1、附件7銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范（2017年版）目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第一部分總體要求1一、客戶識(shí)別1二、客戶分類1三、業(yè)務(wù)審核2四、風(fēng)險(xiǎn)提示4五、持續(xù)監(jiān)控5六、銀行境外貸款業(yè)務(wù)辦理流程 5 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范 7一、銀行貸款發(fā)放簽約 7二、借款人開立貸轉(zhuǎn)存賬戶 12三、貸款發(fā)放及支付13四、貸款本息回收14第一部分總體要求一、客戶識(shí)別銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)時(shí)，需查詢銀行自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)， 確認(rèn)客

2、戶非洗錢、恐怖融資、逃稅、與國(guó)內(nèi)司法涉案客戶無(wú) 重大業(yè)務(wù)往來(lái)或重大關(guān)系等方面的控制性客戶。二、客戶分類（一）可信客戶與關(guān)注客戶，按照總則標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分 類。除此之外，滿足下列條件之一的客戶，應(yīng)確定為“關(guān)注客戶2.借款人資信情況較差，或在外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)中 等以下。.可能存在借款人、擔(dān)保人等相關(guān)參與方經(jīng)營(yíng)狀況不佳， 償債能力存疑，融資項(xiàng)目建設(shè)的必要性和合理性存疑等情 況。.借款人及項(xiàng)目所在國(guó)家或地區(qū)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)較高。.融資項(xiàng)目涉嫌存在法律風(fēng)險(xiǎn)，或與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn) 業(yè)發(fā)展方向、本行信貸政策不符。.擔(dān)?；虻盅何锏暮戏ㄐ浴⒂行源嬉?。（二）銀行應(yīng)按照總則要求，盡職調(diào)查，結(jié)合客戶 征信、本行授信、客戶經(jīng)營(yíng)

3、狀況等情況，合理劃分客戶風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)，對(duì)于關(guān)注客戶辦理境外貸款業(yè)務(wù)適用更加嚴(yán)格的盡職 調(diào)查和業(yè)務(wù)審批程序。銀行應(yīng)嚴(yán)格按照人行、反洗錢、反恐怖融資、反逃稅及 外匯管理、國(guó)內(nèi)外相關(guān)國(guó)家法律等規(guī)定，審查申請(qǐng)辦理業(yè)務(wù) 的客戶身份及其背景是否真實(shí)正常，確?？蛻艟邆鋸氖孪嚓P(guān) 業(yè)務(wù)的資格，并作為業(yè)務(wù)合規(guī)性、真實(shí)性審核的重要依據(jù)。 必要時(shí)也可對(duì)客戶的交易對(duì)手、交易實(shí)際受益人、相關(guān)關(guān)聯(lián) 方、法人/股東的身份進(jìn)行識(shí)別， 銀行應(yīng)結(jié)合自身客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，建立可用于境外貸款客戶的信息檔案 并及時(shí)更新。應(yīng)對(duì)客戶實(shí)施分類管理，按照風(fēng)險(xiǎn)程度將客戶 劃分為“可信客戶”與“關(guān)注客戶”在后續(xù)業(yè)務(wù)中分別實(shí)施一般 盡職審

4、查措施和強(qiáng)化審查措施?？尚趴蛻襞c關(guān)注客戶可相互 轉(zhuǎn)換，當(dāng)關(guān)注客戶不再滿足關(guān)注客戶條件之一時(shí)，應(yīng)及時(shí)將 其轉(zhuǎn)為可信客戶；銀行也有權(quán)將持續(xù)由現(xiàn)異常外匯收支行為 的可信客戶轉(zhuǎn)為關(guān)注客戶。三、業(yè)務(wù)審核（一）審核材料.借款申請(qǐng)，包括但不限于貸款用途、幣種、金額、貸 款期限（含寬限期），擔(dān)保措施，用款計(jì)劃及還款計(jì)劃等；.借款人基本情況，包括但不限于股權(quán)結(jié)構(gòu)、 經(jīng)營(yíng)情況、 財(cái)務(wù)情況、資信情況等；.借款人公司章程、 注冊(cè)登記證、經(jīng)營(yíng)許可等證明文件；.借款人財(cái)務(wù)報(bào)表；.擬采取的擔(dān)保措施；.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、融資結(jié)構(gòu)等基本情況（項(xiàng)目融資需要）.銀行認(rèn)為需要的其他材料。(二)審核原則.銀行辦理境外貸款外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)

