1、2022/9/3問(wèn)問(wèn)1關(guān)鍵考核指標(biāo)設(shè)計(jì)問(wèn)問(wèn)2022/9/3問(wèn)問(wèn)2一、導(dǎo)入1、無(wú)處不在的KPI2、不精確性帶來(lái)的困難3、所有的考核方法都有漏洞2022/9/3問(wèn)問(wèn)3一、導(dǎo)入1、用KPI來(lái)作為組織的驅(qū)動(dòng)力組織目標(biāo) 技術(shù)創(chuàng)新市場(chǎng)領(lǐng)先優(yōu)秀制造KPI客戶(hù)服務(wù)人員利潤(rùn)與增長(zhǎng)2022/9/3問(wèn)問(wèn)4一、導(dǎo)入1、用KPI來(lái)作為組織的驅(qū)動(dòng)力戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)與計(jì)劃制訂績(jī)效監(jiān)控結(jié)果用于分配和激勵(lì)績(jī)效考核戰(zhàn)略規(guī)劃以KPI指標(biāo)的形式分解為年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與計(jì)劃關(guān)鍵的目標(biāo)都是以KPI指標(biāo)值的方式呈現(xiàn)出來(lái)的計(jì)劃的接點(diǎn)也往往是以KPI指標(biāo)值的形式展現(xiàn)的績(jī)效監(jiān)控的直接對(duì)象就是KPI指標(biāo)的變化情況并且根據(jù)對(duì)KPI指標(biāo)值的變化情況進(jìn)行經(jīng)

2、營(yíng)檢討考核的根本依據(jù)是KPI指標(biāo)值的達(dá)成情況2022/9/3問(wèn)問(wèn)52、目標(biāo)最終落實(shí)到績(jī)效指標(biāo)示意圖一、導(dǎo)入2022/9/3問(wèn)問(wèn)6一、導(dǎo)入2、戰(zhàn)略目標(biāo)最終落實(shí)到KPI2022/9/3問(wèn)問(wèn)7二、如何認(rèn)識(shí)KPIKPI（關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)）：是用來(lái)反映組織關(guān)鍵成功要素的量化的衡量措施。真正的KPI必須滿(mǎn)足五個(gè)原則： （1）Specific：目標(biāo)是否具體？能否以簡(jiǎn)單明了的語(yǔ)言說(shuō)明？是否有可能被誤解？ （2）Measurable：目標(biāo)是否可以衡量？指標(biāo)可以量化嗎？指標(biāo)是否有可信的衡量標(biāo)準(zhǔn)？ （3）Action-oriented：目標(biāo)能否達(dá)到？ （4）Relevant ：目標(biāo)與工作是否緊密相關(guān)？ （5）Time-

3、related:目標(biāo)有無(wú)明確的時(shí)間要求? 2022/9/3問(wèn)問(wèn)8二、如何認(rèn)識(shí)KPIKPI是目標(biāo)描述、分解的有效工具目標(biāo)=KPI（指標(biāo)組）+程度（標(biāo)準(zhǔn)）+時(shí)間舉例：模糊的目標(biāo)：提升研發(fā)能力，及時(shí)滿(mǎn)足市場(chǎng)需求。用指標(biāo)化的語(yǔ)言描述：2012年平均新產(chǎn)品上市時(shí)間縮短到8個(gè)月2012年產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃完成率達(dá)到80設(shè)計(jì)引起的ECR（工程變更請(qǐng)求）平均下降50其中：指標(biāo)：新產(chǎn)品上市時(shí)間（TTM）、計(jì)劃完成率、ECR數(shù)量程度：8個(gè)月、80、50時(shí)間：2012年總結(jié)：考核、診斷、導(dǎo)向，KPI是企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施、落地的工具它可以把公司戰(zhàn)略目標(biāo)與部門(mén)、員工個(gè)人的日常工作聯(lián)系起來(lái)。2022/9/3問(wèn)問(wèn)9三、建立KPI考核體

4、系的步驟1、數(shù)據(jù)收集2、確定KPI的指標(biāo)來(lái)源3、理順KPI的邏輯關(guān)系4、確定標(biāo)準(zhǔn)5、確定權(quán)重6、修改確認(rèn)2022/9/3問(wèn)問(wèn)10三、建立KPI考核體系的步驟1、數(shù)據(jù)收集業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的完成情況及趨勢(shì)監(jiān)控表統(tǒng)計(jì)來(lái)源KPI指標(biāo)庫(kù)統(tǒng)計(jì)表（1）統(tǒng)計(jì)表（2）統(tǒng)計(jì)表（）統(tǒng)計(jì)表（3）新添統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)部門(mén)A員工甲部門(mén)B員工乙部門(mén)C員工丙前臺(tái)后臺(tái)2022/9/3問(wèn)問(wèn)11某企業(yè)2012年1-6銷(xiāo)售收入完成情況企業(yè)下屬企業(yè)（A）（2012年1-6月銷(xiāo)售收入完成情況）企業(yè)下屬企業(yè)（B）（2012年1-6月銷(xiāo)售收入完成情況）問(wèn)題點(diǎn)問(wèn)題企業(yè)正常企業(yè)問(wèn)題點(diǎn)三、建立KPI考核體系的步驟2022/9/3問(wèn)問(wèn)12三、建立KPI考核體系的步

