jià)值的主要階段，也是資金投入最大的階段。在實(shí)踐中往往 把施工階段作為工程造價(jià)控制的重要階段。在施工階段工程造價(jià)控制的主要任務(wù)是通過工 程付款控制、工程變更費(fèi)用控制、預(yù)防并處理好費(fèi)用索賠、挖掘節(jié)約工程造價(jià)潛力來實(shí)現(xiàn) 實(shí)際發(fā)生費(fèi)用不超過計(jì)劃投資。施工階段工程造價(jià)控制的工作內(nèi)容包括組織、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、 合同等幾個(gè)方面。 1. 在

8、組織工作方面 (1) 在項(xiàng)目管理班子中落實(shí)從工程造價(jià)控制角度進(jìn)行施工跟蹤的人員分工、任務(wù)分工 和職能分工等。 (2) 編制本階段工程造價(jià)的工作計(jì)劃和詳細(xì)的工作流程圖。 2. 在技術(shù)工作方面 (1) 對設(shè)計(jì)變更進(jìn)行技術(shù)系統(tǒng)比較，嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更。 (2) 繼續(xù)尋找通過設(shè)計(jì)挖掘節(jié)約造價(jià)的可能性。 (3) 審核承包人編制的施工組織設(shè)計(jì)，對主要施工方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析。 3. 在經(jīng)濟(jì)工作方面 (1) 編制資金使用計(jì)劃，確定、分解工程造價(jià)控制目標(biāo)。 (2) 對工程項(xiàng)目造價(jià)控制目標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并確定防范性對策。 (3) 進(jìn)行工程計(jì)量。 (4) 復(fù)核工程付款賬單，簽發(fā)付款證書。 (5) 在施工過程中進(jìn)行工

9、程造價(jià)跟蹤控制，定期進(jìn)行造價(jià)實(shí)際支出值與計(jì)劃目標(biāo)與計(jì) 劃目標(biāo)的比較。發(fā)現(xiàn)偏差并分析產(chǎn)生偏差的原因，采取糾偏措施。 (6) 協(xié)商確定工程變更的價(jià)款。 (7) 審核竣工結(jié)算。 (8) 對工程施工過程中的造價(jià)支出做好分析與預(yù)測，經(jīng)?；蚨ㄆ谙驑I(yè)主提交項(xiàng)目造價(jià) 控制及其存在的問題。 4. 在合同工作方面 (1) 做好工程施工記錄，保存各種文件圖紙，特別是注意有實(shí)際變更情況的圖紙等， 155 為可能發(fā)生的索賠提供依據(jù)。 (2) 參與索賠事宜。 (3) 參與合同修改、補(bǔ)充工作，著重考慮它對造價(jià)控制的影響。 特別提示 z 考慮施工階段工作的特點(diǎn)時(shí)，要注意哪些屬于經(jīng)濟(jì)工作方面，哪些屬于組織和技術(shù)工作方面。 6.

10、2 工程變更及合同價(jià)款調(diào)整 6.2.1 工程變更概述 1. 工程變更的分類 由于工程建設(shè)的周期長、涉及的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和法律關(guān)系復(fù)雜、受自然條件和客觀因素的 影響大，導(dǎo)致項(xiàng)目的實(shí)際情況與項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)時(shí)的情況相比會(huì)發(fā)生一些變化。因此，工程 的實(shí)際施工情況與招標(biāo)投標(biāo)時(shí)的工程情況相比往往會(huì)有一些變化，工程變更包括工程量變 更、工程項(xiàng)目的變更(如發(fā)包人提出增加或者刪減原項(xiàng)目內(nèi)容)、進(jìn)度計(jì)劃的變更、施工條 件的變更等。如果按照變更的起因劃分，變更的種類有很多，如：發(fā)包人的變更指令(包括 發(fā)包人對工程有了新的要求等)；由于設(shè)計(jì)錯(cuò)誤，必須對設(shè)計(jì)圖紙作修改；工程環(huán)境變化； 由于產(chǎn)生了新的技術(shù)和知識(shí)而必需改變原設(shè)計(jì)、

11、實(shí)施方案或?qū)嵤┯?jì)劃；法律法規(guī)或者政府 對建設(shè)項(xiàng)目有了新的要求等。當(dāng)然，這樣的分類并不是十分嚴(yán)格的，變更原因也不是相互 排斥的。因?yàn)槲覈髧?yán)格按圖設(shè)計(jì)，如果變更影響了原來的設(shè)計(jì)，則首先應(yīng)當(dāng)變更原設(shè) 計(jì)，因此這些變更最終往往表現(xiàn)為設(shè)計(jì)變更?？紤]到設(shè)計(jì)變更在工程變更中的重要性，往 往將工程變更分為設(shè)計(jì)變更和其他變更兩大類。 1) 設(shè)計(jì)變更 在施工過程中如果發(fā)生設(shè)計(jì)變更，將對施工進(jìn)度產(chǎn)生很大的影響。因此，應(yīng)盡量減少 設(shè)計(jì)變更，如果必須對設(shè)計(jì)進(jìn)行變更，必須嚴(yán)格按照國家的規(guī)定和合同約定的程序進(jìn)行。 由于發(fā)包人對原設(shè)計(jì)進(jìn)行變更，并經(jīng)工程師同意的，承包人進(jìn)行的設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致合同 價(jià)款的增加而造成承包人的損失由

12、發(fā)包人承擔(dān)，延誤的工期相應(yīng)順延。 2) 其他變更 合同履行中發(fā)包人要求變更工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)生其他實(shí)質(zhì)性變更，由雙方協(xié)商解決。 2. 工程變更的處理要求 (1) 如果出現(xiàn)了必須變更的情況，應(yīng)當(dāng)盡快變更。如果變更不可避免，不論是停止施 工等待變更指令還是繼續(xù)施工，無疑都會(huì)增加損失。 (2) 工程變更后，應(yīng)當(dāng)盡快落實(shí)變更。工程變更指令發(fā)出后，應(yīng)當(dāng)迅速落實(shí)指令，全 面修改相關(guān)的各種文件。承包人也應(yīng)當(dāng)抓緊落實(shí)，如果承包人不能全面落實(shí)變更指令，則 擴(kuò)大的損失應(yīng)當(dāng)由承包人承擔(dān)。 (3) 對工程變更的影響應(yīng)當(dāng)作進(jìn)一步分析。工程變更的影響往往是多方面的，影響持 續(xù)的時(shí)間也往往較長，對此應(yīng)當(dāng)有充分的分析。 156

13、 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià)控制 第 章 I 特別提示 z 并不是所有發(fā)生的變更都屬于設(shè)計(jì)變更。 6.2.2 工程變更的處理程序 1. 設(shè)計(jì)變更的處理程序 從合同的角度看，不論因?yàn)槭裁丛驅(qū)е碌脑O(shè)計(jì)變更，必須首先有一方提出，因此可 以分為發(fā)包人原因?qū)υO(shè)計(jì)進(jìn)行變更和承包人原因?qū)υO(shè)計(jì)進(jìn)行變更兩種情況。 (1) 發(fā)包人原因?qū)υO(shè)計(jì)進(jìn)行變更。施工中發(fā)包人如果需要對原工程設(shè)計(jì)進(jìn)行變更， 應(yīng)不遲于變更前 14 天以書面形式向承包人發(fā)出變更通知。承包人對于發(fā)包人的變更通知沒 有拒絕的權(quán)利，這是合同賦予發(fā)包人的一項(xiàng)權(quán)利。因?yàn)榘l(fā)包人是工程的出資人、所有人和 管理者，對將來工程的運(yùn)行承擔(dān)主要的責(zé)任，只有賦予發(fā)包