5、嚴(yán)格按照“了解客戶、 了解業(yè)務(wù)、盡職審查”的展業(yè)原則，履行盡職審查責(zé)任，確保 客戶身份及業(yè)務(wù)背景真實(shí)、合規(guī)、合理。.銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)：(1)遵守包括但不限于我國(guó)金融監(jiān)管、外匯管理及其 他有關(guān)法律法規(guī)，符合境外所在地的法律法規(guī)及商業(yè)原則；(2)遵守銀行內(nèi)部有關(guān)授信管理方針、政策、原則及 規(guī)定，分支機(jī)構(gòu)開展境外貸款業(yè)務(wù)應(yīng)獲得總行授權(quán)；(3)符合國(guó)際有關(guān)貸款業(yè)務(wù)的操作慣例；(4)符合風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的原則；(5)注意防范境外貸款業(yè)務(wù)涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)(包括但 不限于涉敏風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng) 險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等) ；(6)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。(三)審核要點(diǎn).識(shí)

6、別借款人及項(xiàng)目所在地國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)。.審核借款人信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等相關(guān)情 況，對(duì)借款人、擔(dān)保人等相關(guān)參與方償債能力進(jìn)行分析。.審核借款人是否存在多元化經(jīng)營(yíng)、成立時(shí)間短與其貸 款資金及融資項(xiàng)目不相符、借款用途是否存在偏離主業(yè)、借 款資金是否遠(yuǎn)超經(jīng)營(yíng)規(guī)模等情形。.審核融資項(xiàng)目是否符合信貸政策要求；審核業(yè)務(wù)背景真實(shí)性，防止虛假貿(mào)易和資金挪用。.審核融資項(xiàng)目建設(shè)的必要性、合規(guī)性和合理性、項(xiàng)目 建設(shè)的進(jìn)度是否符合行業(yè)特點(diǎn)和商業(yè)慣例等相關(guān)情況，以判 斷是否與貸款用途和資金相符及貸款資金的合理必要性。.密切跟進(jìn)其貸款用途是否與其計(jì)劃相符、還款進(jìn)度相 符。.審核客戶全融資情況，避免形成對(duì)

7、同一個(gè)項(xiàng)目的重復(fù) 融資、多頭融資或超額授信。四、風(fēng)險(xiǎn)提示對(duì)具有下列特征的，銀行應(yīng)加強(qiáng)盡職調(diào)查，以更嚴(yán)格標(biāo) 準(zhǔn)進(jìn)行真實(shí)性審核及持續(xù)監(jiān)控，審慎或拒絕辦理。.借款人資信情況較差，或在外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)中 等以下；.借款人、擔(dān)保人等相關(guān)參與方經(jīng)營(yíng)狀況不佳，償債能 力存疑，融資項(xiàng)目建設(shè)的必要性和合理性存疑；如凈利潤(rùn)大 幅下降、或有負(fù)債率超持續(xù)授信條件、借款人申請(qǐng)資料與財(cái) 務(wù)報(bào)表不相符等。.借款人及項(xiàng)目所在國(guó)家或地區(qū)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)較高；.融資項(xiàng)目存在法律風(fēng)險(xiǎn)，或與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā) 展方向、本行信貸政策不符；.擔(dān)?；虻盅何锏暮戏ㄐ?、有效性存疑。.對(duì)于按照相關(guān)規(guī)定未被允許的境外股權(quán)投資項(xiàng)目，銀 行不得以境外貸

8、款替代境內(nèi)機(jī)構(gòu)貨幣由資，協(xié)助境內(nèi)機(jī)構(gòu)投 資該境外股權(quán)投資項(xiàng)目。.借款人存在多元化經(jīng)營(yíng)、成立時(shí)間短與其貸款資金及 融資項(xiàng)目不相符、借款用途存在偏離主業(yè)、借款資金遠(yuǎn)超經(jīng) 營(yíng)規(guī)模等情況。.在多家銀行授信總量超過(guò)其實(shí)際融資需求。.利用關(guān)聯(lián)企業(yè)滾動(dòng)辦理業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)“還舊借新”或“借新 還舊”。.境外融資資金用途、 流向不到位，違規(guī)將境外貸款資 金調(diào)回境內(nèi)使用。.貸款投向所在地非銀行海外機(jī)構(gòu)所在地、盡職調(diào)查難度較高的、存續(xù)期管理難落實(shí)的。五、持續(xù)監(jiān)控銀行在發(fā)放境外貸款后，應(yīng)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，跟進(jìn)資金流 向，關(guān)注幣種及期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，避免對(duì)還貸資金來(lái)源產(chǎn)生的 不利影響；對(duì)于“關(guān)注客戶”應(yīng)拓寬信息核實(shí)渠道，通過(guò)行業(yè)

