1、安全生產(chǎn)管理規(guī)章制度安全生產(chǎn)管理規(guī)章制度第一章總則.第二章安全管理職責(zé).第三章安全檢查.第四章安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲.第五章安全例會(huì)管理.第六章安全事故管理.第七章安全生產(chǎn)檔案管理.第八章勞動(dòng)保護(hù)用品管理.第九章特種作業(yè)人員安全管理.第十章安全警示管理.第一章總則.第一條為了加強(qiáng)公司安全管理，規(guī)范公司各單位生產(chǎn)秩序，防止事故發(fā)生，保護(hù)職工人身安全。結(jié)合公司的實(shí)際，制定本制度。第二條凡是本公司職員工，必須遵守。第三條本制度堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，按公司領(lǐng)導(dǎo)和安全處分級(jí)管理的原則，實(shí)行安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任制。第四條安全處對(duì)本公司各單位安全工作實(shí)施綜合協(xié)調(diào)，對(duì)本公司各部門安全生產(chǎn)實(shí)施相應(yīng)監(jiān)督管

2、理，對(duì)相關(guān)職能部門，履行職責(zé)的情況實(shí)施監(jiān)督。第二章安全管理職責(zé)第五條安全生產(chǎn)委員會(huì)職責(zé)1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行中華人民共和國安全生產(chǎn)法國家有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)的方針、政策和法律、法規(guī)。2、建立或?qū)彾ò踩a(chǎn)，文明生產(chǎn)的規(guī)章制度，并監(jiān)督檢查各生產(chǎn)單位安全生產(chǎn)工作的執(zhí)行情況。3、組織開展安全生產(chǎn)競(jìng)賽，審定安全生產(chǎn)，文明生產(chǎn)先進(jìn)事跡與嘉獎(jiǎng)舉措。4、組織安全大檢查，并對(duì)不安全生產(chǎn)問題進(jìn)行研究，制定改進(jìn)方案，催促按計(jì)劃實(shí)施。5、參加對(duì)重大事故的調(diào)查、分析、處理。6、掌管召開安全生產(chǎn)例會(huì)，定期向職工代表大會(huì)（或職工大會(huì)）報(bào)告安全生產(chǎn)工作，認(rèn)真聽取意見和建議，接受群眾監(jiān)督7、采取有效措施，不斷改善職工勞動(dòng)條件和安全生產(chǎn)環(huán)境

3、。8、定期組織和領(lǐng)導(dǎo)全面安全生產(chǎn)檢查。9、每月掌管召開一次安全生產(chǎn)工作會(huì)議，及時(shí)分析企業(yè)安全生產(chǎn)狀況，匯總不安全隱患，提出相應(yīng)的對(duì)策措施，并組織實(shí)施。10、檢查和指導(dǎo)副職及下屬單位領(lǐng)導(dǎo)分管范圍的安全生產(chǎn)工作和履行安全生產(chǎn)職責(zé)。第六條負(fù)責(zé)宣揚(yáng)“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的安全生產(chǎn)方針。對(duì)企業(yè)員工進(jìn)行安全培訓(xùn)，對(duì)新員工及時(shí)組織入廠安全教育培訓(xùn)，考核合格后方可分配到班組。第三章安全檢查第七條對(duì)安全生產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督、檢查與檢測(cè)，并實(shí)施考核，保證安全生產(chǎn)方針和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保證安全標(biāo)準(zhǔn)化的有效實(shí)施第八條檢查步伐1、安全檢查的內(nèi)容：安全檢查對(duì)象的.確定應(yīng)本著突出重點(diǎn)的原則，對(duì)于危險(xiǎn)性大、易發(fā)事故、事故危害大