14、人這樣的權(quán)利才能減少更大的 損失。如變更超過原設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)或者批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模時(shí)，須經(jīng)原規(guī)劃管理部門和其他有關(guān)部 門審查批準(zhǔn)，并由原設(shè)計(jì)單位提供變更的相應(yīng)的圖紙和說明。 (2) 承包人原因?qū)υO(shè)計(jì)進(jìn)行變更。承包人應(yīng)嚴(yán)格按照圖紙施工，不得隨意變更設(shè)計(jì)。 施工中承包人提出的合理化建議涉及對設(shè)計(jì)圖紙或者施工組織設(shè)計(jì)的更改及對原材料、設(shè) 備的更換須經(jīng)工程師同意。工程師同意變更后，并由原設(shè)計(jì)單位提供變更的相應(yīng)的圖紙和 說明，變更超過原設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)或者批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模時(shí)，還須經(jīng)原規(guī)劃管理部門和其他有關(guān)部 門審查批準(zhǔn)。承包人未經(jīng)工程師同意擅自更改或換用時(shí)，由承包人承擔(dān)由此發(fā)生的費(fèi)用并 賠償發(fā)包人的有關(guān)損失，延誤的工期不

15、予順延。 (3) 設(shè)計(jì)變更事項(xiàng)，能夠構(gòu)成設(shè)計(jì)變更的事項(xiàng)包括以下變更。 更改有關(guān)部分的標(biāo)高、基線、位置和尺寸。 增減合同中約定的工程量。 改變有關(guān)工程的施工時(shí)間和順序。 其他有關(guān)工程變更需要的附加工作。 2. 其他變更的處理程序 從合同角度看，除設(shè)計(jì)變更外，其他能夠?qū)е潞贤瑑?nèi)容變更的都屬于其他變更。如雙 方對工程質(zhì)量要求的變化(當(dāng)然是涉及強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)變化)、雙方對工期要求的變化、施工條 件和環(huán)境的變化導(dǎo)致施工機(jī)械和材料的變化等。這些變更的程序是首先應(yīng)當(dāng)由一方提出， 與對方協(xié)商一致簽署補(bǔ)充協(xié)議后方可進(jìn)行變更，其處理程序與設(shè)計(jì)變更的處理程序相同。 特別提示 z 注意發(fā)生變更的對象和處理時(shí)間要求。 6.

16、2.3 工程變更價(jià)款的確定 1. 工程變更價(jià)款的確定程序 設(shè)計(jì)變更發(fā)生后，承包人在工程設(shè)計(jì)變更確定后 14 天內(nèi)提出變更工程價(jià)款的報(bào)告，經(jīng) 工程師確認(rèn)后調(diào)整合同價(jià)款；工程設(shè)計(jì)變更確認(rèn)后 14 天內(nèi)，如承包人未提出適當(dāng)?shù)淖兏鼉r(jià) 157 格，則發(fā)包人可根據(jù)所掌握的資料決定是否調(diào)整合同價(jià)款和調(diào)整的具體金額。重大工程變 更涉及工程價(jià)款變更報(bào)告和確認(rèn)的時(shí)限由發(fā)承包雙方協(xié)商，自變更工程價(jià)款報(bào)告送達(dá)之日 起 14 天內(nèi)，對方未確定也未提出協(xié)商意見時(shí)，視該變更工程價(jià)款報(bào)告已被確認(rèn)。 2. 工程變更價(jià)款的確定方法 在工程變更確定后 14 天內(nèi)，設(shè)計(jì)變更涉及工程價(jià)款調(diào)整的，由承包人向發(fā)包人提出， 經(jīng)工程師審核和發(fā)

17、包人同意后調(diào)整合同價(jià)款。工程變更價(jià)款的確定按照下列方法進(jìn)行。 (1) 合同中已有適用于變更工程的價(jià)格，按合同已有的價(jià)格執(zhí)行。 (2) 合同中只有類似于變更工程的價(jià)格，可以參照類似價(jià)格執(zhí)行。 (3) 合同中沒有適用或類似于變更工程的價(jià)格，由承包人提出，發(fā)包人確認(rèn)后執(zhí)行。 如雙方不能達(dá)成一致的，雙方可提請工程所在地工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢或按合同約定 的爭議或糾紛解決程序辦理。 因此，在變更后合同價(jià)款的確定上，首先應(yīng)當(dāng)考慮使用合同中已有的、能夠適用或者 能夠參照使用的，其原因在于合同中已經(jīng)訂立的價(jià)格(一般是通過招標(biāo)投標(biāo))是較為公平合 理的、雙方均能接受的價(jià)格，因此應(yīng)當(dāng)盡量使用。 確認(rèn)增(減)的工程

18、變更價(jià)款作為追加(減)合同價(jià)款與工程進(jìn)度款同期支付。 特別提示 z 發(fā)生設(shè)計(jì)變更后處理的時(shí)間和變更價(jià)格的處理。 6.2.4 FIDIC 合同條件下的工程變更 根據(jù) FIDIC 合同條件的約定，在頒發(fā)工程接收證書前的任何時(shí)間，工程師可通過發(fā)布 指令或要求承包商提交建議書的方式提出變更；承包商應(yīng)遵守并執(zhí)行，除非承包商在規(guī)定 的時(shí)間內(nèi)向工程師發(fā)出通知說明承包商難以取得變更所需的貨物；工程師接到此通知后， 應(yīng)取消、確認(rèn)或改變原指令。業(yè)主提供的設(shè)計(jì)一般較為粗略，有的設(shè)計(jì)(施工圖)是由承包 商完成的，因此設(shè)計(jì)變更少于我國施工合同條件下的施工方法變更。 1. 工程變更的范圍 由于工程變更屬于合同履行過程中的

19、正常管理工作，工程師可以根據(jù)施工進(jìn)展的實(shí)際 情況，在認(rèn)為必要時(shí)就可以以下幾個(gè)方面發(fā)布變更指令。 (1) 對合同中任何工程量的改變。為了便于合同管理，當(dāng)事人雙方應(yīng)在專用條款內(nèi)約 定工程量變化大可以調(diào)整單價(jià)的百分比(視工程具體情況，可在 15%25%范圍內(nèi)確定)。 (2) 任何工作質(zhì)量或其他特性的變更。 (3) 工程任何部分標(biāo)高、位置和尺寸的改變。 (4) 刪減任何合同的約定工作內(nèi)容。但要交由他人實(shí)施的工作除外。 (5) 新增工程按單獨(dú)合同對待。這種變更指令是增加與合同工作范圍性質(zhì)一致的工作 內(nèi)容，而且不應(yīng)以變更指令的形式要求承包人使用超過其他目前正在使用或計(jì)劃使用的施 工設(shè)備范圍去完成新增工程。

20、除非承包人同意此項(xiàng)工作按變更對待，一般應(yīng)將新增工程按 一個(gè)單獨(dú)的合同來對待。 (6) 改變原定的施工順序或時(shí)間安排。 158 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià)控制 第 章 I 2. 變更程序 頒發(fā)工程接收證書前的任何時(shí)間，工程師可以通過發(fā)布變更指令或以要求承包商遞交 建議書的任何一種方式提出變更。 1) 指令變更 工程師在業(yè)主授權(quán)范圍內(nèi)根據(jù)施工現(xiàn)場的實(shí)際情況，在確屬需要時(shí)有權(quán)發(fā)布變更指令。 指令的內(nèi)容應(yīng)包括詳細(xì)的變更內(nèi)容、變更工程量、變更項(xiàng)目的施工技術(shù)要求和有關(guān)部門的 文件圖紙以及變更處理的原則。 2) 要求承包商遞交建議書后再確定的變更 變更的程序如下。 (1) 工程師將計(jì)劃變更事項(xiàng)通知承包商，并要