9、協(xié)會(huì)、境內(nèi)外關(guān)聯(lián)行、第三方機(jī)構(gòu)等途徑加強(qiáng)客戶追蹤調(diào)查。 必要時(shí)，可通過(guò)要求客戶追加擔(dān)?；虻盅何铮崆笆栈刭J款 等措施化解風(fēng)險(xiǎn)。六、銀行境外貸款業(yè)務(wù)辦理流程（一）借款人向銀行提由融資意向，并提供借款人或貿(mào) 易項(xiàng)目相關(guān)材料，銀行對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，雙方就項(xiàng)目 貸款條件、擔(dān)保措施等進(jìn)行初步協(xié)商。（二）如雙方就貸款條件初步達(dá)成一致，銀行啟動(dòng)授信 盡職調(diào)查程序，對(duì)借款人及項(xiàng)目所在國(guó)、項(xiàng)目及擔(dān)保措施等 情況進(jìn)行盡職調(diào)查。（三）銀行開展項(xiàng)目評(píng)審工作，并委托律師事務(wù)所對(duì)評(píng) 審報(bào)告由具法律意見（如需）。根據(jù)評(píng)審情況，進(jìn)一步確定 擔(dān)保措施，并對(duì)抵質(zhì)押品進(jìn)行評(píng)級(jí)（如需）。（四）雙方就項(xiàng)目具體貸款條件，如貸款定價(jià)、

10、擔(dān)保措 施、協(xié)議文本等進(jìn)行談判，確定貸款條件。（五）銀行完成授信評(píng)審及審議工作。（六）銀行與借款人就協(xié)議文本達(dá)成一致后，委托律師 事務(wù)所對(duì)合同文本由具法律意見，同時(shí)進(jìn)行內(nèi)部協(xié)議審批。（如需）。（七）簽署貸款協(xié)議。（八）貸款發(fā)放及支付。（九）履行大額和可疑交易報(bào)告。（十）貸款本息回收。第二部分具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范一、銀行貸款發(fā)放簽約（一）業(yè)務(wù)定義銀行境外貸款業(yè)務(wù)包括授信對(duì)象為非居民或項(xiàng)目所在 地位于境外（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）的外匯貸款業(yè)務(wù)，包括銀 行離岸業(yè)務(wù)部對(duì)非居民提供貸款。按授信對(duì)象可分為主權(quán)類授信業(yè)務(wù)、金融機(jī)構(gòu)類授信業(yè) 務(wù)、公司類授信業(yè)務(wù)（包括公司融資、專業(yè)貸款）。（二）客戶準(zhǔn)入申請(qǐng)境外貸款的客

11、戶應(yīng)符合本行信貸基本準(zhǔn)入要求。（三）審核材料1.關(guān)于借款人的主要材料。（1）借款申請(qǐng)，主要包括但不限于貸款用途、幣種、 金額、貸款期限（含寬限期），擔(dān)保措施，用款計(jì)劃及還款 計(jì)劃等；（2）借款人基本情況，包括成立時(shí)間、注冊(cè)地點(diǎn)、注 冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、主要產(chǎn)品和生產(chǎn)能力、融資項(xiàng)目業(yè)務(wù)需 求是否合理及是否符合行業(yè)特點(diǎn)、歷史沿革、公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀 及行業(yè)地位、法人及主要股東情況，是否存在統(tǒng)一法人/主要 股東控制多家企業(yè)情形、與境內(nèi)有重大業(yè)務(wù)往來(lái)或關(guān)聯(lián)關(guān)系 企業(yè)的資信經(jīng)營(yíng)狀況等；（3）借款人公司章程、注冊(cè)登記證、經(jīng)營(yíng)許可等證明 文件（如國(guó)家統(tǒng)一登記證明、國(guó)家統(tǒng)一登記機(jī)構(gòu)的摘要、稅務(wù)登記證明等資質(zhì)證件)經(jīng)公

12、證(如需)的復(fù)印件；(4)借款人財(cái)務(wù)分析、近年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(合并 報(bào)表及母公司報(bào)表)；(5)借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)以及各股東的基本情況介紹，包 括投資人構(gòu)成、由資比例、由資到位情況、投資人對(duì)借款人 的控制與管理關(guān)系情況等；(6)借款人的公司治理結(jié)構(gòu)，包括借款人法人治理結(jié) 構(gòu)基本情況、管理層管理水平及還款意愿等、法人代表、主 要高管(董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān))簡(jiǎn)歷等；(7)借款人融資情況及資信狀況，包括借款人在銀行 評(píng)級(jí)情況、客戶在外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)情況、借款人對(duì)外貸款、債權(quán)等融資情況、借款人對(duì)債務(wù)的履約情況、借款人涉及經(jīng) 濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)處罰等重大事項(xiàng)；(8)擬采取的擔(dān)保措施，包括擔(dān)保方式、擔(dān)保人或抵(