4、的生產(chǎn)系統(tǒng)、部位、裝置、設(shè)備等應(yīng)加強(qiáng)檢查。安全檢查的內(nèi)容包括軟件系統(tǒng)和硬件系統(tǒng)，具體主要是查頭腦、查管理、查隱患、查整改、查事故處理。2、安全檢查的實(shí)施要求：公司每月展開一次綜合性安全大檢查。安全處組織，參加人員為各部門負(fù)責(zé)人及安全員，檢查結(jié)果由安全處匯總形成安全轉(zhuǎn)達(dá)，隱患整改情況記入安全檢查隱患整改臺(tái)賬。3、檢查結(jié)果的處理：檢查結(jié)果應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司分管副總及總經(jīng)理，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的潛正在不安全因素，安全處應(yīng)立即令其對(duì)不安全隱患進(jìn)行整改，整改后對(duì)其復(fù)查。第四章安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲為了強(qiáng)化安全管理，充分調(diào)動(dòng)職工安全生產(chǎn)的能動(dòng)性、主動(dòng)性和積極性，杜絕違章違紀(jì)現(xiàn)象，減少工傷事故的發(fā)生，公司根據(jù)企業(yè)的具體情況，制

5、定安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲制度，做到獎(jiǎng)懲分明、重獎(jiǎng)重罰。生產(chǎn)經(jīng)營管理與安全管理規(guī)章制度生產(chǎn)經(jīng)營管理與安全管理規(guī)章制度第一章、生產(chǎn)經(jīng)營管理制度為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行機(jī)制，增強(qiáng)游艇市場(chǎng)的變化能力和合作能力，確保游艇企業(yè)生產(chǎn)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)向前發(fā)展，根據(jù)職代會(huì)會(huì)議肉體及章程規(guī)定，制定以下生產(chǎn)經(jīng)營管理制度。一、生產(chǎn)管理制度1、總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)全公司的工作，制訂年度生產(chǎn)計(jì)劃，公司各項(xiàng)生產(chǎn)義務(wù)，具體由業(yè)務(wù)主管統(tǒng)一執(zhí)行。2、根據(jù)上級(jí)主管部門要求，聯(lián)合本公司船舶(游艇)生產(chǎn)能力，由副總經(jīng)理于每年1月份劃分編制營運(yùn)生產(chǎn)及經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的年度、月度計(jì)劃，同時(shí)將計(jì)劃義務(wù)下到達(dá)船舶(游艇)，作為各船的生產(chǎn)義務(wù)目標(biāo)。3、公司業(yè)務(wù)主管

6、要認(rèn)真負(fù)責(zé)組織招徠客源，深入到旅游部門，做好調(diào)查研究，掌握客源流向，積極爭取客源，并與旅游局、海事局保持接洽，落實(shí)計(jì)劃旅游線路等。4、為保證客源計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，公司采取和旅游公司相聯(lián)合的舉措，爭取長期持續(xù)穩(wěn)定客源。5、船舶正在帶客過程中，必須向公司業(yè)務(wù)部隨時(shí)報(bào)告運(yùn)行情況。到景點(diǎn)時(shí)，第一向業(yè)務(wù)部報(bào)到掛號(hào)，作為到達(dá)次序的依據(jù)。各船舶 (游艇)要絕對(duì)服從公司的調(diào)度和配合。二、船舶管理1、各船舶(游艇)正在運(yùn)輸過程中，要向客源公司負(fù)責(zé)。保證旅客的安全，做到游客就是上帝，一心一意為旅客服務(wù)。2、生產(chǎn)部門要深入調(diào)查研究，掌握市場(chǎng)信息及本公司船舶(游艇)運(yùn)行情況，做好日常線路計(jì)劃的編排，并向總經(jīng)理提供計(jì)劃完成情

7、況，提出今后工作措施，作為管委會(huì)決策的依據(jù)。3、為確保義務(wù)完成，有計(jì)劃地掌握船舶的經(jīng)營生產(chǎn)動(dòng)態(tài)，凡是發(fā)生海損事故待修理的船舶(游艇)，或非凡原因，船舶需要報(bào)停航的，必須向上級(jí)主管部門報(bào)批備案。4、為加強(qiáng)船舶(游艇)管理，促進(jìn)企業(yè)奇跡發(fā)展，鞏固企業(yè)經(jīng)濟(jì)，凡屬公司管轄的經(jīng)營船舶(游艇)，應(yīng)按規(guī)定繳交企業(yè)管理費(fèi)。5、各經(jīng)營船舶(游艇)，正在經(jīng)營期間所需的各項(xiàng)成本和規(guī)費(fèi)、稅費(fèi)、社會(huì)負(fù)擔(dān)費(fèi)均由船方自行負(fù)責(zé)。6、發(fā)生海損費(fèi)事故的船舶(游艇)，如需要公司派人前往處理的，公司除負(fù)責(zé)出差人員的旅差費(fèi)外，其它統(tǒng)統(tǒng)費(fèi)用均由船方負(fù)責(zé)。三、安全生產(chǎn)規(guī)章制度1.機(jī)構(gòu)、日常運(yùn)作（一）、管理層領(lǐng)導(dǎo)及成員：組 長： 吳x副組長