21、求承包商遞交實(shí)施變更的建議書。 (2) 承包商應(yīng)盡快予以答復(fù)。一種情況是通知工程師由于受到某些自身原因的限制而 無法執(zhí)行此項(xiàng)變更；另一種情況是承包商依據(jù)工程師的指令遞交實(shí)施此項(xiàng)變更的說明，內(nèi) 容包括以下方面。 將要實(shí)施的工作的說明書以及該工作實(shí)施的進(jìn)度計(jì)劃。 承包商依據(jù)合同規(guī)定對進(jìn)度計(jì)劃和竣工時(shí)間做出任何必要修改的建議，提出工期順 延要求。 承包商對變更估價(jià)的建議，提出變更費(fèi)用要求。 (3) 工程師做出是否變更的決定，盡快通知承包商說明批準(zhǔn)與否或提出意見。 在這一過程中應(yīng)注意以下問題。 承包商在等待答復(fù)期間，不應(yīng)延誤任何工作。 工程師發(fā)出每一項(xiàng)實(shí)施變更的指令，應(yīng)要求承包商記錄支出的費(fèi)用。 承包

22、商提出的變更建議書，只是作為工程師決定是否實(shí)施變更的參考。除了工程師 作出指示或批準(zhǔn)以總價(jià)方式支付的情況外，每一項(xiàng)變更應(yīng)依據(jù)計(jì)量工程量進(jìn)行估價(jià)和支付。 3. 變更估價(jià) 1) 變更估價(jià)原則 承包商按照工程師的變更要求工作后，往往會(huì)涉及對變更工程的估價(jià)問題，變更工程 的價(jià)格或費(fèi)率往往是雙方協(xié)商時(shí)的焦點(diǎn)。計(jì)算變更工程應(yīng)采用的費(fèi)率或價(jià)格可分為以下 3 種情況。 (1) 變更工作在工程量表中有同種工作內(nèi)容的單價(jià)，應(yīng)以該費(fèi)率計(jì)算變更工程費(fèi)用。 (2) 工程量表中雖然列有同類工作單價(jià)或價(jià)格，但對具體變更工作而言已不適用，則 應(yīng)在原單價(jià)和價(jià)格的基礎(chǔ)上制定合理的新單價(jià)或價(jià)格。 (3) 變更工作的內(nèi)容在工程量表中

23、沒有同類工作的費(fèi)率和價(jià)格，應(yīng)按照與合同單價(jià)水 平相一致的原則確定新的費(fèi)率或價(jià)格。 2) 可以調(diào)整合同工作單價(jià)的原則 具備以下條件時(shí)，允許對某一項(xiàng)工作規(guī)定的費(fèi)率或單價(jià)加以調(diào)整。 (1) 此項(xiàng)工作實(shí)際測量的工程量比工程量表或其他報(bào)表中規(guī)定的工程量的變動(dòng)大 于 10%。 (2) 工程量的變更與對該項(xiàng)工作規(guī)定的具體費(fèi)率的乘積超過了按受的合同款額的 0.01%。 159 (3) 由此工程量的變更直接造成該項(xiàng)工作每單位工程量費(fèi)用的變動(dòng)超過 1%。 3) 刪減原定工作后對承包商的補(bǔ)償 工程師發(fā)布刪減工作的變更指令后承包商不再實(shí)施部分工作，合同價(jià)格中包括的直接 費(fèi)部分沒有受到損害，但分?jǐn)傇谠摬糠值拈g接費(fèi)、利潤

24、和稅金實(shí)際不能合理回收。此時(shí)承 包商可以就其損失向工程師發(fā)出通知并提供具體的證明資料，工程師與合同雙方協(xié)商后確 定一筆補(bǔ)償金額加入合同價(jià)內(nèi)。 特別提示 z 注意 FIDIC 合同條件下的工程變更和我國建設(shè)合同文本下的工程變更的處理程序和處理價(jià)格的 區(qū)別。 知識(shí)鏈接 工程變更處理的主要事項(xiàng)包括以下 3 點(diǎn)。 (1) 變更工作在工程量表中有同種工作內(nèi)容的單價(jià)，應(yīng)以該費(fèi)率計(jì)算變更工程費(fèi)用。 (2) 工程量表中雖然列有同類工作單價(jià)或價(jià)格，但對具體變更工作而言已不適用，則應(yīng)在原單價(jià)和價(jià) 格的基礎(chǔ)上制定合理的新單價(jià)或價(jià)格。 (3) 變更工作的內(nèi)容在工程量表中沒有同類工作的費(fèi)率和價(jià)格，應(yīng)按照與合同單價(jià)水平相

25、一致的原則， 確定新的費(fèi)率或價(jià)格。 應(yīng)用案例 6-1 某路堤土方工程完成后，發(fā)現(xiàn)原設(shè)計(jì)在排水方面考慮不周，為此業(yè)主同意在適當(dāng)位置增設(shè)排水管涵。 在工程量清單上有 100 多道類似管涵，但承包商卻拒絕直接從中選擇適合的作為參考依據(jù)。理由是變更設(shè) 計(jì)提出時(shí)間較晚，其土方已經(jīng)完成并準(zhǔn)備開始路面施工，新增排水管涵工程不但打亂了其進(jìn)度計(jì)劃，而且 二次開挖土方難度較大，特別是重新開挖用石灰土處理過的路堤，與開挖天然土不能等同。造價(jià)管理者認(rèn) 為承包商的意見可以接受，不宜直接套用清單中的管函單價(jià)。經(jīng)與承包商協(xié)商，決定采用工程量清單上的 幾何尺寸、地理位置等條件相近的管函價(jià)格作為新增工程的基本單價(jià)，但對其中的土

26、方開挖一項(xiàng)在原 報(bào)價(jià)基礎(chǔ)上按某個(gè)系數(shù)予以適當(dāng)提高，提高的費(fèi)用疊加在基本單價(jià)上構(gòu)成新增工程價(jià)格。 6.3 工 程 索 賠 6.3.1 工程索賠的概念和分類 1. 工程索賠的概念 工程索賠是在工程承包合同履行中，當(dāng)事人一方由于另一方未履行合同所規(guī)定的義務(wù) 或者出現(xiàn)了應(yīng)當(dāng)由對方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失時(shí)，向另一方提出賠償要求的行為。在實(shí)際 工作中，索賠是雙向的，我國建設(shè)工程施工合同(示范文本)中的索賠就是雙向的， 既包括承包人向發(fā)包人的索賠，也包括發(fā)包人向承包人的索賠。但在工程實(shí)踐中，發(fā)包人 索賠數(shù)量較小，而且處理方便，可以通過沖賬、扣撥工程款、扣保證金等實(shí)現(xiàn)對承包人的 索賠；而承包人對發(fā)包人的索賠比較

