1、3D視覺傳感器工程風(fēng)險管理目錄 TOC o 1-5 h z 一、風(fēng)險管理決策的含義和內(nèi)容2二、風(fēng)險管理決策的意義和原那么3三、風(fēng)險形成的機(jī)制8四、對待風(fēng)險的態(tài)度和行為11五、衡量對待風(fēng)險的態(tài)度12六、損失期望值分析法13七、決策樹分析法17八、風(fēng)險的特征19九、風(fēng)險的含義20十、風(fēng)險管理的程序21十一、風(fēng)險管理的定義27十二、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析30十三、行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)30十四、必要性分析32十五、公司概況33公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)34公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)34十六、工程基本情況34十七、投資估算37擊傷行人那么它就是風(fēng)險事項。因此，應(yīng)當(dāng)以導(dǎo)致?lián)p失的直接性與間接性來區(qū)分，導(dǎo)致?lián)p失的直接原因是風(fēng)險事

2、項，間接原因那么為風(fēng)險因素。3、風(fēng)險損失風(fēng)險損失那么是指非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少 或消失。顯然，它包含兩方面的含義：一方面，損失是經(jīng)濟(jì)損失，即 必須能以貨幣來衡量；另一方面，損失是非故意、非預(yù)期和非計劃的。 上述兩方面缺一不可。如折舊，雖然是經(jīng)濟(jì)價格的減少，但它是固定 資產(chǎn)自然而有計劃的經(jīng)濟(jì)價值的減少，不符合第二個條件，不在這里 所討論的損失之列。損失可以分為直接損失和間接損失兩種，前者指直接的、實(shí)質(zhì)的 損失，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險事項對于標(biāo)的本身所造成的破壞，是風(fēng)險事項導(dǎo)致的 初次效應(yīng)：后者強(qiáng)調(diào)由于直接損失所引起的破壞，即風(fēng)險事項的后續(xù) 效應(yīng)，包括額外費(fèi)用損失和收入損失等。風(fēng)險本質(zhì)上就是

3、由風(fēng)險因素、風(fēng)險事項和風(fēng)險損失三者構(gòu)成的統(tǒng) 一體，這三者之間存在著一種因果關(guān)系：風(fēng)險因素增加可能產(chǎn)生風(fēng)險 事項，風(fēng)險事項那么引起損失。換句話說，風(fēng)險事項是損失發(fā)生的直接 與外在原因，風(fēng)險因素為損失發(fā)生的間接與內(nèi)在原因。三者的串聯(lián)構(gòu) 成了風(fēng)險形成的全過程，對風(fēng)險形成機(jī)制的分析，以及風(fēng)險管理措施 的安排都以此為基礎(chǔ)。四、對待風(fēng)險的態(tài)度和行為風(fēng)險影響著人們生活的方方面面，面對無所不在的風(fēng)險，我們每 個人都必須對自己的行為做出選擇。應(yīng)對風(fēng)險的方式多種多樣，例如, 有些人自愿承當(dāng)風(fēng)險，選擇危險的職業(yè)；也有些人很少冒險，選擇穩(wěn) 定的工作，并購買保險。在保險的專業(yè)術(shù)語中，上述兩類人分別被稱 為風(fēng)險偏好者和風(fēng)

4、險回避者。簡而言之，對待風(fēng)險的態(tài)度因人而異。 各人應(yīng)對風(fēng)險均有自己的行為方式，這些行為方式?jīng)]有優(yōu)劣對錯之分, 同樣，用風(fēng)險偏好者和風(fēng)險回避者來形容企業(yè)也是恰當(dāng)?shù)摹Ｒ恍┿y行 承當(dāng)?shù)馁J款風(fēng)險比另一些銀行承當(dāng)?shù)囊?，一些石油公司在鉆井決策 上比別的公司更傾向于冒險，一些出口商與那些高風(fēng)險國家進(jìn)行貿(mào)易, 而另一些出口商卻不愿與這些國家有貿(mào)易往來。在風(fēng)險管理中應(yīng)該把個人行為和企業(yè)行為結(jié)合起來考察。例如， 從個人角度出發(fā)，面對人身傷害風(fēng)險時，個人必須決定是否使用保護(hù) 設(shè)施，是否戴平安帽，是否使用平安屏障等。而從企業(yè)角度出發(fā)，企 業(yè)不僅要考慮員工的人身傷害，還必須考慮企業(yè)全部的風(fēng)險本錢。行為是人們的態(tài)度與所

5、處環(huán)境相互作用的結(jié)果。如果環(huán)境允許我 們做想要做的事，那么我們的行為就能準(zhǔn)確地反響態(tài)度。否那么，環(huán)境 可能引起人們的行為和態(tài)度不一致。就風(fēng)險管理而言，我們可以設(shè)想一個對人們的態(tài)度不會產(chǎn)生太大影響的環(huán)境。不管發(fā)生什么風(fēng)險，我 們都要以某種方式加以解決，因而預(yù)先確定人們面對風(fēng)險采取何種態(tài) 度是有意義的。如果我們能做到這一點(diǎn)，我們就可以防止將那些想要 規(guī)避風(fēng)險的人置于需要承當(dāng)風(fēng)險的位置。五、衡量對待風(fēng)險的態(tài)度根據(jù)衡量角度的不同，主要有兩種衡量對待風(fēng)險的態(tài)度的方法。 第一種方法是建立在標(biāo)準(zhǔn)賭博這一概念基礎(chǔ)上的，它從經(jīng)濟(jì)上衡量對 待風(fēng)險的態(tài)度。第二種方法是指一些衡量技術(shù)，它們并不是從經(jīng)濟(jì)的 角度來衡量，

6、更注重研究個人是如何認(rèn)識風(fēng)險的。對于風(fēng)險管理來說, 后一種方法可能更為重要。1、標(biāo)準(zhǔn)賭博衡量法假定拋硬幣打賭：拋到硬幣正面，可贏得40元；拋到硬幣反面， 那么什么也得不到。這是一個簡單的50%對50%的賭博，也即是贏得40 元和什么也得不到的概率各占一半，再假定現(xiàn)在用一筆錢來代替這個 賭博。換句話說，要么參與這個賭博，要么獲得一筆錢，二者擇其一、 問題是要放棄賭博，至少應(yīng)獲得一筆多大數(shù)額的錢呢？對每個人來說 都有一個特定的數(shù)額，接受這筆數(shù)額的錢和參加賭博對他們來說是無 差異的。這筆數(shù)額即是賭博的等價物，通常被稱為確定等價物。我們根據(jù)不同的人對同一個問題的回答所得出確實(shí)定等價物的數(shù) 額把這些人進(jìn)

7、行歸類。除此以外，我們還可以估測出每個人在多大程 度上背離了數(shù)學(xué)上的合理答案。這個數(shù)學(xué)上的或者客觀的正確答案是 以期望值為基礎(chǔ)的。上例中，賭博的期望值為20元，也就是說50%的 機(jī)會可贏得40元，另外50%的機(jī)會什么也得不到，因此在長期內(nèi)就可 希望獲得20元，如果一個人愿意接受的數(shù)額小于這個期望值，那么他 就更偏好于穩(wěn)定，而如果一個人要求的數(shù)額大于這個期望值，那么它 就屬于風(fēng)險承當(dāng)者。2、技術(shù)衡量法標(biāo)準(zhǔn)賭博衡量法在風(fēng)險管理中的運(yùn)用是有限的，而技術(shù)衡量法對 于風(fēng)險管理就有更多的實(shí)踐指導(dǎo)意義。許多技術(shù)都是通過考察個人對 某個事件發(fā)生的可能性的判斷，來研究個人對風(fēng)險的態(tài)度。例如，列 舉各種可能致死的