8、： 杜x組 員： 李 x、唐x緊急接洽電話：1338x999 0777-28x3（二）、日常運(yùn)作1、安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)正在公司辦公室。每星期一至星期五，全員上班，星期六、日或節(jié)假日輪流值班；2、無論上下班均可直接撥打緊急接洽電話進(jìn)行接洽。3、一旦接到相關(guān)安全信息電話（包括上班安全指令、有關(guān)部門發(fā)布的雷雨大風(fēng)信息、船舶事故報(bào)告等），接話人應(yīng)詳情記錄并加核對(duì)后，疾速報(bào)告組長或副組長作出決策；情況緊急時(shí)，接話人可先行采取應(yīng)對(duì)措施，然后再報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。4、領(lǐng)導(dǎo)小組成員應(yīng)隨時(shí)做好應(yīng)急準(zhǔn)備，一旦發(fā)生險(xiǎn)情，除非凡情況外，必須服從領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一指令，并正在執(zhí)行過程中經(jīng)常與領(lǐng)導(dǎo)保持通訊接洽，匯報(bào)情況或建議，聽取領(lǐng)導(dǎo)的指示

9、；事后，寫出工作總結(jié)。四、總 經(jīng) 理（一）、組織貫徹落實(shí)國家安全法規(guī)和上級(jí)有關(guān)發(fā)全生產(chǎn)的批示肉體，制訂并完善企業(yè)的安全生產(chǎn)規(guī)章制度。餐飲企業(yè)管理規(guī)章制度第一部分：行政管理制度一、例會(huì)管理制度為做好每日工作布置和總結(jié)，及時(shí)糾正工作中發(fā)生的錯(cuò)誤，促進(jìn)各部配合，加強(qiáng)檢查，提高服務(wù)質(zhì)量，特建立例會(huì)制度以下：每周管理層例會(huì)管理舉措目的：加強(qiáng)每周管理層例會(huì)，提高會(huì)議效率。第一條 部門主管領(lǐng)導(dǎo)例會(huì)定于每周五舉行一次，由總經(jīng)理掌管，各部門領(lǐng)班級(jí)以上人員參加。第二條 會(huì)議主要內(nèi)容為：1.總經(jīng)理傳達(dá)公司有關(guān)文件以及董事會(huì)和董事長的肉體。2.各部門主管匯報(bào)一周工作情況，以及需提請(qǐng)總經(jīng)理或其它部門協(xié)調(diào)解決的問題。3.

10、由總經(jīng)理對(duì)本周各部門的工作進(jìn)行講評(píng)，提出下周工作的要點(diǎn)，并進(jìn)行布置和安排。4.其它需要解決的問題。第三條 例會(huì)參加者正在會(huì)上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點(diǎn)和保留意見，但會(huì)上一旦形成決議，無論個(gè)人同意與否，都應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。第四條 嚴(yán)守會(huì)議規(guī)律，保守會(huì)議秘密，正在會(huì)議決策未正式公布以前，不得私自泄漏會(huì)議內(nèi)容，影響決議實(shí)施。部門例會(huì)管理舉措第一條 部門例會(huì)每日飯市前召開。第二條 例會(huì)每日2次。第三條 部門部長級(jí)(含)以上有權(quán)根據(jù)工作需要加開臨時(shí)性例會(huì)布置重點(diǎn)人員接待工作。第四條 部門例會(huì)內(nèi)容及步伐1.檢查考勤及正在崗情況。2.檢查儀容儀表及工作肉體狀態(tài)。3.檢查服務(wù)及銷售應(yīng)具備的技能知識(shí)情況