27、困難一些。通常情況下，索賠是指承包人(施工單位) 在合同實(shí)施過程中，對非自身原因造成的工程延期、費(fèi)用增加而要求發(fā)包人給予補(bǔ)償損失 的一種權(quán)利要求。 160 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià)控制 第 章 I 索賠有較廣泛的含義，可以概括為以下 3 個(gè)方面。 (1) 一方違約使另一方蒙受損失，受損方向?qū)Ψ教岢鲑r償損失的要求。 (2) 發(fā)生應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)責(zé)任的特殊風(fēng)險(xiǎn)或遇到不利自然條件等情況，使承包商蒙受較 大損失而向業(yè)主提出補(bǔ)償損失要求。 (3) 承包商本人應(yīng)獲得正當(dāng)利益，由于沒能及時(shí)得到監(jiān)理工程師的確認(rèn)和業(yè)主應(yīng)給予 的支付而以正式函件向業(yè)主索賠。 特別提示 z 工程索賠是雙向的，承包商提出的索賠習(xí)慣叫索賠

28、，發(fā)包商提出的索賠叫反索賠。 2. 工程索賠產(chǎn)生的原因 1) 當(dāng)事人違約 當(dāng)事人違約常常表現(xiàn)為沒有按照合同約定履行自己的義務(wù)。發(fā)包人違約常常表現(xiàn)為沒 有為承包人提供合同約定的施工條件、未按照合同約定的期限和數(shù)額付款等。工程師未能 按照合同約定完成工作，如未能及時(shí)發(fā)出圖紙、指令等也視為發(fā)包人違約。承包人違約的 情況則主要是沒有按照合同約定的質(zhì)量、期限完成施工、或者由于不當(dāng)行為給發(fā)包人造成 其他損害。 應(yīng)用案例 6-2 案例概況】 某工程項(xiàng)目，合同規(guī)定發(fā)包人為承包人提供三級(jí)路面標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)場公路。由于發(fā)包人選定的工程局在修 路中存在問題，現(xiàn)場交通道路在相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)未達(dá)到合同標(biāo)準(zhǔn)。承包人的車輛只能在路

29、面塊石墊層上行 駛，造成輪胎嚴(yán)重超常磨損，承包人提出索賠。你認(rèn)為合理嗎？ 案例解析】 合理。這是因發(fā)包人違約而導(dǎo)致的輪胎嚴(yán)重超常磨損。工程師批準(zhǔn)了對 208 條輪胎及其他零配件的費(fèi) 用補(bǔ)償共計(jì) 1 900 元。 2) 不可抗力 不可抗力又可以分為自然事件和社會(huì)事件。自然事件主要是不利的自然條件和客觀障 礙，這是一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包商無法預(yù)測的不利自然條件和客觀障礙，包括在施工過程中遇 到了經(jīng)現(xiàn)場調(diào)查無法發(fā)現(xiàn)、業(yè)主提供的資料中也未提到的、無法預(yù)料的情況等，如地下水、 地質(zhì)斷層等；社會(huì)事件則包括國家政策、法律、法令的變更、戰(zhàn)爭、罷工等。 應(yīng)用案例 6-3 案例概況】 某承包商投標(biāo)獲得一項(xiàng)鋪設(shè)管道工程，

30、根據(jù)標(biāo)書中介紹的情況算標(biāo)。工程開工后，當(dāng)挖掘深 7.5m 的 坑時(shí)，遇到了嚴(yán)重的地下滲水，不得不安裝抽水系統(tǒng)，并開動(dòng)了長達(dá) 35 天之久。承包商認(rèn)為這是業(yè)主提 供的地質(zhì)資料不實(shí)造成的，對不可預(yù)見的額外成本要求索賠。你認(rèn)為合理嗎？ 案例解析】 不合理。造價(jià)管理者認(rèn)為地質(zhì)資料是真實(shí)的，鉆探是在 5 月中旬進(jìn)行，這意味著是旱季季尾，而承包 商的挖掘工程是在雨季中期進(jìn)行，承包商應(yīng)預(yù)先考慮到會(huì)有一較高的水位，這種風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包 商能合理預(yù)見的。根據(jù)承包商投標(biāo)時(shí)也已承認(rèn)考察過現(xiàn)場并了解現(xiàn)場情況，包括地表、地下條件和水文條 161 件等，認(rèn)為安裝抽水機(jī)是承包商自己的事，拒絕補(bǔ)償任何費(fèi)用。 3) 合同

31、缺陷 合同缺陷表現(xiàn)為合同條件規(guī)定不嚴(yán)謹(jǐn)甚至矛盾、合同中的遺漏或錯(cuò)誤。在這種情況下， 工程師應(yīng)當(dāng)給予解釋，如果這種解釋將導(dǎo)致成本增加或工期延長，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)給予補(bǔ)償。 4) 合同變更 合同變更表現(xiàn)為設(shè)計(jì)變更、施工方法變更、追加或者取消某些工作、合同規(guī)定的其他 變更等。 5) 工程師指令 工程師指令有時(shí)也會(huì)產(chǎn)生索賠，如工程師指令承包人加速施工、進(jìn)行某項(xiàng)工作、更換 某些材料、采取某些措施等。 6) 其他第三方原因 其他第三方原因常常表現(xiàn)為與工程有關(guān)的第三方的問題而引起的對工程的不利影響。 3. 工程索賠的分類 1) 索賠的合同依據(jù)分類 按索賠的合同依據(jù)可以將索賠分為合同中明示的索賠和合同中默示的索賠。

32、 (1) 合同中明示的索賠。合同中明示的索賠是指承包人所提供的索賠要求，在該工程 項(xiàng)目的合同中有文字依據(jù)，承包人可以據(jù)此提出索賠要求，并取得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。這些在合同 文件中有文字規(guī)定的合同條款，稱為明示的索賠 (2) 合同中默示的索賠。合同中默示的索賠，即承包人的該項(xiàng)索賠要求，雖然在工程項(xiàng) 目的合同條款中沒有專門的文字?jǐn)⑹?，但可以根?jù)該合同的某些條款的含義，推論出承包 人有索賠權(quán)。這種索賠要求，同樣有法律效力，有權(quán)得到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。這種有經(jīng)濟(jì)補(bǔ) 償含義的條款，在合同管理工作中被稱為默示索賠或稱為隱含條款。默示索賠是 一個(gè)廣泛的合同概念，它包含合同明示條款中沒有寫入、但符合雙方簽訂合同時(shí)設(shè)想的愿

33、望和當(dāng)時(shí)環(huán)境條件的一切條款。這些默示索賠，或者從明示條款所表述的設(shè)想愿望中引申 出來；或者從合同雙方在法律上的合同關(guān)系引申出來；經(jīng)雙方協(xié)商一致；或被法律和法規(guī) 所指明，都成為合同條件的有效條款，要求合同雙方遵照執(zhí)行。 2) 索賠目的分類 按索賠目的可以將工程索賠分為工期索賠和費(fèi)用索賠。 (1) 工期索賠。由于非承包人責(zé)任的原因而導(dǎo)致施工進(jìn)程延誤，要求批準(zhǔn)順延合同工 期的索賠，稱為工期索賠。工期索賠形式上是對權(quán)利的要求，以避免在原定合同竣工日不 能完工時(shí)，被發(fā)包人追究違約責(zé)任。一旦獲得批準(zhǔn)合同工期順延后，承包人不僅免除了承 擔(dān)拖期違約賠償費(fèi)的嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，而且可能提前工期得到獎(jiǎng)勵(lì)，最終仍反映在經(jīng)濟(jì)收