8、原因，要求人們判斷有多少人死于這些原因。這樣 我們不僅可以發(fā)現(xiàn)哪些原因沒有得到正確的評價，還可以發(fā)現(xiàn)哪些人 的估計不準(zhǔn)確。分析比擬員工所認(rèn)為的意外事故的發(fā)生概率和實(shí)際的 事故發(fā)生率，為平安工作或事故防范工作提供更適合的目標(biāo)。六、損失期望值分析法損失期望值法，首先要分析和估計工程風(fēng)險概率和工程風(fēng)險可能帶來的損失（或收益）大小，然后二者相乘求出工程風(fēng)險的損失（或 收益）期望值，并使用工程損失期望值（或收益）去度量工程風(fēng)險。在使用工程風(fēng)險損失期望值作為工程風(fēng)險大小的度量時，需要確 定的工程風(fēng)險概率和工程風(fēng)險損失大小的具體描述如下：1、工程風(fēng)險概率工程風(fēng)險概率和概率分布是工程風(fēng)險度量中最基本的內(nèi)容，工

9、程 風(fēng)險度量的首要工作就是確定工程風(fēng)險事件的概率分布。一般說來， 工程風(fēng)險概率及其分布應(yīng)該根據(jù)歷史信息資料來確定。當(dāng)工程管理者沒有足夠歷史信息和資料來確定工程風(fēng)險概率及其 分布時，也可以利用理論概率分布確定工程風(fēng)險概率。由于工程的一 次性和獨(dú)特性，不同工程的風(fēng)險彼此相差很遠(yuǎn)，所以在許多情況下人 們只能根據(jù)很少的歷史數(shù)據(jù)樣本對工程風(fēng)險概率進(jìn)行估計，甚至有時 完全是主觀判斷。因此，工程管理者在很多情況下要運(yùn)用自己的經(jīng)驗(yàn)，要主觀判斷 工程風(fēng)險概率及其概率分布，這樣得到的工程風(fēng)險概率被稱為主觀判 斷概率。雖然主觀判斷概率是憑人們的經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷估算或預(yù)測出 來的，但它也不是純粹主觀隨意性的東西，因?yàn)楣?/p>

10、程管理者的主觀判 斷是依照過去的經(jīng)驗(yàn)做出的，所以它仍然具有一定的客觀性。2、工程風(fēng)險損失工程風(fēng)險造成的損失或后果大小需要從三方面來衡量：（1）工程風(fēng)險損失的性質(zhì)。工程風(fēng)險損失的性質(zhì)是指工程風(fēng)險可 能造成的損失是經(jīng)濟(jì)性的，還是技術(shù)性的，還是其他方面的。（2）工程風(fēng)險損失的大小與分布。工程風(fēng)險損失的大小和分布包 括是指工程風(fēng)險可能帶來的損失嚴(yán)重程度和這些損失的變化幅度，它 們需要分別用損失的數(shù)學(xué)期望和方差表示。（3）工程風(fēng)險損失的時間與影響。工程風(fēng)險損失的時間分布是指 工程風(fēng)險是突發(fā)的，還是隨時間的推移逐漸致?lián)p的，工程風(fēng)險損失是 在工程風(fēng)險事件發(fā)生后馬上就能感受到，還是需要隨時間的推移而逐 漸顯露

11、出來以及這些風(fēng)險損失可能發(fā)生的時間等，工程風(fēng)險影響是指 工程風(fēng)險會給哪些工程相關(guān)利益者造成損失，從而影響它們的利益。3、工程風(fēng)險損失期望值的計算工程風(fēng)險損失期望值的計算一般是將上述工程風(fēng)險概率與工程風(fēng) 險損失估計相乘得到，然后以此作為決策的依據(jù)，即選取損失期望值 最小的風(fēng)險管理方案。但是在實(shí)際操作中，即使自留風(fēng)險方案的損失期望值小于投保方案，很多人仍寧愿選擇購買保險作為風(fēng)險管理決策方案。對這種行為的一種解釋就是由于不確定性存在的隱性本錢 憂慮因素的影響。不管選擇哪一個風(fēng)險管理方案，風(fēng)險的不確定性都是客觀存在的。即風(fēng)險事件可能發(fā)生，也可能不發(fā)生：損失程度可能很大，也可能很 小。風(fēng)險管理人員對于可

12、能出現(xiàn)的最壞后果心存憂慮，這種憂慮無論 未來風(fēng)險事件是否發(fā)生都將存在。在運(yùn)用數(shù)量方法選擇風(fēng)險管理決策 的過程中，需要把憂慮因素的影響代之以某個貨幣價值，從而產(chǎn)生了 風(fēng)險管理方案的憂慮本錢。憂慮本錢確實(shí)定是非常困難的，因?yàn)閼n慮本錢是一個極為主觀的 因素，然而仍然可以從分析影響憂慮本錢的因素入手尋求估計憂慮成 本的可行途徑。首先，損失的概率分布，尤其是程度嚴(yán)重的損失和發(fā)生概率高的 損失對風(fēng)險管理人員的心理反響有直接的影響。其次，風(fēng)險管理人員 對未來損失的不確定性的把握程度也對憂慮心理的產(chǎn)生有直接影響。由于憂慮本錢的加入，各種風(fēng)險管理方案的損失期望值增加。對 于投保方案而言，付出較凈損失期望值更多的

13、保險費(fèi)后，將損失的不 確定性化為確定性支出，能夠大大減少管理者的憂慮心理，一般此時 的憂慮本錢為零，如果企業(yè)決定局部或全部自留風(fēng)險，即使采取必要 的平安措施，也只能減輕而無法消除憂慮本錢。憂慮本錢確實(shí)定可以 用調(diào)查問卷的方法，詢問風(fēng)險管理人員愿意付出多大的經(jīng)濟(jì)代價來消 除由于損失的不確定性而造成的憂慮心理。七、決策樹分析法在風(fēng)險管理措施多階段決策問題中，前一個階段的決策會產(chǎn)生一 些附帶結(jié)果，這些結(jié)果對下一個階段的風(fēng)險管理決策會產(chǎn)生影響。此 時需要利用這些新的信息再次進(jìn)行決策，這樣又會產(chǎn)生一些新的情況, 又需要決策。這樣，決策、新情況、決策、新情況構(gòu)成一個按時間先 后順序相互依賴的風(fēng)險管理多階段

14、序列決策。描述以及用于這種序列 的有效工具就是決策樹分析。它是利用決策樹描述風(fēng)險管理多階段序 列決策問題，并直接利用決策樹進(jìn)行計算與決策的一種方法。具體而言，決策樹分析法是指分析每個決策或事件（即自然狀態(tài)） 時，都引出兩個或多個事件和不同的結(jié)果，并把這種決策或事件的分 支畫成圖形，這種圖形很像一棵樹的枝干，故稱決策樹分析法。一般 都是自上而下生成的。每個決策或事件（即自然狀態(tài)）都可能引出兩 個或多個事件，導(dǎo)致不同的結(jié)果，把這種決策分支畫成圖形很像一棵 樹的枝干，故稱決策樹。決策樹分析法通常有五個步驟。第一步，明確決策問題，確定備選方案。對要解決的問題應(yīng)該有 清楚的界定，應(yīng)該列出在不同決策時點(diǎn)的