11、：如菜單、酒單、主食單、沽清單的熟悉情況;崗位義務(wù)制、服務(wù)步伐、考前須知等。4.總結(jié)前一日工作，提出問題并糾正，提出表揚(yáng)和批評(píng)。5.布置當(dāng)日工作。(1) 客情報(bào)告及分析。(2) 人員分工和應(yīng)急調(diào)整。(3) 考前須知及工作重點(diǎn)。6.宣讀企業(yè)理念。二、考勤管理制度第一條 考勤記錄1.公司實(shí)行指紋考勤，月底由辦公室將考勤情況交到財(cái)務(wù)部，因非凡情況不能進(jìn)行考勤的，由部門主管填寫考勤異常解釋單并于當(dāng)天交辦公室。2.財(cái)務(wù)部依據(jù)考勤情況制定員工工資。第二條 考勤類別1.早退：凡超過上班時(shí)間1030分鐘未到工作崗位者，視為早退，將被扣罰5元、10元、15元。(每10分鐘為一個(gè)點(diǎn))2.早退：凡未向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假，

12、提前1030分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5元、10元、15元。(每10分鐘為一個(gè)點(diǎn))3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。(1)早退、早退、一次時(shí)間超過60分鐘或當(dāng)日早退、早退時(shí)間累計(jì)超過60分鐘者，按累計(jì)缺勤時(shí)間的2倍處理。超過2小時(shí)按曠工1天處理。(2)未出具病假、事假證明者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。休假未經(jīng)批準(zhǔn)，逾期不返回工作崗位者按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。(3)輪休、調(diào)休不服從安排，強(qiáng)行自由休假者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。(4)請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自離崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。(5)不服從工作安排，調(diào)動(dòng)未到崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。(6)不請(qǐng)假離崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算。(7)曠工采取3倍罰款

13、舉措，曠工一天扣罰3天薪資，并扣除全勤嘉獎(jiǎng)。4.事假員工因事請(qǐng)假，應(yīng)提前填寫請(qǐng)假條。事假實(shí)行無薪制度，事假按照實(shí)際天數(shù)扣除當(dāng)天薪資，并扣除全勤。5.病假員工因病請(qǐng)假，應(yīng)填寫請(qǐng)假條，出具醫(yī)院開出的本人病假證明、病歷、費(fèi)用票據(jù)等，非凡情況正在休完病假后三日內(nèi)由審批經(jīng)理簽字后，交財(cái)務(wù)部備案，病假按照實(shí)際天數(shù)扣除，不扣除全勤。6.喪假喪假主要指直系親屬，(父、母、爺、奶、叔、嬸、姑父、姑姑、舅舅、舅媽、外公、外婆，兄弟姐妹、堂兄妹)因喪事需要請(qǐng)假的，提前書面申請(qǐng)，非凡情況可正在休完假后，三天內(nèi)出具村委會(huì)開出的喪事證明，由總經(jīng)理簽字審批后，交財(cái)務(wù)消假，喪假7天內(nèi)不予扣除任何薪資和全勤。7.婚假年齡182

14、3歲為早婚，可享有5日帶薪休假。年齡2331歲為晚婚，可享有10日帶薪休假。年齡32歲以上為大齡婚姻，可享有15日帶薪休假?；榧傩萃旰笕靸?nèi)必須將立室相關(guān)證明復(fù)印件，呈總經(jīng)理簽字審批后，交財(cái)務(wù)部消假。準(zhǔn)假權(quán)限：(1)員工正在9:3021:30之間請(qǐng)假以小時(shí)為單位計(jì)算工資(如：外出辦事、回家等)。(2)請(qǐng)假2天以內(nèi)由部門主管批準(zhǔn)。(3)請(qǐng)假3天(含3天)以上由部門主管簽字報(bào)總經(jīng)理審批。(4)管理人員請(qǐng)假需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。三、辦公用品管理舉措目的：為了保障公司工作的正常進(jìn)行，規(guī)范管理和控制辦公用品的采購和使用，特制定辦公用品管理舉措以下：第一條 辦公用品的范圍1.按期發(fā)放類：稿紙本、筆類、記事本、