34、益上。 (2) 費(fèi)用索賠。費(fèi)用索賠的目的是要求經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。當(dāng)施工的客觀條件改變導(dǎo)致承包人 增加開支，要求對超出計(jì)劃成本的附加開支給予補(bǔ)償，以挽回不應(yīng)由他承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)損失。 3) 索賠事件的性質(zhì)分類 按索賠事件的性質(zhì)可以將工程索賠分為工程延誤索賠、工程變更索賠、合同被迫終止 索賠、工程加速索賠、意外風(fēng)險(xiǎn)和不可預(yù)見因素索賠和其他索賠。 (1) 工程延誤索賠。因發(fā)包人未按合同要求提供施工條件，如未及時(shí)交付設(shè)計(jì)圖紙、 施工現(xiàn)場、道路等，或因發(fā)包人指令工程暫?；虿豢煽沽κ录仍蛟斐晒て谕涎拥模?162 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià)控制 第 章 I 包人對此提出索賠。這是工程中常見的一類索賠。 (2) 工程變

35、更索賠。由于發(fā)包人或監(jiān)理工程師指令增加或減少工程量或增加附加工程、 修改設(shè)計(jì)、變更工程順序等，造成工期延長和費(fèi)用增加，承包人對此提出索賠。 (3) 合同被迫終止的索賠。由于發(fā)包人或承包人違約以及不可抗力事件等原因造成合 同非正常終止，無責(zé)任的受害方因其蒙受經(jīng)濟(jì)損失而向?qū)Ψ教岢鏊髻r。 (4) 工程加速索賠。一項(xiàng)工程可能遇到各種意外的情況或由于工程變更而必須延長工 期。但由于業(yè)主的原因(該工程已經(jīng)出售給買主，需按議定時(shí)間移交給買主)堅(jiān)持不給延期 而迫使承包商加班趕工來完成工程。因而由發(fā)包人或工程師指令承包人加快施工速度、縮 短工期所引起承包人在人、財(cái)、物上的額外開支而提出的索賠。 (5) 意外風(fēng)險(xiǎn)

36、和不可預(yù)見因素索賠。在工程實(shí)施過程中，因人力不可抗拒的自然災(zāi)害、 特殊風(fēng)險(xiǎn)以及一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包人通常不能合理預(yù)見的不利施工條件或外界障礙，如地下 水、地質(zhì)斷層、溶洞、地下障礙物等引起的索賠。 (6) 其他索賠。如因貨幣貶值、匯率變化、物價(jià)、工資上漲、政策法令變化等原因引 起的索賠。 特別提示 z 在索賠實(shí)際處理中，落腳點(diǎn)是工期索賠和費(fèi)用索賠。 6.3.2 工程索賠的處理原則和計(jì)算 1. 工程索賠的處理原則 (1) 索賠必須以合同為依據(jù)。不論是風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，還是當(dāng)事人不完成合同工作， 都必須在合同中找到相應(yīng)的依據(jù)，當(dāng)然，有些依據(jù)可能是合同中隱含的，工程師依據(jù)合同 和事實(shí)對索賠進(jìn)行處理是其公平性

37、的重要體現(xiàn)。在不同的合同條件下，這些依據(jù)很可能是 不同的，如因?yàn)椴豢煽沽?dǎo)致的索賠，在我國建設(shè)工程施工合同(示范文本)(以下簡稱 示范文本)條件下，承包人機(jī)械設(shè)備損壞，是由承包人承擔(dān)的，不能向發(fā)包人索賠； 但在 FIDIC 合同條件下，不可抗力事件一般都列為業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，損失都應(yīng)當(dāng)由業(yè)主承 擔(dān)。如果到了具體的合同中，各個(gè)合同的協(xié)議條款不同，其依據(jù)的差別就更大了。 (2) 及時(shí)、合理地處理索賠。索賠事件發(fā)生后，索賠的提出應(yīng)當(dāng)及時(shí)，索賠的處理也 應(yīng)當(dāng)及時(shí)。索賠處理得不及時(shí)，對雙方都會(huì)產(chǎn)生不利的影響，如承包人的索賠長期得不到 合理解決，索賠積累的結(jié)果會(huì)導(dǎo)致其資金困難，同時(shí)會(huì)影響工程進(jìn)度，給雙方都帶

38、來不利 的影響。處理索賠還必須堅(jiān)持合理性原則，既考慮到國家的有關(guān)規(guī)定，也應(yīng)當(dāng)考慮到工程 的實(shí)際情況，如：承包人提出索賠要求，機(jī)械停工按照機(jī)械臺(tái)班單價(jià)計(jì)算損失顯然是不合 理的，因?yàn)闄C(jī)械停工不發(fā)生運(yùn)行費(fèi)用。 (3) 加強(qiáng)主動(dòng)控制，減少工程索賠。對于工程索賠應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)主動(dòng)控制，盡量減少索賠。 這就要求在工程管理過程中，應(yīng)當(dāng)盡量將工作做在前面，減少索賠事件的發(fā)生。這樣能夠 使工程更順利地進(jìn)行，降低工程投資、減少施工工期。 2. 索賠程序 關(guān)于索賠的規(guī)定，示范文本與 FIDIC 合同條件最主要的區(qū)別體現(xiàn)在程序上。 163 1) 示范文本規(guī)定的工程索賠程序 當(dāng)合同當(dāng)事人一方向另一方提出索賠時(shí)，要有正當(dāng)?shù)乃髻r

39、理由，且有索賠事件發(fā)生時(shí)的 有效證據(jù)。發(fā)包人未能按合同約定履行自己的各項(xiàng)義務(wù)或發(fā)生錯(cuò)誤以及第三方原因給承包 人造成延期支付合同價(jià)款、延誤工期包括不可抗力延誤的工期或其他經(jīng)濟(jì)損失的，均屬索 賠理由，相關(guān)規(guī)定如下。 (1) 承包人提出索賠申請。索賠事件發(fā)生 28 天內(nèi)，承包人向工程師發(fā)出索賠意向通知。 合同實(shí)施過程中，凡不屬于承包人責(zé)任導(dǎo)致項(xiàng)目延期和成本增加事件發(fā)生后的 28 天內(nèi)，必 須以正式函件通知工程師聲明對此事項(xiàng)要求索賠，同時(shí)仍須遵照工程師的指令繼續(xù)施工。 逾期申報(bào)時(shí)，工程師有權(quán)拒絕承包人的索賠要求。 (2) 承包人發(fā)出索賠意向通知后 28 天內(nèi)，向工程師提供補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失和(或)延長工期

40、的索賠報(bào)告及有關(guān)資料。正式提出索賠申請后，承包人應(yīng)抓緊準(zhǔn)備索賠的證據(jù)資料，包括 事件的原因、對其權(quán)益影響的證據(jù)資料、索賠的依據(jù)以及其計(jì)算出的該事件影響所要求的 索賠額和申請展延工期天數(shù)，并在索賠申請發(fā)出的 28 天內(nèi)報(bào)出，逾期的視同該索賠事件未 引起工程款額的變化和工期的延誤。 (3) 工程師審核承包人的索賠申請。工程師在收到補(bǔ)充索賠理由和證據(jù)后于 28 天內(nèi)給 予答復(fù)。接到承包人的索賠信件后，工程師應(yīng)該立即研究承包人的索賠資料，在不確認(rèn)責(zé) 任屬誰的情況下，依據(jù)自己同期記錄的資料客觀地分析事故發(fā)生的原因，根據(jù)有關(guān)合同條 款研究承包人提出的索賠證據(jù)，必要時(shí)還可以要求承包人進(jìn)一步提交補(bǔ)充資料，包括