15、所有可能的備選方案。第二步，繪出決策樹圖形。決策樹用三種不同的符號分別表示決 策點(diǎn)、狀態(tài)點(diǎn)、結(jié)果點(diǎn)。決策點(diǎn)用方框表示，放在決策樹的左端，每 種備選方案即狀態(tài)用從該結(jié)引出的樹枝（線條）表示；實(shí)施每一個備 選方案時都可能發(fā)生一系列風(fēng)險事件，用圖形符號圓圈表示，稱為機(jī) 會點(diǎn)，每一個機(jī)會點(diǎn)可能會有多個直接結(jié)果，例如，某種治療方案有 三個結(jié)果狀態(tài)（治愈、改善、藥物毒性致死），那么狀態(tài)點(diǎn)有三個枝。中間結(jié)果與最終結(jié)果都用有圓心的圓形節(jié)點(diǎn)表示，稱為結(jié)果點(diǎn)，總是 放在決策樹每一枝的最右端。初始狀態(tài)點(diǎn)在整個決策樹的最左端，最 終結(jié)果點(diǎn)放在整個決策樹的最右端，從左至右狀態(tài)點(diǎn)的順序應(yīng)該依照 事件發(fā)生的時間先后關(guān)系而定

16、。但不管狀態(tài)點(diǎn)有多少個結(jié)果，從每個 狀態(tài)點(diǎn)引出的結(jié)果必須是互相排斥的狀態(tài)，不能互相包容和交叉。第三步，確定并注明各種結(jié)果可能出現(xiàn)的概率及損益值。所有這 些概率都要在決策樹上標(biāo)示出來，在為每一個狀態(tài)點(diǎn)引出的結(jié)局枝標(biāo) 記發(fā)生概率時，必須注意各概率相加之和必須為1.0.運(yùn)用期望效用準(zhǔn) 那么還要對中間結(jié)果及最終結(jié)局標(biāo)注適宜的效用值賦值。第四步，計算每一種備選方案的決策變量值。計算期望值的方法 是從“樹枝末端”開始向“樹根”的方向進(jìn)行計算，將每一個狀態(tài)點(diǎn) 上所有風(fēng)險狀態(tài)的損益值或效用值與其發(fā)生概率分別相乘，其總和為 該狀態(tài)點(diǎn)的期望值或期望效用值。在每一個決策點(diǎn)中，將各狀態(tài)點(diǎn)的 期望值或期望效用值分別與其

17、發(fā)生概率相乘，其總和為該決策方案的期望效用值，選擇期望值或期望效用值最高的備選方案為最優(yōu) 方案。如果多階段的時間跨度大，就還要考慮時間價值。第五步，應(yīng)用敏感性試驗(yàn)對決策分析的結(jié)論進(jìn)行測試。敏感分析 的目的是測試決策分析結(jié)論的真實(shí)性，敏感分析要回答的問題是當(dāng)概 率及結(jié)果效用值等在一個合理的范圍內(nèi)變動時，決策分析的結(jié)論會不 會改變。八、風(fēng)險的特征風(fēng)險不同于損失。損失是事后概念，風(fēng)險那么是明確的事前概念， 兩者描述的是不能同時并存的事物開展的兩種狀態(tài)。風(fēng)險具有如下特 性：（1）客觀性，它是指風(fēng)險是不以企業(yè)的意志為轉(zhuǎn)移，獨(dú)立于企業(yè) 意志之外的客觀存在，企業(yè)只能采取風(fēng)險管理方法降低風(fēng)險發(fā)生的頻 率和損失

18、幅度，而不能徹底消除風(fēng)險。（2）普遍性。在現(xiàn)代社會，個體或企業(yè)面臨著各式各樣的風(fēng)險， 隨著科學(xué)技術(shù)的開展和生產(chǎn)力水平的提高，還會不斷產(chǎn)生新的風(fēng)險， 且風(fēng)險事故造成的損失也越來越大。（3）損失性。只要風(fēng)險存在，就一定有發(fā)生損失的可能。風(fēng)險的存在，不僅會造成人員傷亡，而且會造成生產(chǎn)力的破壞、社會財富的損失和經(jīng)濟(jì)價值的減少，因此才使得個體或企業(yè)尋求應(yīng)對風(fēng)險的方法。 TOC o 1-5 h z 建設(shè)投資估算表39建設(shè)期利息估算表40流動資金估算表41總投資及構(gòu)成一覽表42工程投資計劃與資金籌措一覽表44十八、進(jìn)度計劃方案44工程實(shí)施進(jìn)度計劃一覽表45十九、工程經(jīng)濟(jì)效益46營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估

19、算表46綜合總本錢費(fèi)用估算表48利潤及利潤分配表50工程投資現(xiàn)金流量表52借款還本付息計劃表54一、風(fēng)險管理決策的含義和內(nèi)容風(fēng)險管理決策是指根據(jù)企業(yè)風(fēng)險管理的目標(biāo)和總體方針，通過分 析企業(yè)所處的環(huán)境和條件，選擇風(fēng)險管理的技術(shù)和方法的活動和過程。 具體地說，對于一種或一組特定的風(fēng)險，企業(yè)一般面臨多種可行的風(fēng) 險管理方案，從中選擇一種符合給定條件的最正確方案就是風(fēng)險管理決 策的核心內(nèi)容。按照風(fēng)險管理過程的內(nèi)容，風(fēng)險管理決策所要解決的是如何從總 體角度，根據(jù)風(fēng)險管理的目標(biāo)和風(fēng)險的程度，綜合選擇各種風(fēng)險管理（4）可變性，它是指在一定條件下風(fēng)險可轉(zhuǎn)化的特性，世界上任 何事物都是相互聯(lián)系、相互依存、相互制

20、約的，而任何事物都處于變 化之中，這些變化必然會引起風(fēng)險的變化。九、風(fēng)險的含義對于風(fēng)險的定義，經(jīng)濟(jì)學(xué)家、統(tǒng)計學(xué)家、決策理論家和保險學(xué)者 并未達(dá)成一個適用于他們各個領(lǐng)域的一致公認(rèn)的結(jié)論。關(guān)于風(fēng)險，目 前有數(shù)種不同的定義。（一）損失機(jī)會把風(fēng)險定義為損失機(jī)會，這說明風(fēng)險是一種面臨損失的可能性狀 況，也說明風(fēng)險是在一定狀況下的概率度。當(dāng)損失機(jī)會（概率）是0 或1時，就沒有風(fēng)險。對這一定義持反對意見的人認(rèn)為，如果風(fēng)險和 損失機(jī)會是同一件事，風(fēng)險度和概率度應(yīng)該總是相等的。但是，當(dāng)損 失概率是1時，損失是確定的，但并沒有風(fēng)險，因?yàn)轱L(fēng)險必須是有些 結(jié)果不確定的。（二）損失的不確定性決策理論家把風(fēng)險定義為損失的