15、膠水、曲別針、大頭針、訂書釘?shù)取?.按須計(jì)劃類：打印機(jī)碳粉、色帶、文件夾、檔案袋、印臺(tái)、印臺(tái)油、訂書器、電池、計(jì)算器、復(fù)寫紙、U盤等。3.管理使用類：電腦、打印機(jī)、辦公設(shè)備耗材(由各部門相關(guān)管理人管理)。第二條 辦公用品的采購根據(jù)各部門的申請(qǐng)，庫房聯(lián)合辦公用品的使用情況，進(jìn)行備貨，少于備貨安全量的及時(shí)填寫申購單，并由總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)復(fù)核后，正在出納處領(lǐng)錢采購，第三條 辦公用品的發(fā)放，由申領(lǐng)人填出申購單，交會(huì)計(jì)審核，交總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，到庫管出領(lǐng)取。1.員工入職時(shí)每人發(fā)放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。2.每個(gè)部門每月發(fā)放1本原稿紙。3.部門負(fù)責(zé)人每人半年發(fā)放1本記事本，員工3個(gè)月發(fā)放1本記事本。4.

16、膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領(lǐng)用，不得浪費(fèi)。5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節(jié)約使用，按需領(lǐng)用。四、員工配發(fā)個(gè)人物品管理規(guī)定第一條 公司根據(jù)員工不同崗位，發(fā)給不同崗位的制服、工牌領(lǐng)帶或發(fā)夾。第二條 依據(jù)崗位提供相關(guān)門柜的鑰匙，工號(hào)、密碼。第三條 員工離職時(shí)須填寫離職單，將所有個(gè)人領(lǐng)用物品交齊后由總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)審核后方可正在出納處管理離職。第四條 員工離職時(shí)必須將服裝清洗干凈交回庫房簽字、總經(jīng)理批準(zhǔn)。五、員工就餐管理制度第一條 員工必須正在指定( )位置就餐(值班人員除外)，嚴(yán)禁正在茶座、包廂、走廊、大廳等公共客用地就餐，違反1次罰款20元。第二條 菜品操作間，除廚房工作人員外，其他閑散

17、人員不得隨便進(jìn)入，違反1次罰款10元。第三條 就餐要排隊(duì)打飯，不得擁擠、打鬧和大聲喧嘩，做到吃多少打多少，嚴(yán)防浪費(fèi)，不得使用公司餐具就餐，非凡情況由經(jīng)理批準(zhǔn)。違者每次罰款10元第四條 員工就餐時(shí)，要注意保持室內(nèi)衛(wèi)生，不隨地吐痰，不準(zhǔn)亂扔臟物。第五條 就餐員工要養(yǎng)成愛護(hù)公物的習(xí)慣，不準(zhǔn)損壞公司餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價(jià)賠償。餐飲企業(yè)管理規(guī)章制度第二部分：財(cái)務(wù)管理制度目的 ：加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節(jié)約成本。一、財(cái)務(wù)借款及核銷管理舉措第一條 借款人第一要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會(huì)計(jì)審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。第二條 費(fèi)用發(fā)生后，持報(bào)銷票

18、據(jù)到財(cái)務(wù)報(bào)帳，消除借款，否則從工資扣除。第三條 報(bào)銷票據(jù)要提供合法報(bào)銷票據(jù)(非凡情況除外)。第四條 提供零散多張小票據(jù)，需將多張票據(jù)以門路方式貼正在一張空白紙上，并結(jié)出金額合計(jì)，需要入庫的要附上入庫單。第五條 報(bào)銷一律用碳素筆，寫明報(bào)銷日期并附總經(jīng)理的署名。第六條 財(cái)務(wù)部要對(duì)報(bào)銷單重新審核，確認(rèn)金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。第七條 借款人因公借款辦事，要本著當(dāng)日借當(dāng)日?qǐng)?bào)的原則，非凡情況必須正在借款三日內(nèi)進(jìn)行核銷。二、會(huì)計(jì)核算管理舉措第一條 會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。第二條 會(huì)計(jì)年度采用積年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。第三條 記帳的