13、質(zhì))押物基本情況，具體為：擔(dān)保人情況，主要包括但不限于擔(dān)保人基本情況、股權(quán) 結(jié)構(gòu)及公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及償債能力；擔(dān)保人由具的擔(dān)保文件和內(nèi)部審批文件；抵質(zhì)押物情況，包括抵押物的價(jià)值及評(píng)估文件；使用相關(guān)保險(xiǎn)材料；(9)銀行認(rèn)為針對(duì)前述材料需提供的補(bǔ)充材料。2.境外借款用于項(xiàng)目融資的，還應(yīng)針對(duì)項(xiàng)目情況審核以下材料:(1)項(xiàng)目名稱(中英文)；(2)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(或商務(wù)計(jì)劃書)及審批情 況；(3)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及年限，目前項(xiàng)目工作進(jìn)展情況；(4)項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)，包括項(xiàng)目總投資和資本金比例， 資本金來(lái)源及由資能力，資本金到位情況(含預(yù)付款)及到 位計(jì)劃；其他銀行貸款情況，已到位資金的數(shù)額及

14、憑證等；(5)項(xiàng)目投資資金使用計(jì)劃；(6)項(xiàng)目還款資金來(lái)源、項(xiàng)目盈利能力測(cè)算，項(xiàng)目現(xiàn) 金流和公司現(xiàn)金流預(yù)測(cè)情況；(7)項(xiàng)目所在國(guó)要求的行政審批手續(xù)，如國(guó)家鑒定正 面結(jié)論、項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批、土地、開工建設(shè)許可；(8)銀行認(rèn)為針對(duì)前述材料需提供的補(bǔ)充材料。(四)審核原則及要點(diǎn).審核材料的規(guī)范性、完整性、真實(shí)性及材料之間的一 致性。.識(shí)別借款人及項(xiàng)目所在地國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，包括國(guó)別情況、 政治、宏觀經(jīng)濟(jì)、金融、會(huì)計(jì)和稅收等方面。特別關(guān)注能源 資源、農(nóng)林牧漁、重大基礎(chǔ)設(shè)施及工程承包領(lǐng)域的環(huán)境和社 會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。.識(shí)別借款人及項(xiàng)目涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括涉及主權(quán)豁 免、重債窮國(guó)與禿鷲基金相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)外投資環(huán)境保護(hù)法律

15、 相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、涉及美國(guó)長(zhǎng)臂管轄業(yè)務(wù)等。.審核借款人相關(guān)情況，包括：借款人信用狀況、經(jīng)營(yíng) 狀況、財(cái)務(wù)狀況、法人治理結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)方交易、重大事項(xiàng)、 競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)等，對(duì)借款人、擔(dān)保人等相關(guān)參與方償債能力進(jìn)行 分析，確保其履行償債義務(wù)、擔(dān)保義務(wù)，抵押物合法有效可 靠，處置抵押物具備可操作性等。.審核借款主體的資格合法性，如借款人的實(shí)際控制人 為境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人的， 應(yīng)核查ODI外匯登記情況，未辦理過(guò) 境外投資外匯登記的境外企業(yè)，其主體資格不合法，銀行不 得為這類企業(yè)發(fā)放境外貸款。.銀行發(fā)放的境外貸款資金原則上是用于企業(yè)境外的生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得以境外資本名義直接或間接方式回流境內(nèi) 使用，包括但不限于將境內(nèi)銀行貸

16、款以外債形式轉(zhuǎn)借境內(nèi)機(jī) 構(gòu)使用，或者將境內(nèi)銀行貸款以FDI形式調(diào)入境內(nèi)使用，允許以支付境內(nèi)企業(yè)貿(mào)易貨款或服務(wù)貿(mào)易款形式回流境內(nèi)。.原則上銀行境外貸款資金不得從事證券投資。.并購(gòu)貸款還應(yīng)遵守銀監(jiān)等部門的管理規(guī)定，即商業(yè)銀 行做好并購(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，并采取了一定的審慎監(jiān)管 要求。.境外機(jī)構(gòu)從境內(nèi)銀行貸款而不是直接從境外銀行貸款 的商業(yè)合理性解釋。.審核融資項(xiàng)目是否符合信貸政策要求。.審核項(xiàng)目相關(guān)情況，包括相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)的必要性和合 理性，項(xiàng)目是否達(dá)到經(jīng)濟(jì)規(guī)模，項(xiàng)目立項(xiàng)過(guò)程、依據(jù)，項(xiàng)目 總投資構(gòu)成是否合理，項(xiàng)目建設(shè)工期、進(jìn)度、資金來(lái)源、投10 入計(jì)劃及落實(shí)等情況，評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃的實(shí)施和執(zhí)行情 況