21、不確定性，這種不確定性又可分 為客觀的不確定性和主觀的不確定性?？陀^的不確定性是實(shí)際結(jié)果與 預(yù)期結(jié)果的偏差，它可以使用統(tǒng)計學(xué)工具加以度量。主觀的不確定性是個人對客觀風(fēng)險的評估，它同個人的知識、經(jīng)驗(yàn)、精神和心理狀態(tài) 有關(guān)，不同的人面臨相同的客觀風(fēng)險時會有不同的主觀的不確定性。（三）實(shí)際與預(yù)期結(jié)果的離差長期以來，統(tǒng)計學(xué)家把風(fēng)險定義為實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差度。 例如，一家保險公司承保10萬幢住宅，按照過去的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)估計火災(zāi) 發(fā)生的概率是1%,即1000幢住宅在一年中有一幢會發(fā)生火災(zāi)，那么這 10萬幢住宅在一年中就會有100幢發(fā)生火災(zāi)。然而，實(shí)際結(jié)果不太可 能正好是100幢住宅發(fā)生火災(zāi)，它會偏離預(yù)期

22、結(jié)果，保險公司估計可 能的偏差域?yàn)?10,即在90幢和110幢住宅之間，可以使用統(tǒng)計學(xué)中 的標(biāo)準(zhǔn)差來衡量這種風(fēng)險。（四）風(fēng)險是實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的概率有的保險學(xué)者認(rèn)為把風(fēng)險定義為一個事件的實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié) 果的客觀概率。在這個定義中風(fēng)險不是損失概率。這個定義實(shí)際上是 實(shí)際與預(yù)期結(jié)果的離差的變換形式。此外，保險業(yè)內(nèi)人士常把風(fēng)險這個術(shù)語用來指承保的損失原因， 如火災(zāi)是大多數(shù)財產(chǎn)所面臨的風(fēng)險，或者指作為保險標(biāo)的的人或財產(chǎn), 如把年輕的駕駛?cè)藛T看作不好的風(fēng)險，等等。十、風(fēng)險管理的程序風(fēng)險管理的程序分為以下六個步驟:(1)制訂風(fēng)險管理計劃。制訂合理的風(fēng)險管理計劃是風(fēng)險管理的第一步，風(fēng)險管理計劃的主要

23、內(nèi)容即是制定的風(fēng)險管理的目標(biāo)。風(fēng)險管理的主要內(nèi)容如下：確定風(fēng)險管理人員職責(zé)。風(fēng)險管理計劃需要在計劃中列明風(fēng)險 管理人員和所涉及的各個部門人員的職責(zé)，并規(guī)定風(fēng)險管理部門向上 級和有關(guān)部門的報告制度。確定風(fēng)險管理部門的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。在規(guī)模小的企業(yè)里，從事 風(fēng)險管理的人員也許只有一個人，但規(guī)模大的企業(yè)那么要設(shè)置專職的風(fēng) 險管理部門。安排和其他部門統(tǒng)一協(xié)作的工作，風(fēng)險管理工作涉及多個部門, 比方，會計部門、數(shù)據(jù)處理部門、法律事務(wù)部門、人事部門、生產(chǎn)部 門等。保持和各部門的良好合作，是風(fēng)險管理計劃的重要內(nèi)容。編制風(fēng)險管理方針書。制訂出風(fēng)險管理的主體計劃以后，確定 風(fēng)險管理業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)以及調(diào)整措施，增加風(fēng)險管

24、理計劃的靈活性和適用(2)風(fēng)險識別。風(fēng)險管理的第二步是識別企業(yè)所面臨的所有純粹 損失風(fēng)險。企業(yè)所面臨的潛在純粹損失風(fēng)險類型多種，風(fēng)險經(jīng)理可以 使用保險公司及保險出版機(jī)構(gòu)提供的潛在損失核查清單來識別本企業(yè) 所面臨的各種純粹風(fēng)險。此外，還可以使用以下方法識別風(fēng)險：對企業(yè)財產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行定期或經(jīng)常性的實(shí)地檢查，及時發(fā)現(xiàn)事故隱患。使用內(nèi)容廣泛的風(fēng)險分析征求意見表，收集在生產(chǎn)和經(jīng)營第一 線人員對損失風(fēng)險的意見。編制生產(chǎn)和經(jīng)營的流程圖，分析每個環(huán)節(jié)中的潛在損失風(fēng)險， 現(xiàn)在的平安系統(tǒng)工程使用故障樹分析等方法詳細(xì)描述生產(chǎn)和經(jīng)營過程 中的事故因果關(guān)系，可用來進(jìn)行定性和定量分析。使用財務(wù)報表以往的損失報告和統(tǒng)計

25、資料識別重大的損失風(fēng)險。 例如，按會計科目分析重要資產(chǎn)的潛在損失及原因。請保險公司、保險代理人和經(jīng)紀(jì)人提供風(fēng)險評估咨詢服務(wù)，包 括分析企業(yè)外部環(huán)境的風(fēng)險因素。（3）風(fēng)險衡量。在識別損失風(fēng)險之后，下一步是衡量損失風(fēng)險對 企業(yè)的影響。這包括衡量潛在的損失頻率和損失程度。損失頻率是指 一定時期內(nèi)損失可能發(fā)生的次數(shù)。損失程度是指每次損失可能的規(guī)模, 即損失金額大小。在得不到精確資料的情況下，可以對損失頻率進(jìn)行 粗略估計，如分為：幾乎不會發(fā)生、不大可能發(fā)生、頻度適中、肯定 發(fā)生。對損失程度的衡量可分為每次事故造成的最大可能損失和每次事 故造成的最大可信損失。最大可能損失是估計在最不利的情況下可能遭受的最

26、大損失額。最大可信損失那么是估計在通常情況下可能遭受的 最大損失額，如考慮到消防設(shè)施等其他因素的火災(zāi)損失。后者通常小 于前者。最大可信損失對風(fēng)險衡量很有價值，但是也最難估計。風(fēng)險經(jīng)理必須估計每種損失風(fēng)險類型的損失頻率和程度，并按其 重要性分類排列。風(fēng)險經(jīng)理之所以要衡量潛在的風(fēng)險是為了今后能選 擇適當(dāng)?shù)膶Ω稉p失風(fēng)險的方法，損失頻率和程度不同的風(fēng)險需要采用 不同方法對付，與損失程度相比，損失頻率對損失程度的估計更為重 要，損失頻率乘以平均的損失程度得出預(yù)計的平均損失總額，它可以 用來與企業(yè)交付的保險費(fèi)進(jìn)行比擬，為購買保險提供依據(jù)。（4）風(fēng)險決策。風(fēng)險決策是指在衡量風(fēng)險以后，風(fēng)險經(jīng)理必須選 擇最適當(dāng)

27、的對付風(fēng)險的方法或綜合方案。對付風(fēng)險的方法分為兩大類: 一類是改變風(fēng)險的措施，如防止風(fēng)險、損失管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險；另一類 是風(fēng)險補(bǔ)償?shù)幕I資措施，對已發(fā)生的損失提供資金補(bǔ)償，如保險和包 括自保方式在內(nèi)的自擔(dān)風(fēng)險。對付風(fēng)險的主要方法有：防止風(fēng)險。防止風(fēng)險有兩種方式：一種是完全拒絕承當(dāng)風(fēng)險， 另一種是放棄原先承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險。但防止風(fēng)險的方法適用性很有限。首 先，防止風(fēng)險會使企業(yè)喪失從風(fēng)險中可以取得的收益。其次，防止風(fēng) 險方法有時并不可行，例如，防止一切責(zé)任風(fēng)險的唯一方法是取消責(zé)任，最后，防止某一種風(fēng)險可能會產(chǎn)生另一種風(fēng)險，某企業(yè)以鐵路運(yùn) 輸代替航空運(yùn)輸，只是將航運(yùn)風(fēng)險替代成了陸運(yùn)風(fēng)險。損失管理。損失管理計劃