41、索賠 的更詳細(xì)說明材料或索賠計(jì)算的依據(jù)。工程師在 28 天內(nèi)未予答復(fù)或未對承包人作進(jìn)一步要 求的，則視為該項(xiàng)索賠已經(jīng)認(rèn)可。 (4) 當(dāng)該索賠事件持續(xù)進(jìn)行時(shí)，承包人應(yīng)當(dāng)階段性向工程師發(fā)出索賠意向；在索賠事 件終了后 28 天內(nèi)，向工程師提供索賠的有關(guān)資料和最終索賠報(bào)告。 (5) 工程師與承包人談判，雙方各自依據(jù)對這一事件的處理方案進(jìn)行友好協(xié)商，若能 通過談判達(dá)成一致意見，則該事件較容易解決。如果雙方對該事件的責(zé)任、索賠款額或工 期展延天數(shù)分歧較大，通過談判達(dá)不成共識(shí)的話，按照條款規(guī)定工程師有權(quán)確定一個(gè)他認(rèn) 為合理的單價(jià)或價(jià)格作為最終的處理意見報(bào)送業(yè)主并通知承包人。 (6) 發(fā)包人審批工程師的索賠

42、處理證明。發(fā)包人首先根據(jù)事件發(fā)生的原因、責(zé)任范圍、 合同條款審核承包人的索賠申請和工程師的處理報(bào)告，在根據(jù)項(xiàng)目的目的、投資控制、竣 工驗(yàn)收要求，以及針對承包人在實(shí)施合同過程中的缺陷或不符合合同要求的地方提出反索 賠方面的考慮，決定是否批準(zhǔn)工程師的索賠處理證明。 (7) 承包人是否接受最終的索賠決定。承包人同意了最終的索賠決定，這一索賠事件 即告結(jié)束。若承包人不接受工程師的單方面決定或業(yè)主刪減的索賠或工期展延天數(shù)過大， 也會(huì)導(dǎo)致合同糾紛。通過談判和協(xié)調(diào)雙方達(dá)成互讓的解決方案是處理糾紛的理想方式，如 果雙方不能達(dá)成諒解就只能訴諸仲裁或訴訟。 承包人未能按合同約定履行自己的各項(xiàng)義務(wù)和發(fā)生錯(cuò)誤給發(fā)包人

43、造成損失的，發(fā)包人 也可按上述時(shí)限向承包人提出索賠。 2) FIDIC 合同條件規(guī)定的工程索賠程序 FIDIC 合同條件只對承包商的索賠作出了規(guī)定。 (1) 承包商發(fā)出索賠通知。如果承包商認(rèn)為有權(quán)得到竣工時(shí)間的任何延長期和(或)任何 164 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià)控制 第 章 I 追加付款，承包商應(yīng)當(dāng)向工程師發(fā)出通知，說明索賠的事件或情況。該通知應(yīng)當(dāng)盡快在承 包商察覺或者應(yīng)當(dāng)察覺該事件或情況后 28 天內(nèi)發(fā)出。 (2) 承包商未及時(shí)發(fā)出索賠通知的后果。如果承包商未能在上述 28 天期限內(nèi)發(fā)出索賠 通知，則竣工時(shí)間不得延長，承包商無權(quán)獲得追加付款，而業(yè)主應(yīng)免除有關(guān)該索賠的全部 責(zé)任。 (3)

44、承包商遞交詳細(xì)的索賠報(bào)告。在承包商察覺或者應(yīng)當(dāng)察覺該事件或情況后 42 天內(nèi)， 或在承包商可能建議并經(jīng)工程師認(rèn)可的其他期限內(nèi)，承包商應(yīng)當(dāng)向工程師遞交一份充分詳 細(xì)的索賠報(bào)告，報(bào)告包括索賠的依據(jù)、要求延長的時(shí)間和(或)追加付款的全部詳細(xì)資料。 (4) 如果引起索賠的事件或者情況具有連續(xù)影響，則應(yīng)按以下要求執(zhí)行。 上述索賠報(bào)告應(yīng)被視為中間的。 承包商應(yīng)當(dāng)按月遞交進(jìn)一步的中間索賠報(bào)告，說明累計(jì)索賠延誤時(shí)間和(或)金額， 以及能說明其合理要求的進(jìn)一步詳細(xì)資料。 承包商應(yīng)當(dāng)在索賠的事件或者情況產(chǎn)生影響結(jié)束后 28 天內(nèi)，或在承包商建議并經(jīng) 工程師認(rèn)可的其他期限內(nèi)，遞交一份最終索賠報(bào)告。 (5) 工程師的

45、答復(fù)。工程師在收到索賠報(bào)告或?qū)^去索賠的任何進(jìn)一步證明資料后 42 天內(nèi)，或在工程師可能建議并經(jīng)承包商認(rèn)可的其他期限內(nèi)作出回應(yīng)，表示批準(zhǔn)、不批準(zhǔn)， 或不批準(zhǔn)并附具體意見。工程師應(yīng)當(dāng)商定或者確定應(yīng)給予竣工時(shí)間的延長期及承包商有權(quán) 得到的追加付款。 特別提示 z 我國建設(shè)合同文本下的工程索賠處理程序和 FIDIC 合同條件規(guī)定的工程索賠程序的區(qū)別。 3. 索賠的依據(jù) 提出索賠的依據(jù)有以下幾個(gè)方面。 (1) 招標(biāo)文件、施工合同文本及附件，其他雙方簽字認(rèn)可的文件(如備忘錄、修正案等)， 經(jīng)認(rèn)可的工程實(shí)施計(jì)劃、各種工程圖紙、技術(shù)規(guī)范等。這些索賠的依據(jù)可在索賠報(bào)告中直 接引用。 (2) 雙方的往來信件及各

46、種會(huì)談紀(jì)要。在合同履行過程中，業(yè)主、監(jiān)理工程師和承包 人定期或不定期的會(huì)談所作出的決議或決定是合同的補(bǔ)充，應(yīng)作為合同的組成部分，但會(huì) 談機(jī)要只有經(jīng)過各方簽署后才可作為索賠的依據(jù)。 (3) 進(jìn)度計(jì)劃和具體的進(jìn)度以及項(xiàng)目現(xiàn)場的有關(guān)文件。進(jìn)度計(jì)劃和具體的進(jìn)度安排是 和現(xiàn)場有關(guān)變更索賠的重要證據(jù)。 (4) 氣象資料、工程檢查驗(yàn)收報(bào)告和各種技術(shù)鑒定報(bào)告，工程中送停電、送停水、道 路開通和封閉的記錄和證明。 (5) 國家有關(guān)法律、法令、政策文件，官方的物價(jià)指數(shù)、工資指數(shù)，各種會(huì)計(jì)核算資 料，材料的采購、訂貨、運(yùn)輸、進(jìn)場、使用方面的憑據(jù)。 索賠要有證據(jù)，證據(jù)是索賠報(bào)告的重要組成部分，證據(jù)不足或沒有證據(jù)，索賠