17、。如項(xiàng)目已開工，應(yīng)分析項(xiàng)目的形象進(jìn)度、投資完成及各 項(xiàng)資金到位情況。對(duì)于關(guān)注客戶，辦理銀行境外貸款業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)履行更 加嚴(yán)格的盡職調(diào)查，重點(diǎn)審核借款人國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)， 審核融資金額及用途是否與財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)范圍相符，業(yè)務(wù) 審批更為審慎。（五）風(fēng)險(xiǎn)提示銀行對(duì)以下客戶，應(yīng)謹(jǐn)慎發(fā)放貸款：.借款人資信情況較差，或在外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)中 等以下；.借款人、擔(dān)保人等相關(guān)參與方經(jīng)營(yíng)狀況不佳，償債能 力存疑，業(yè)務(wù)背景真實(shí)性存疑，融資項(xiàng)目建設(shè)的必要性和合 理性存疑，如凈利潤(rùn)大幅下降、或有負(fù)債率超持續(xù)授信條件、 借款人申請(qǐng)資料與財(cái)務(wù)報(bào)表不相符等；.借款人及項(xiàng)目所在國(guó)家或地區(qū)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)較高；.融資項(xiàng)目存在法律風(fēng)

18、險(xiǎn)，或與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā) 展方向、本行信貸政策不符；.擔(dān)?；虻盅何锏暮戏ㄐ?、有效性存疑。.借款人存在多元化經(jīng)營(yíng)、成立時(shí)間短與其貸款資金及 融資項(xiàng)目不相符、借款用途存在偏離主業(yè)、借款資金遠(yuǎn)超經(jīng) 營(yíng)規(guī)模等情況。.對(duì)于按照相關(guān)規(guī)定未被允許的境外股權(quán)投資、并購(gòu)等 項(xiàng)目，銀行不得以境外貸款代替境內(nèi)機(jī)構(gòu)貨幣由資，協(xié)助境ii 內(nèi)機(jī)構(gòu)投資該境外股權(quán)投資項(xiàng)目。.在多家銀行授信總量超過(guò)其實(shí)際融資需求。.利用關(guān)聯(lián)企業(yè)滾動(dòng)辦理業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)“還舊借新”或“借新 還舊”。.境外融資資金用途、 流向不到位，違規(guī)將境外貸款資 金調(diào)回境內(nèi)使用。二、借款人開立貸轉(zhuǎn)存賬戶（一）業(yè)務(wù)定義銀行可要求借款人在本行開立貸轉(zhuǎn)存賬戶，用于保

19、留貸 款資金。該賬戶可為 NRA賬戶或OSA賬戶。（二）客戶準(zhǔn)入已取得本行貸款或授信額度的企業(yè)。（三）審核材料.開戶申請(qǐng)書，主要包括但不限于借款人基本情況、開 發(fā)需求等；.印鑒卡；.借款人外匯存款賬戶協(xié)議；.借款人盡職調(diào)查表；.開戶主體身份證明文件，如合格律師事務(wù)所查冊(cè)、委 托境外分支機(jī)構(gòu)審核憑證原件、正本文件通過(guò)“國(guó)際文件認(rèn)證程序”進(jìn)行文本認(rèn)證；.特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知書；.單位基本情況表；.銀行認(rèn)為針對(duì)前述材料需提供的補(bǔ)充材料。12（四）審核原則及要點(diǎn).審核材料的規(guī)范性、完整性、真實(shí)性及材料之間的一 致性。.借款人可根據(jù)借款合同約定是否開立境內(nèi)貸轉(zhuǎn)存賬 戶。.審查原件，留存復(fù)印件備查。（五）風(fēng)險(xiǎn)提示如客戶不具備開立外匯賬戶的基本條件，銀行應(yīng)拒絕辦 理業(yè)務(wù)。三、貸款發(fā)放及支付（一）業(yè)務(wù)定義銀行為企業(yè)發(fā)放貸款并匯至企業(yè)指定賬戶。（二）客戶準(zhǔn)入已取得本行貸款或授信額度的企業(yè)。（三）審核材料.借款人提款申請(qǐng)；.貸款相應(yīng)商業(yè)單證和付款憑證；