28、那么分為防損計劃和減損計劃。防損計 劃旨在減少損失發(fā)生的頻率或消除損失發(fā)生的可能性。減損計劃可再 分為盡可能減輕損失后果計劃和損后救助計劃，兩者均設(shè)法控制和減 輕損失程度。有一些損失管理措施，既是防損措施又是減損措施。損失管理是風(fēng)險管理的一項重要職能，但企業(yè)的風(fēng)險管理部門只 是從事這方面活動的一個部門，也許只是一個商議或咨詢部門。大公 司的平安委員會成員包括勞動管理、設(shè)備管理、平安管理、醫(yī)療部門、 防火部門和風(fēng)險管理部門的經(jīng)理，由他們一起共同制定損失管理方針。非保險方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險。在風(fēng)險管理中較為普遍使用的非保險方 式轉(zhuǎn)移風(fēng)險的方式有合同、租賃和轉(zhuǎn)移責(zé)任條款等。自擔(dān)風(fēng)險。自擔(dān)風(fēng)險是指企業(yè)使用自有

29、資金或借入資金補(bǔ)償災(zāi) 害事故損失，可分為被動的和主動的，即無意識、無計劃的和有意識、 有計劃的。企業(yè)的風(fēng)險經(jīng)理在決策時經(jīng)常在保險和自然風(fēng)險中進(jìn)行選 擇，當(dāng)更有利于企業(yè)自擔(dān)風(fēng)險的因素出現(xiàn)。比方，自擔(dān)風(fēng)險的管理費(fèi) 用比保險公司的附加費(fèi)用低、企業(yè)的財力在短期內(nèi)能夠承受保險費(fèi)的 支付和損失賠償、企業(yè)有著高收益的投資機(jī)會或者企業(yè)內(nèi)部具有自保 和損失管理的優(yōu)勢時，企業(yè)的風(fēng)險經(jīng)理往往會選擇自擔(dān)風(fēng)險。至于企業(yè)自擔(dān)風(fēng)險的水準(zhǔn)那么要根據(jù)其財務(wù)狀況、近年的損失資料以及保險費(fèi) 用而定。自擔(dān)風(fēng)險的財務(wù)補(bǔ)償方式可采用當(dāng)年凈收入的直接補(bǔ)償、設(shè)立專 用基金、借入資金以及建立專業(yè)自保公司。專業(yè)自保公司一般是由母 公司為保險目的

30、而設(shè)立和擁有的保險公司，它主要向母公司及其子公 司提供保險服務(wù)。自保是自擔(dān)風(fēng)險的特殊方式，其主要優(yōu)點(diǎn)在于節(jié)省 保險費(fèi)開支，而主要缺乏之處在于可能遭受高于保險費(fèi)支出的損失。保險。保險是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險的方法，它把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人， 保險也是一種分?jǐn)傦L(fēng)險和意外損失的方法，一旦發(fā)生意外損失，保險 人就補(bǔ)償被保險人的損失，這實(shí)際上把少數(shù)人遭受的損失分?jǐn)偨o同險 種中的所有投保人。由于少數(shù)投保人遭受的損失為同險種的所有投保 人所分擔(dān)，所有投保人的平均損失就替代了個別投保人的實(shí)際損失。 保險人一般承保純粹風(fēng)險，然而并非所有的純粹風(fēng)險都具有可保性。 人身、財產(chǎn)和責(zé)任風(fēng)險均能由保險公司承保，而市場、生產(chǎn)、財務(wù)和 政

31、治風(fēng)險一般都不能由商業(yè)保險公司承保。（5）風(fēng)險監(jiān)控和評價。在風(fēng)險管理的決策貫徹和執(zhí)行之后，就必 須對其貫徹和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價。其理由有兩點(diǎn)：一是風(fēng)險管 理的過程是動態(tài)的，風(fēng)險是在不斷變化的，新的風(fēng)險會產(chǎn)生，原有的 風(fēng)險會消失，上一年度對付風(fēng)險的方法，也許不適用于下一年度。二 是有時做出的風(fēng)險管理的決策是錯誤的，這需要通過及時的監(jiān)控檢查 來加以發(fā)現(xiàn)，然后加以糾正。對風(fēng)險管理工作業(yè)績的檢查和評價有兩種標(biāo)準(zhǔn)。一是效果標(biāo)準(zhǔn)。例如，意外事故損失的頻率和程度下降，責(zé)任事故損失降低，風(fēng)險管 理部門經(jīng)營管理費(fèi)用減少，責(zé)任保險費(fèi)率降低，因提高企業(yè)自擔(dān)風(fēng)險 水平而減少財產(chǎn)保險費(fèi)用，這些都是效果標(biāo)準(zhǔn)。二是作業(yè)

32、標(biāo)準(zhǔn)。它注 重對風(fēng)險管理部門工作的質(zhì)量和數(shù)量的考核。應(yīng)當(dāng)綜合使用這兩種標(biāo) 準(zhǔn)對風(fēng)險管理工作進(jìn)行業(yè)績檢查。確定了檢查和評價的標(biāo)準(zhǔn)后，就要 把風(fēng)險管理工作的實(shí)際結(jié)果與效果標(biāo)準(zhǔn)和作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)加以比擬，如果低 于標(biāo)準(zhǔn)，就及時加以糾正或者調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)。十一、風(fēng)險管理的定義風(fēng)險管理起源于美國。在20世紀(jì)50年代早期和中期，美國大公 司發(fā)生的重大損失使高層決策者認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性，其中的一 次工業(yè)災(zāi)難是（1953年8月12日）通用汽車公司在密歇根州得佛尼的 一個汽車變速箱工廠因火災(zāi)損失了 5000萬美元，這曾是美國歷史上損 失最為嚴(yán)重的15次重大火災(zāi)之一。自從第二次世界大戰(zhàn)以來，長期的 技術(shù)至上的信仰受到挑戰(zhàn)。

33、當(dāng)人們利用新的科學(xué)和技術(shù)知識來開發(fā)新 的材料、工藝過程和產(chǎn)品時，也面臨著技術(shù)是否會破壞生態(tài)平衡的問題。由于社會、法律、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的壓力，風(fēng)險管理運(yùn)動在美國迅速 開展起來，在過去的60余年中，對企業(yè)的人員、財產(chǎn)和自然、財務(wù)資源的適 當(dāng)保護(hù)形成了一門新的管理學(xué)科，這門學(xué)科在美國被稱為風(fēng)險管理。 在20世紀(jì)70年代，風(fēng)險管理的概念、原理和實(shí)踐已從它的起源地美 國傳播到加拿大和歐洲、亞洲、拉丁美洲的一些國家。我國在恢復(fù)國 內(nèi)保險業(yè)務(wù)后，也開始重視風(fēng)險管理的研究，并翻譯和編寫出版了數(shù) 本教材。國務(wù)院國資委制定的中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引明確指 出，企業(yè)應(yīng)該結(jié)合自己的實(shí)際情況，編制風(fēng)險評估、風(fēng)險策略、風(fēng)險