47、就不可 能成立。總之，施工索賠是利用經(jīng)濟(jì)杠桿進(jìn)行項(xiàng)目管理的有效手段，對承包人、發(fā)包人和 監(jiān)理工程師來說，處理索賠問題水平的高低，反映了對項(xiàng)目管理水平的高低。由于索賠是 165 合同管理的重要環(huán)節(jié)，也是計(jì)劃管理的動(dòng)力，更是挽回成本損失的重要手段，所以隨著建 筑市場的建立和發(fā)展，索賠將成為項(xiàng)目管理中越來越重要的問題。 4. 索賠的計(jì)算 1) 可索賠的費(fèi)用 費(fèi)用內(nèi)容一般可以包括以下幾個(gè)方面。 (1) 人工費(fèi)。包括增加工作內(nèi)容的人工費(fèi)、停工損失費(fèi)和工作效率降低的損失費(fèi)等累 計(jì)，其中增加工作內(nèi)容的人工費(fèi)應(yīng)按照計(jì)日工費(fèi)計(jì)算，而停工損失費(fèi)和工作效率降低的損 失費(fèi)按窩工費(fèi)計(jì)算，窩工費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)雙方應(yīng)在合同中約定。

48、 應(yīng)用案例 6-4 案例概況】 某承包商對一項(xiàng) 10 000 延長米的木窗簾盒裝修工程進(jìn)行承包，報(bào)價(jià)中指明，計(jì)劃用工 2 498 工日，即 工效為 2 498 工日/10 000m；0.249 8 工日/m。每工日工資按 40 元計(jì)，共計(jì)報(bào)價(jià)人民幣 99 920 元。 在裝修過程中，由于業(yè)主供應(yīng)木料不及時(shí)，影響了承包商的工作效率，完成 10 000 延長米的木窗簾 盒的裝修改正實(shí)際用了 2 700 工日，由于工期拖延，導(dǎo)致工資上漲，實(shí)際支付工資按 43 元/工日計(jì)，共實(shí) 際支付 116 100 元。該索賠款額是否合理？ 案例解析】 在這項(xiàng)承包工程中，承包商遇到了非承包商的原因造成的工期延長和工

49、資的提高。人工費(fèi)索賠應(yīng)包括 工資提高和工效降低增加開支兩項(xiàng)：2 700(43-40)+(2 700-2 498)40=8 100+8 080=16 180(元) (2) 設(shè)備費(fèi)?？刹捎脵C(jī)械臺(tái)班費(fèi)、機(jī)械折舊費(fèi)、設(shè)備租賃費(fèi)等幾種形式。當(dāng)工作內(nèi)容 增加引起的設(shè)備費(fèi)索賠時(shí)，設(shè)備費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)按照機(jī)械臺(tái)班費(fèi)計(jì)算。因窩工引起的設(shè)備費(fèi)索賠， 當(dāng)施工機(jī)械屬于施工企業(yè)自有時(shí)，按照機(jī)械折舊費(fèi)計(jì)算索賠費(fèi)用；當(dāng)施工機(jī)械是施工企業(yè) 從外部租賃時(shí)，索賠費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)按照設(shè)備租賃費(fèi)計(jì)算。 (3) 材料費(fèi)。包括索賠事項(xiàng)材料實(shí)際用量超過計(jì)劃用量而增加的材料費(fèi)；客觀原因材 料價(jià)格大幅度上漲而增加的材料費(fèi)；非承包商的原因工程延誤導(dǎo)致的材料價(jià)

50、格上漲和超期 儲(chǔ)存費(fèi)用。材料費(fèi)中應(yīng)包括運(yùn)輸費(fèi)、倉儲(chǔ)費(fèi)以及合理的損耗費(fèi)用。如果由于承包商管理不 善，造成材料損失，則不能列入索賠計(jì)價(jià)。 (4) 保函手續(xù)費(fèi)。工程延期時(shí)，保函手續(xù)費(fèi)相應(yīng)增加，反之，取消部分工程且發(fā)包人 與承包人達(dá)成提前竣工協(xié)議時(shí)，承包人的保函金額相應(yīng)扣減，則計(jì)入合同價(jià)內(nèi)的保函手續(xù) 費(fèi)也應(yīng)扣減。 (5) 利息。包括拖期付款的利息、由于工程變更和工程延期增加投資的利息、索賠款 的利息、錯(cuò)誤扣款的利息等。 (6) 保險(xiǎn)費(fèi)。 (7) 管理費(fèi)。此項(xiàng)又可分為現(xiàn)場管理費(fèi)和公司管理費(fèi)兩部分，由于二者的計(jì)算方法不 一樣，所以在審核過程中應(yīng)區(qū)別對待。 現(xiàn)場管理費(fèi)是指承包商完成額外的工程、索賠事項(xiàng)工作以

51、及工期延長期間的現(xiàn)場管 理費(fèi)，包括管理人員工資、辦公費(fèi)、交通費(fèi)等。但如果對部分工人窩工損失索賠時(shí)，因其 他工程仍然進(jìn)行，則不予考慮現(xiàn)場管理費(fèi)索賠。 公司管理費(fèi)主要是指工程延誤期間所增加的管理費(fèi)，這項(xiàng)索賠款的計(jì)算目前沒有統(tǒng) 一的方法。 166 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià)控制 第 章 I (8) 利潤。一般來說，由于工程范圍的變更、文件有缺陷或技術(shù)性錯(cuò)誤、業(yè)主未能提 供現(xiàn)場等所引起的索賠，承包商可以列入利潤索賠。但對于工程暫停的索賠，由于利潤通 常是包括在每項(xiàng)實(shí)施的工程內(nèi)容的價(jià)格之內(nèi)的，而延誤工期并未影響某些項(xiàng)目的實(shí)施而導(dǎo) 致利潤減少。所以，一般造價(jià)管理者很難同意在工程暫停的費(fèi)用索賠中列入進(jìn)利潤損失

52、。 索賠利潤的款額計(jì)算通常是與原報(bào)價(jià)單中的利潤率一致。 在不同的索賠事件中可以索賠的費(fèi)用是不同的。如在 FIDIC 合同條件中，不同的索賠 事件導(dǎo)致的索賠內(nèi)容不同，大致有以下區(qū)別，見表 6-1。 表 6- 1 FIDIC 合同條件中可以合理補(bǔ)償承包商索賠的條款 主要內(nèi)容 延誤發(fā)放圖紙 延誤移交施工現(xiàn)場 承包商依據(jù)工程師提供的錯(cuò)誤數(shù)據(jù)導(dǎo)致放線錯(cuò)誤 不可預(yù)見的外界條件 施工中遇到文物和古跡 非承包商原因檢驗(yàn)導(dǎo)致施工的延誤 變更導(dǎo)致竣工時(shí)間的延長 異常不利的氣候條件 由于傳染病或其他政府行為導(dǎo)致工期的延誤 業(yè)主或其他承包商的干擾 公共當(dāng)局引起的延誤 業(yè)主提前占用工程 對竣工檢驗(yàn)的干擾 后續(xù)法規(guī)引起的

53、調(diào)整 業(yè)主辦理的保險(xiǎn)未能從保險(xiǎn)公司獲得補(bǔ)償部分 不可抗力事件造成的損害 序號(hào) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 條款號(hào) 1.9 2.1 4.7 4.12 4.24 7.4 8.4(a) (c) (d) (e) 8.5 10.2 10.3 13.7 18.1 19.4 工期 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 可補(bǔ)償內(nèi)容 費(fèi)用 ? ? ? ? ? ? 利潤 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2) 費(fèi)用索賠的計(jì)算 計(jì)算方法有實(shí)際費(fèi)用法、修正總費(fèi)用法等。 (1) 實(shí)際費(fèi)用法是工程索賠計(jì)算時(shí)最常用的一種方法。該方法是按照各索賠事