19、貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報(bào)表均用中文。第四條 會(huì)計(jì)憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費(fèi)報(bào)銷單、費(fèi)用支出證明單、申購單、收款收據(jù)、請(qǐng)款單等。(2) 外來原始憑證指：我單位與其他單位或個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時(shí)由對(duì)方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。(3) 會(huì)計(jì)憑證保管期限為15年。第五條 會(huì)計(jì)報(bào)表，依財(cái)政、稅務(wù)部門和公司財(cái)務(wù)部的要求及時(shí)填制申報(bào)。三、成本核算管理舉措第一條 營業(yè)成本的計(jì)算應(yīng)根據(jù)每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)所發(fā)生的直接費(fèi)用如材料、物料、購進(jìn)時(shí)的包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、稅金等應(yīng)正在該原料、物料的進(jìn)價(jià)中加計(jì)成本。第二條 餐廳的食品原料中，還應(yīng)把加工和制做的各種

20、菜品時(shí)預(yù)計(jì)出現(xiàn)的損耗量之價(jià)值加入產(chǎn)品成本中。第三條 客房設(shè)備的損耗、辦公用品、客用零備品消耗等應(yīng)做為直接成本。第五條 車輛折舊、燃油耗用、養(yǎng)路費(fèi)、過橋費(fèi)可作為成本核算。第六條 各業(yè)務(wù)部門正在經(jīng)營活動(dòng)中所耗用的水、氣、電、熱能以及員工的工資、福利費(fèi)應(yīng)做為營業(yè)費(fèi)用處理。四、現(xiàn)金及流動(dòng)資金管理舉措第一條 庫存現(xiàn)金額正在財(cái)務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)同意下按一定額度留存，超過部分當(dāng)天存入銀行。第二條 現(xiàn)金支付范圍：工資、補(bǔ)貼、福利、差旅費(fèi)、備用金、采購金、轉(zhuǎn)帳出發(fā)點(diǎn)下的現(xiàn)金支出。第三條 現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定：正在現(xiàn)金收付時(shí)必須認(rèn)真，詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支是否合理，領(lǐng)導(dǎo)是否批準(zhǔn)，經(jīng)辦人和證明人

21、是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。第四條 正在收付現(xiàn)金后，必須正在發(fā)票、收付款票據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”。第五條 主管會(huì)計(jì)每天必須核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。第六條 流動(dòng)資金即要保證需要又要節(jié)約使用，正在保證批準(zhǔn)供應(yīng)營業(yè)活動(dòng)正常需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經(jīng)濟(jì)效果。第七條 要求各部門正在編制計(jì)劃時(shí)，嚴(yán)格控制并減少庫存物品。五、盤點(diǎn)管理制度第一條 目的：為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)的正確性，使盤點(diǎn)工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人員的義務(wù)，以到達(dá)財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本舉措。第二條 盤點(diǎn)范圍(一)存貨盤點(diǎn)：設(shè)備、設(shè)施、商品、擺件、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。

22、(二)財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)。(三)財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點(diǎn)。1.固定資產(chǎn)：包括修建物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。2.代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。3.低值易耗品：購入的價(jià)值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。第三條 盤點(diǎn)方式、時(shí)間(一)年中、年終盤點(diǎn)1.存貨：由各管理部門、采購員會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)行全面總清點(diǎn)一次，時(shí)間為：年中盤點(diǎn)時(shí)間是6月20日30日;年終盤點(diǎn)時(shí)間是12月20日30日。2.財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)盤點(diǎn)。3.財(cái)產(chǎn)：由各部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面清點(diǎn)。(二)月末盤點(diǎn)每月末所有存貨，由各部門及財(cái)務(wù)部實(shí)施全

23、面清點(diǎn)一次，時(shí)間為每月30日。第四條 人員的指派與職責(zé)1.總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的上報(bào)。2.主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)和實(shí)施。3.盤點(diǎn)人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。4.會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)，的確數(shù)據(jù)工作。5.協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)時(shí)料品搬運(yùn)及整理工作。6.特定項(xiàng)目按月盤點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤點(diǎn)工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人、抽點(diǎn)人，其職責(zé)相同。第五條 盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備事項(xiàng)(一)盤點(diǎn)編組：由財(cái)務(wù)部于每次盤點(diǎn)前，事先依盤點(diǎn)種類、項(xiàng)目編排盤點(diǎn)人員編組表、盤點(diǎn)時(shí)間等，交總經(jīng)理審批后，公布實(shí)施。(