34、監(jiān)管及預(yù)警流程，明確風(fēng)險管理目標(biāo)，原那么、內(nèi)容和方法。風(fēng)險管理可以定義為有關(guān)純粹風(fēng)險的管理決策，其中包括一些不 可保的風(fēng)險。處理投機(jī)性風(fēng)險一般不屬于風(fēng)險管理的范圍，它由企業(yè) 中的其他管理部門負(fù)責(zé)。風(fēng)險管理的本質(zhì)是應(yīng)用一般的管理原理去管 理一個組織的資源或活動，并以合理的本錢盡可能減少災(zāi)害事故損失 和它對組織及其環(huán)境的不利影響。風(fēng)險管理既是一門藝術(shù)，也是一門科學(xué)，它提供系統(tǒng)的識別和衡 量企業(yè)所面臨的損失風(fēng)險的知識，以及對付這些風(fēng)險的方法。但風(fēng)險 管理人員還在很大程度上依靠直覺判斷和演繹法做出決策，科學(xué)地使用數(shù)量方法的風(fēng)險管理仍處在初級階段，在一些國家，專職的風(fēng)險經(jīng)理的職責(zé)范圍包括以下內(nèi)容：（1）

35、識別和衡量風(fēng)險，決定是否投保。如果決定投保，擬定免賠 額、保險限額、辦理投保和安排索賠事務(wù)：如果決定自擔(dān)風(fēng)險，那么設(shè) 計自保管理方案。（2）損失管理工程。設(shè)計平安的機(jī)械系統(tǒng)操作程序，以防止或減 輕災(zāi)害事故造成的財產(chǎn)損失。（3）平安保衛(wèi)和防止雇員工傷事故。（4）雇員福利計劃，包括安排和管理雇員團(tuán)體人身保險。（5）損失統(tǒng)計資料的記錄和分析。從這些活動中可以看出，風(fēng)險經(jīng)理是企業(yè)經(jīng)理隊伍中的重要一員。 風(fēng)險管理不該與保險相混淆，風(fēng)險管理著重識別和衡量純粹風(fēng)險，而 保險只是對付純粹風(fēng)險的一種方法。風(fēng)險管理中的保險主要是從企業(yè) 或家庭的角度講，怎樣購買保險，在現(xiàn)代風(fēng)險管理計劃中也廣泛使用 防止風(fēng)險、損失管

36、理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險和自擔(dān)風(fēng)險等方法。如今，美國大多 數(shù)大公司、政府單位和教育機(jī)構(gòu)都有了自己的風(fēng)險管理計劃。風(fēng)險管 理也不等同于平安管理，雖然平安管理或損失管理是風(fēng)險管理的重要 組成局部，但風(fēng)險管理的過程包括在識別和衡量風(fēng)險之后對風(fēng)險管理 方法進(jìn)行選擇和決策?？傊?，風(fēng)險管理的范圍大于保險和平安管理。技術(shù)，以最低的費(fèi)用制訂總體方案或總體計劃。從嚴(yán)格意義上講，風(fēng) 險管理決策應(yīng)包括以下四個基本內(nèi)容。(1)信息決策過程。了解和識別各種風(fēng)險的存在及風(fēng)險的性質(zhì)， 估計風(fēng)險的大小。(2)方案計劃過程。針對某一具體的客觀存在的風(fēng)險，擬訂風(fēng)險 處理方案。(3)方案選擇過程。根據(jù)決策的目標(biāo)和原那么，運(yùn)用一定的決策手 段選

37、擇某一個最正確處理方案或幾個方案的最正確組合。(4)風(fēng)險管理方案評價過程。由于風(fēng)險具有隨機(jī)性和不確定性， 因此，應(yīng)該對所選擇的方案進(jìn)行評價和修正。二、風(fēng)險管理決策的意義和原那么為到達(dá)以最小投入獲得最大平安保障的目標(biāo)，必須在所有的對策 中選擇最正確組合，這就是風(fēng)險管理決策過程的工作內(nèi)容。風(fēng)險管理決策在整個風(fēng)險管理過程中是重要的一環(huán)，是貫穿各個 程序的一條主線。沒有科學(xué)的風(fēng)險管理決策，也就無法實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理 的目標(biāo)。同時，前期工作如風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量是風(fēng)險管理決策的基 礎(chǔ)。決策工作在風(fēng)險管理中的關(guān)鍵作用可從決策本身的內(nèi)涵中得到表達(dá)：其一，風(fēng)險管理決策取決于風(fēng)險管理的宗旨，風(fēng)險管理決策對應(yīng)十二、產(chǎn)業(yè)環(huán)

38、境分析建設(shè)高質(zhì)高效、持續(xù)開展的經(jīng)濟(jì)開展強(qiáng)市。經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)較快增 長，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，實(shí)體經(jīng)濟(jì)不斷壯大，質(zhì)量效益明顯提高。創(chuàng) 新驅(qū)動成為經(jīng)濟(jì)社會開展的主要動力，科技創(chuàng)新能力明顯增強(qiáng)。區(qū)域 協(xié)同開展取得明顯成效，開放型經(jīng)濟(jì)到達(dá)新水平。產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市成效顯著, 工程建設(shè)鱗次櫛比，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，新興產(chǎn)業(yè)蓬勃興起，現(xiàn)代農(nóng) 業(yè)和服務(wù)業(yè)迅猛開展、蒸蒸日上，市域綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力和影響力邁上新 臺階。建設(shè)生態(tài)良好、環(huán)境優(yōu)美的秀美生態(tài)城市。城鎮(zhèn)化進(jìn)程進(jìn)一步加 快，中心城區(qū)綜合服務(wù)功能大幅提升，中小城市和特色小城鎮(zhèn)格局基 本形成，城鎮(zhèn)化率到達(dá)60%以上。生態(tài)文明建設(shè)加快推進(jìn)，具備條件的 農(nóng)村基本建成美麗鄉(xiāng)村。節(jié)約型社會

39、、循環(huán)經(jīng)濟(jì)深入開展，主要污染 物減排如期實(shí)現(xiàn)省下達(dá)目標(biāo)任務(wù)，森林覆蓋率大幅提升，環(huán)境質(zhì)量明 顯改善，經(jīng)濟(jì)、人口與資源環(huán)境相協(xié)調(diào)的開展格局初步形成。十三、行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)1、行業(yè)高端專業(yè)人才缺乏3D視覺感知技術(shù)屬于跨學(xué)科技術(shù)，涉及光、機(jī)、電、芯片、算法 等多個專業(yè)，且產(chǎn)業(yè)鏈未完全成熟，需要行業(yè)研發(fā)人員從底層零部件 到上層應(yīng)用進(jìn)行全棧式重塑，研發(fā)領(lǐng)域廣，研發(fā)難度大，對人員的技 術(shù)背景和經(jīng)驗(yàn)要求較高；另外由于行業(yè)處于早期階段，相對傳統(tǒng)行業(yè) 而言，本行業(yè)技術(shù)積累薄弱，相關(guān)人才培養(yǎng)需要較長周期，導(dǎo)致了國 內(nèi)3D視覺感知技術(shù)的研發(fā)人才隊伍建設(shè)落后于行業(yè)開展的需求。在我 國，由于3D視覺感知技術(shù)商業(yè)化應(yīng)用的時