54、件所引 起損失的費(fèi)用項(xiàng)目分別分析計(jì)算索賠值，然后將各費(fèi)用項(xiàng)目的索賠值匯總，即可得到總索 賠費(fèi)用值。這種方法以承包商為某項(xiàng)索賠工作所支付的實(shí)際開支為依據(jù)，但僅限于由于索 賠事項(xiàng)引起的、超過原計(jì)劃的費(fèi)用，故也稱額外成本法。在這種計(jì)算方法中，需要注意的 是不要遺漏費(fèi)用項(xiàng)目。 應(yīng)用案例 6-5 某建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主與施工單位簽訂了可調(diào)價(jià)格合同。合同中約定：主導(dǎo)施工機(jī)械一臺(tái)為施工單位自有設(shè) 備，臺(tái)班單價(jià) 800 元臺(tái)班，折舊費(fèi)為 100 元臺(tái)班，人工日工資單價(jià)為 40 元工日，窩工費(fèi) 10 元工 日。合同履行后第 30 天，因場外停電全場停工 2 天，造成人員窩工 20 個(gè)工日；合同履行后的第 50 天業(yè) 主

55、指令增加一項(xiàng)新工作，完成該工作需要 5 天時(shí)間，機(jī)械 5 臺(tái)班，人工 20 個(gè)工日，材料費(fèi) 5 000 元。求 施工單位可獲得的直接工程費(fèi)的補(bǔ)償額。 解：因場外停電導(dǎo)致的直接工程費(fèi)索賠額如下。 人工費(fèi)=2010=200(元) 167 機(jī)械費(fèi)=2100=200(元) 因業(yè)主指令增加新工作導(dǎo)致的直接工程費(fèi)索賠額如下。 人工費(fèi)=2040=800(元) 材料費(fèi)=5 000(元) 機(jī)械費(fèi)=5800=4 000(元) 可獲得的直接工程費(fèi)的補(bǔ)償額=(200+200)+(800+5 000+4 000)=10 200(元) (2) 修正總費(fèi)用法。這種方法是對總費(fèi)用法的改進(jìn)，即在總費(fèi)用計(jì)算的原則上，去掉 一些不

56、確定的可能因素，對總費(fèi)用法進(jìn)行相應(yīng)的修改和調(diào)整，使其更加合理。 3) 工期索賠中應(yīng)當(dāng)注意的問題 (1) 劃清施工進(jìn)度拖延的責(zé)任。因承包人的原因造成施工進(jìn)度滯后，屬于不可原諒的 延期；只有承包人不應(yīng)承擔(dān)任何責(zé)任的延誤，才是可原諒的延期。有時(shí)工程延期的原因中 可能包含雙方責(zé)任，工程師應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)分析，分清責(zé)任比例，只有可原諒延期部分才能批 準(zhǔn)順延合同工期?？稍徰悠谟挚杉?xì)分為可原諒并給予補(bǔ)償費(fèi)用的延期和可原諒但不給予 補(bǔ)償費(fèi)用的延期；后者是指非承包人責(zé)任的，影響并未導(dǎo)致施工成本的額外支出，大多屬 于發(fā)包人應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事件的影響，如異常惡劣的氣候條件影響的停工等。 (2) 被延誤的工作應(yīng)是處于施工進(jìn)

57、度計(jì)劃關(guān)鍵線路上的施工內(nèi)容。只有位于關(guān)鍵線路 的工作內(nèi)容的滯后，才會(huì)影響到竣工日期。但有時(shí)也應(yīng)注意，既要看被延誤的工作是否在 批準(zhǔn)進(jìn)度計(jì)劃的關(guān)鍵路線上，又要詳細(xì)分析這一延誤對后續(xù)工作的可能影響。若對非關(guān)鍵 路線工作的影響時(shí)間較長，超過了該工作可用于自由支配的時(shí)間，也會(huì)導(dǎo)致進(jìn)度計(jì)劃中非 關(guān)鍵路線轉(zhuǎn)化為關(guān)鍵路線，其滯后將影響總工期的拖延，此時(shí)應(yīng)充分考慮該工作的自由時(shí) 間，給予相應(yīng)的工期順延，并要求承包人修改施工進(jìn)度計(jì)劃。 4) 工期賠償?shù)挠?jì)算 工期索賠的計(jì)算主要有網(wǎng)絡(luò)圖分析和比例計(jì)算法兩種。 (1) 網(wǎng)絡(luò)圖分析法是利用進(jìn)度計(jì)劃的網(wǎng)絡(luò)圖，分析其關(guān)鍵線路。如果延誤的工作為關(guān) 鍵工作，則總延誤的時(shí)間為批

58、準(zhǔn)延續(xù)的工期；如果延誤的工作為非關(guān)鍵工作，當(dāng)該工作由 于延誤超過時(shí)差限制而成為關(guān)鍵工作時(shí)，可以批準(zhǔn)延誤時(shí)間與時(shí)差的差值；若該工作延誤 后仍為非關(guān)鍵工作，則不存在工期索賠問題。 (2) 比例計(jì)算法。該方法主要應(yīng)用于工程量有增加時(shí)工期索賠的計(jì)算，公式為 工期索賠值= 額外增加的工程量的價(jià)格 原合同總價(jià) 原合同總工期 (6.1) 應(yīng)用案例 6-6 某工程原合同規(guī)定分兩階段進(jìn)行施工，土建工程 21 個(gè)月，安裝工程 12 個(gè)月。假定以一定量的勞動(dòng)力 需要量為相對單位，則合同規(guī)定的土建工程量可折算為 310 個(gè)相對單位，安裝工程量折算為 70 個(gè)相對單 位。合同規(guī)定，在工程量增減 10的范圍內(nèi)，作為承包商

59、的工期風(fēng)險(xiǎn)，不能要求工期補(bǔ)償。在工程施工 過程中，土建和安裝的工程量都有較大幅度的增加。實(shí)際土建工程量增加到 430 個(gè)相對單位，實(shí)際安裝工 程量增加到 117 個(gè)相對單位。求承包商可以提出的工期索賠額。 解：承包商提出的工期索賠額如下。 不索賠的土建工程量的上限為：3101.1=341 個(gè)相對單位 不索賠的安裝工程量的上限為：701.1=77 個(gè)相對單位 由于工程量增加而造成的工期延長如下。 168 建設(shè)工程施工階段工程造價(jià)控制 第 章 I 土建工程工期延長=21(430/341-1)=5.5(月) 安裝工程工期延長=12(117/77-1)=6.2(月) 5. 共同延誤的處理 在實(shí)際施工過

60、程中，工期拖期很少是只由一方造成的，往往是兩三種原因同時(shí)發(fā)生(或 相互作用)而形成的，故稱為共同延誤。在這種情況下，要具體分析哪一種情況延誤是 有效的，應(yīng)依據(jù)以下原則。 (1) 首先判斷造成拖期的哪一種原因是最先發(fā)生的，即確定初始延誤者，它應(yīng)對 工程拖期負(fù)責(zé)。在初始延誤發(fā)生作用期間，其他并發(fā)的延誤者不承擔(dān)拖期責(zé)任。 (2) 如果初始延誤者是發(fā)包人原因，則在發(fā)包人原因造成的延誤期內(nèi)，承包人既可得 到工期延長，又可得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。 (3) 如果初始延誤者是客觀原因，則在客觀因素發(fā)生影響的延誤期內(nèi)，承包人可以得 到工期延長，但很難得到費(fèi)用補(bǔ)償。 (4) 如果初始延誤者是承包人的原因，則在承包人原因造成