24、二)各部門將應(yīng)用于盤點(diǎn)的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備。1.存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。2.現(xiàn)金、票據(jù)等，應(yīng)按類別整理并列清單。3.各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。4.各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記終了，并將有關(guān)票據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(cè)(一月一本)。第六條 盤點(diǎn)實(shí)施要求1.要求主盤人、盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人等嚴(yán)格按照盤點(diǎn)步伐進(jìn)行，不得徇私作弊。2.盤點(diǎn)時(shí)要力求物品的安全。3.盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)，要求盤點(diǎn)小組各成員均按職責(zé)劃分署名確認(rèn)。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)情況進(jìn)行總結(jié)，上報(bào)總經(jīng)理，非凡情況要著重指出，盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行存檔。5.根據(jù)盤點(diǎn)情況，對(duì)盤虧盤盈等情況做出處理決

25、定，并存檔。六、內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定第一條 認(rèn)真復(fù)核前臺(tái)收銀員的營業(yè)日?qǐng)?bào)、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)糾正，以保證收入準(zhǔn)確無誤。對(duì)己復(fù)核過的報(bào)表，必須署名以示負(fù)責(zé)。第二條 審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。同時(shí)審核記帳憑證所附原始票據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始票據(jù)是否與記帳內(nèi)容一致。第三條 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)統(tǒng)統(tǒng)不符合規(guī)定的開支和違反進(jìn)出原則的結(jié)算，拒絕管理。第四條 審核原料的購入憑證及采購員的正在報(bào)銷票據(jù)的署名。第五條 每日及時(shí)核算成本，要求成本核算必須合理、準(zhǔn)確、并計(jì)算出每月成本利潤率。第六條 要監(jiān)管倉庫的月末盤點(diǎn)，并按盤點(diǎn)表與保會(huì)計(jì)核對(duì)，出現(xiàn)差異要

26、及時(shí)查明原因，按規(guī)定報(bào)批。七、出入庫管理舉措第一條 物資的領(lǐng)用、發(fā)放，須遵循“先進(jìn)先出”的原則，出庫時(shí)間定為每天下午2點(diǎn)至6點(diǎn)(非凡情況除外)。第二條 管理出庫必須憑申領(lǐng)申購單由部門經(jīng)理報(bào)總經(jīng)理確認(rèn)簽字后方可出庫。第三條 原材料、物料用品、低值易耗品需要管理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的署名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要管理驗(yàn)收手續(xù)即可。第四條 固定資產(chǎn)購入驗(yàn)收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。第五條 保管員要對(duì)入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)不與管理入庫手續(xù)。八、固定資產(chǎn)管理舉措第一條 公司全部固定資產(chǎn)，包括所有包房、廚房、倉庫、其他機(jī)械設(shè)備、汽

27、車的帳務(wù)管理和計(jì)提折舊等，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。實(shí)物管理按“誰使用，誰負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行分工。第二條 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地址。第三條 折舊年限：衡宇15年、汽車10年、機(jī)械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。第四條 折舊計(jì)提方法采用使用年限法。9、廚房原材料及其他物品采購管理舉措第一條 由廚師長根據(jù)樓面經(jīng)營情況參照廚房庫存，提出采購計(jì)劃送交采購。第二條 采購員要負(fù)責(zé)將代價(jià)真實(shí)、準(zhǔn)確、分明的記錄正在請(qǐng)購單上。第三條 采購員購買后，將原材料分類直接撥入廚房或入庫，由保管員協(xié)同廚師長共同驗(yàn)收并簽字。第四條 驗(yàn)收后采購員將簽字的請(qǐng)購單連同申領(lǐng)申購單、采購發(fā)票送財(cái)務(wù)報(bào)帳。第五條 其他物品的采購，由各部門提出申請(qǐng)采購計(jì)劃，交財(cái)務(wù)部保管員審核，主管會(huì)計(jì)簽字，交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交給采購員采購。廚房原材料采購流程圖聯(lián)合樓面經(jīng)營預(yù)銷售計(jì)劃提出申請(qǐng)樓面經(jīng)理、廚師長簽字采購員采買廚師長和保