40、間相對較短，經(jīng)驗(yàn)豐富、技 術(shù)能力強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)人才和管理人才更加缺乏。隨著更多3D視覺感知 技術(shù)相關(guān)的應(yīng)用逐漸落地，未來專業(yè)人才缺失問題將更加突出。2、行業(yè)研發(fā)投入較大由于行業(yè)早期需要全棧式重塑的屬性，意味著3D視覺傳感器研發(fā) 產(chǎn)品和技術(shù)多且周期長，包括各類零部件在內(nèi)的各類基礎(chǔ)性技術(shù)的研 發(fā)需要大量資金投入，且早期研發(fā)具有較大不確定性，存在較高前期 研發(fā)沉淀本錢。同時，不同場景對3D視覺感知產(chǎn)品的要求不同，需要 行業(yè)企業(yè)對3D視覺感知技術(shù)進(jìn)行全領(lǐng)域布局，這也進(jìn)一步擴(kuò)寬了產(chǎn)品 研發(fā)內(nèi)容，相應(yīng)研發(fā)投入也會進(jìn)一步擴(kuò)大。未來幾年隨著技術(shù)升級、 產(chǎn)品更新?lián)Q代以及市場競爭愈發(fā)激烈，行業(yè)內(nèi)企業(yè)需要持續(xù)針對業(yè)務(wù)

41、 與技術(shù)進(jìn)行創(chuàng)新，確保大量的資金投入，以保證現(xiàn)有技術(shù)的研發(fā)速度 和產(chǎn)品的持續(xù)市場競爭力。3、行業(yè)應(yīng)用早期需求波動較大3D視覺感知技術(shù)目前仍處于早期階段，技術(shù)成熟度不夠，產(chǎn)品成 本較高，且各類應(yīng)用場景需要持續(xù)的開拓和培育，3D視覺傳感器的形 態(tài)和功能也進(jìn)行了不斷的探索，如國內(nèi)安卓手機(jī)廠商OPPO、華為均在 其量產(chǎn)的旗艦級機(jī)型上搭載了前置3D結(jié)構(gòu)光傳感器，用于人臉解鎖、 支付和拍照優(yōu)化等，但鑒于3D結(jié)構(gòu)光方案需要在手機(jī)上打造“劉海 屏”，與國內(nèi)用戶更為推崇手機(jī)的全面屏體驗(yàn)相背離，加上早期用于 手機(jī)的前置3D結(jié)構(gòu)光傳感器本錢較高，致使后續(xù)國內(nèi)安卓手機(jī)廠商放 棄繼續(xù)在新型號手機(jī)上采用前置3D結(jié)構(gòu)光的方

42、案。目前3D視覺感知 技術(shù)已經(jīng)在多個行業(yè)落地使用，但是滲透率有限，各行業(yè)客戶均僅將 該技術(shù)搭載在其旗艦產(chǎn)品上，尚未普及至基數(shù)更大的中低端產(chǎn)品。需 要行業(yè)企業(yè)不斷完善技術(shù)體系、產(chǎn)業(yè)鏈，降低本錢，優(yōu)化產(chǎn)品性能和 方案，提升用戶體驗(yàn)，促進(jìn)3D視覺感知技術(shù)更大規(guī)模的應(yīng)用。十四、必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)開展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場 知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過100%。預(yù)計未來幾年公司的 銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)開展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的 市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能 潛力，但仍難

43、以從根本上緩解產(chǎn)能缺乏問題。通過本次工程的建設(shè)， 公司將有效克服產(chǎn)能缺乏對公司開展的制約，為公司把握市場機(jī)遇奠 定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不 斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn) 品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水 準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才 能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。十五、公司概況（一）公司基本信息1 公司名稱：XXX （集團(tuán)）2、法定代表人：譚xx3、注冊資本：1400萬元4、統(tǒng)一社會信用 代碼：xxxxxxx

44、xxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2013-10-267、營業(yè)期限：2013-10-26至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)工程2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額13552. 8610842. 2910164. 65負(fù)債總額8123. 206498. 566092. 40股東權(quán)益合計5429. 664343. 734072. 24公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)工程2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入40071. 2732057. 0230053. 45營業(yè)利潤7012.555610.04525

45、9.41利潤總額5813.404650.724360. 05凈利潤4360. 053400. 843139. 24歸屬于母公司所有者的凈利潤4360. 053400. 843139. 24十六、工程基本情況（一）工程投資人XXX （集團(tuán)）（二）建設(shè)地點(diǎn) 本期工程選址位于XX （以選址意見書為準(zhǔn)）。（三）工程選址本期工程選址位于XX （以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約81. 00 畝。（四）工程實(shí)施進(jìn)度本期工程建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（五）投資估算本期工程總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn) 慎財務(wù)估算，工程總投資31517. 74萬元，其中：建設(shè)投資24546. 22 萬元，占工程總投

46、資的77. 88%；建設(shè)期利息319. 61萬元，占工程總投 資的1.01%；流動資金6651. 91萬元，占工程總投資的21.11%。（六）資金籌措工程總投資31517. 74萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx （集團(tuán)）有 限公司計劃自籌資金（資本金）18472. 32萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期工程工程申請銀行借款總額13045. 42萬 yc o（七）經(jīng)濟(jì)評價1、工程達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP） ： 66700. 00萬元。2、年綜合總本錢費(fèi)用（TC） ： 51772. 29萬元。3、工程達(dá)產(chǎn)年凈利潤(NP) ： 10928. 95萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR) ： 28. 26%O5、

47、全部投資回收期(Pt) ： 4. 90年(含建設(shè)期12個月)。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)(BEP) ： 24126. 09萬元(產(chǎn)值)。(A)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號工程單位指標(biāo)備注1占地面積m254000. 00約81.00畝1.1總建筑面積m289245. 02容積率1.651.2基底面積m230780. 00建筑系數(shù)57. 00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝294. 452總投資萬元31517. 742. 1建設(shè)投資萬元24546. 222. 1. 1工程費(fèi)用萬元21455. 452. 1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2430. 322. 1. 3預(yù)備費(fèi)萬元660. 452.2建設(shè)期利息萬元

48、319.612. 3流動資金萬元6651.913資金籌措萬元31517. 743. 1自籌資金萬元18472. 323.2銀行貸款萬元13045. 424營業(yè)收入萬元66700. 00正常運(yùn)營年份5總本錢費(fèi)用萬元51772. 296利潤總額萬元14571.947凈利潤萬元10928.958所得稅萬元3642. 999增值稅萬元2964. 7610稅金及附加萬元355. 7711納稅總額萬元6963. 5212工業(yè)增加值萬元22848. 9213盈虧平衡點(diǎn)萬元24126. 09產(chǎn)值14回收期年4. 90含建設(shè)期12個月15財務(wù)內(nèi)部收益率28. 26%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元28159. 66所

49、得稅后十七、投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期工程其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)工程經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資工程可行性研究指南3、建設(shè)工程投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)工程可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制方法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）工程費(fèi)用與效益范圍界定本期工程費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和工程運(yùn)營期所發(fā)生的各項費(fèi)用； 工程效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程 中費(fèi)用與效益計算范圍相一致性的原那么。本期工程建設(shè)投資24546. 22萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其

50、 他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個局部。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建 設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期 工作費(fèi)用，合計21455. 45萬元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期工程建筑工程費(fèi)為10996.83萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程 設(shè)備價格，同時參照機(jī)電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)工程概算編制辦 法及各項概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行 估算。本期工程設(shè)備購置費(fèi)為9907. 15萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期工程安裝工程費(fèi)為551. 47萬元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期工程工程

51、建設(shè)其他費(fèi)用為2430. 32萬元。（五）預(yù)備費(fèi)本期工程預(yù)備費(fèi)為660. 45萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號工程建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計1工程費(fèi)用10996.839907. 15551.4721455.451.1建筑工程費(fèi)10996.8310996. 831. 2設(shè)備購置費(fèi)9907. 159907. 151. 3安裝工程費(fèi)551.47551. 472其他費(fèi)用2430. 322430.322. 1土地出讓金1015.471015.473預(yù)備費(fèi)660. 45660. 453. 1基本預(yù)備費(fèi)262. 68262. 683. 2漲價預(yù)備費(fèi)397. 77397. 774投資合計24546

52、. 22（六）建設(shè)期利息風(fēng)險管理目標(biāo)，是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)的保障和基礎(chǔ)，必須確保所采取 的風(fēng)險管理決策能到達(dá)以最少的費(fèi)用支出獲得最大的平安保障這一管 理目標(biāo)。其二，風(fēng)險管理決策是對各種風(fēng)險管理方法的優(yōu)化組合和綜 合運(yùn)用，從宏觀的角度制訂總體行動方案。風(fēng)險管理計劃的編制要依 據(jù)風(fēng)險管理目標(biāo)，分析風(fēng)險因素、風(fēng)險程度，了解可供選擇的方法的 利弊及本錢，在綜合評價后做出合理的選擇和組合。事實(shí)上，人們在面對風(fēng)險時都在有意識或無意識地運(yùn)用不同的風(fēng) 險管理方法，如防止風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險、自留風(fēng)險，采用防損技術(shù)或者 綜合運(yùn)用各種方法。作為一門新興學(xué)科的重要組成局部，風(fēng)險管理決 策著重強(qiáng)調(diào)的是如何更科學(xué)、更有效地將各

53、種方法結(jié)合起來，把處置 風(fēng)險從無意識行為上升為有意識的組織行動，從盲目的試探、碰運(yùn)氣 轉(zhuǎn)化為建立在科學(xué)基礎(chǔ)上的合理選擇。風(fēng)險所具有的一些特性，如客觀存在性、偶然性和多變性，是風(fēng) 險管理決策區(qū)別于其他一般管理決策的特點(diǎn)。為保證風(fēng)險管理目標(biāo)的 實(shí)現(xiàn)，風(fēng)險管理決策應(yīng)該堅持以下原那么：(1)全面周到原那么。經(jīng)過調(diào)查分析，每一個經(jīng)濟(jì)單位面臨的風(fēng)險 多種多樣，風(fēng)險管理的目標(biāo)也可細(xì)分為多個目標(biāo)，如損前目標(biāo)、損后 目標(biāo)等，對不同風(fēng)險的處置，要實(shí)現(xiàn)不同的目標(biāo)，往往需要采用多種 措施，每一種措施都有各自的適用范圍和局限性。風(fēng)險管理決策就是按照建設(shè)規(guī)劃，本期工程建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款13045. 42萬

54、元,貸款利率按4. 9%進(jìn)行測算，建設(shè)期利息319. 61萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號工程合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息319. 61319.610. 001.1.1期初借款余額13045. 421. 1.2當(dāng)期借款13045. 4213045. 420. 001. 1. 3當(dāng)期應(yīng)計利息319.61319.610. 001. 1.4期末借款余額13045. 4213045. 421. 2其他融資費(fèi)用1. 3小計319.61319. 610. 002債券2. 1建設(shè)期利息2. 1. 1期初債務(wù)余額2. 1.2當(dāng)期債務(wù)金額2. 1. 3當(dāng)期應(yīng)計利息2. 1.4期末債務(wù)余額2.2其他

55、融資費(fèi)用2. 3小計3合計319. 61319.610. 00（七）流動資金流動資金是指工程建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買輔助 材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資 金測算一般采用分項詳細(xì)測算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周 轉(zhuǎn)情況及本工程產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和工程運(yùn)營特點(diǎn)，該工程流動資金測算 參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細(xì)測算 法進(jìn)行測算。根據(jù)測算，本期工程流動資金為6651.91萬元。流動資金估算表單位：萬元序號工程第1年笫2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)26718. 3130828.8234939. 3341105.091. 1應(yīng)收賬款1

56、2023. 2413872. 9715722. 7018497.291.2存貨9351.4110790. 0912228. 7614386. 781.2. 1原輔材料2805. 423237. 023668. 634316. 03燃料動力140. 27161.85183.43215.80在產(chǎn)品4301. 654963. 445625. 236617. 92產(chǎn)成品2104. 072427. 772751.483237. 031. 3現(xiàn)金2137.472466. 312795.153288.411.4預(yù)付賬款3206. 203699. 464192. 724932. 612流動負(fù)債22394. 5

57、725839.8929285.2034453. 182. 1應(yīng)付賬款8062. 049302. 3510542. 6712403. 142. 2預(yù)收賬款14332.5316537. 5318742. 5322050. 043流動資金4323. 744988. 935654. 126651.914流動資金增 加4323.74665. 19665. 19997. 795鋪底流動資金8015.499248.6510481. 8012331. 53(A)工程總投資本期工程總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn) 慎財務(wù)估算，工程總投資31517. 74萬元，其中：建設(shè)投資24546.22 萬元

58、，占工程總投資的77. 88%；建設(shè)期利息319. 61萬元，占工程總投 資的1.01%；流動資金6651.91萬元，占工程總投資的21. 11%。總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號工程指標(biāo)占總投資比例1總投資31517. 74100.00%1.1建設(shè)投資24546. 2277. 88%1.1.1工程費(fèi)用21455.4568. 07%1. 1. 1. 1建筑工程費(fèi)10996. 8334. 89%1. 1. 1. 2設(shè)備購置費(fèi)9907. 1531.43%1. 1. 1. 3安裝工程費(fèi)551.471. 75%1. 1. 2工程建設(shè)其他費(fèi)用2430.327. 71%1. 1.2. 1土地出讓金1015

59、.473.22%其他前期費(fèi)用1414.854. 49%預(yù)備費(fèi)660. 452. 10%1. 2. 3. 1基本預(yù)備費(fèi)262. 680. 83%1.2. 3.2漲價預(yù)備費(fèi)397. 771.26%1.2建設(shè)期利息319. 611. 01%1.3流動資金6651. 9121. 11%（九）資金籌措與投資計劃本期工程總投資31517. 74萬元，其中申請銀行長期貸款13045. 42萬元，其余局部由企業(yè)自籌。工程投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號工程數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資31517. 74100. 00%1.1建設(shè)投資24546. 2277. 88%1.2建設(shè)期利息319. 611. 01%

60、1. 3流動資金6651. 9121. 11%2資金籌措31517. 74100.00%2. 1工程資本金18472. 3258.61%2. 1. 1用于建設(shè)投資11500.8036. 49%2. 1. 2用于建設(shè)期利息319. 611. 01%2. 1. 3用于流動資金6651. 9121. 11%2.2債務(wù)資金13045. 4241.39%2. 2. 1用于建設(shè)投資13045. 4241.39%2. 2. 2用于建設(shè)期利息2. 2. 3用于流動資金2.3其他資金十八、進(jìn)度計劃方案（一）工程進(jìn)度安排結(jié)合該工程建設(shè)的實(shí)際工作情況，XXX （集團(tuán)）將工程工程的建設(shè)周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包