5、驟找到關(guān)鍵成功因素（Key Successful Factors KSF，Critical Success Factors CSF）問(wèn)題：買(mǎi)電腦的關(guān)鍵成功因素是什么？(1)高性能。(2)PC發(fā)展。(3)附加及服務(wù)。 (4)電腦審美。2、確定KPI的指標(biāo)來(lái)源2022/9/3問(wèn)問(wèn)13三、建立KPI考核體系的步驟找到關(guān)鍵成功因素（Key Successful Factors KSF，Critical Success Factors CSF）2022/9/3問(wèn)問(wèn)14三、建立KPI考核體系的步驟ksf加強(qiáng)投籃訓(xùn)練找個(gè)好教練kpi每天投籃1000次、找范甘迪作教練球技成為最有價(jià)值球員身體營(yíng)養(yǎng)飲食體能訓(xùn)練每

6、天攝入xxx卡路里熱量跑步xxx公里保持8小時(shí)睡眠游泳xxx公里等名氣經(jīng)紀(jì)人炒作找到泰森經(jīng)紀(jì)人唐五家主流媒體雜志專(zhuān)訪找到關(guān)鍵成功因素并分解成kpi2022/9/3問(wèn)問(wèn)15三、建立KPI考核體系的步驟2、確定KPI的指標(biāo)來(lái)源數(shù)量質(zhì)量成本時(shí)間（速度）客戶(hù)（上級(jí)）的評(píng)價(jià)2022/9/3問(wèn)問(wèn)16三、建立KPI考核體系的步驟案例：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)指標(biāo)定義功能考核依據(jù)1萬(wàn)元工資銷(xiāo)售收入比例財(cái)政年度內(nèi)的全部銷(xiāo)售收入與當(dāng)期全部工資成本的萬(wàn)元數(shù)的比值。檢測(cè)萬(wàn)元工資的投入產(chǎn)出效率，鼓勵(lì)公司提高員工整體素質(zhì)和能力2產(chǎn)品毛利率產(chǎn)品毛利/產(chǎn)品銷(xiāo)售收入檢測(cè)分（子）公司當(dāng)前經(jīng)營(yíng)模式的效率3利潤(rùn)總額一定周期內(nèi)完成的利潤(rùn)總

7、額檢測(cè)分（子）公司的經(jīng)營(yíng)效果4利潤(rùn)總額增加率（本期利潤(rùn)總額上期利潤(rùn)總額）/上期利潤(rùn)總額檢測(cè)分（子）公司不斷優(yōu)化經(jīng)營(yíng)模式，提高管理水平，追求利潤(rùn)最大化5資金周轉(zhuǎn)率一定周期內(nèi)流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)率檢測(cè)公司周轉(zhuǎn)情況6投資收益率稅后利潤(rùn)/實(shí)收資本檢測(cè)分（子）公司的投資收益情況7資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額/資產(chǎn)總額檢測(cè)分（子）公司的資產(chǎn)負(fù)債情況2022/9/3問(wèn)問(wèn)17三、建立KPI考核體系的步驟序號(hào)指標(biāo)指標(biāo)定義功能考核依據(jù)1客戶(hù)基盤(pán)增加數(shù)新增客戶(hù)數(shù)/公司全部客戶(hù)檢測(cè)公司的客戶(hù)滿(mǎn)意度情況2銷(xiāo)售收入一定周期內(nèi)完成的產(chǎn)品出廠總額檢測(cè)一定周期內(nèi)的產(chǎn)品銷(xiāo)售收入，以產(chǎn)品出廠為準(zhǔn)3貨款回籠率一定周期內(nèi)回籠的銷(xiāo)售貨款總額/銷(xiāo)售收入總

8、額檢測(cè)一定周期內(nèi)的貨款回籠情況，促進(jìn)公司銷(xiāo)售部門(mén)提高效率4解決客戶(hù)投訴率一定周內(nèi)解決的客戶(hù)投訴數(shù)/客戶(hù)總投訴數(shù)檢測(cè)相關(guān)部門(mén)客戶(hù)投訴的解決力度和效果5市場(chǎng)占有率產(chǎn)品銷(xiāo)售收入/產(chǎn)品市場(chǎng)總份額檢測(cè)一定周期內(nèi)的市場(chǎng)占有情況6營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率營(yíng)業(yè)費(fèi)用總額/產(chǎn)品銷(xiāo)售收入總額檢測(cè)一定周期內(nèi)的營(yíng)銷(xiāo)效果7銷(xiāo)售利潤(rùn)銷(xiāo)售部門(mén)產(chǎn)生的稅前利潤(rùn)衡量銷(xiāo)售質(zhì)量案例：銷(xiāo)售類(lèi)指標(biāo)2022/9/3問(wèn)問(wèn)18三、建立KPI考核體系的步驟案例：人力資源指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)指標(biāo)定義功能考核依據(jù)1人才引進(jìn)完成率一定周期實(shí)際引進(jìn)人才總數(shù)/計(jì)劃引進(jìn)人才總數(shù)檢測(cè)人力資源部門(mén)的招聘計(jì)劃完成情況2員工結(jié)構(gòu)比例各層次員工的比例分配狀況檢測(cè)人力資源結(jié)構(gòu)的合理性3關(guān)鍵

9、人才流失率一定周期內(nèi)流失的關(guān)鍵人才數(shù)/公司關(guān)鍵人才總數(shù)檢測(cè)公司關(guān)鍵人才的流失情況4薪酬總量控制的有效性一定周期內(nèi)實(shí)際發(fā)放的薪酬總額/計(jì)劃預(yù)算總額檢測(cè)人力資源部門(mén)在薪酬總額控制方面的有效性5人力資源培訓(xùn)完成率周期內(nèi)人力資源培訓(xùn)次數(shù)/計(jì)劃總次數(shù)檢測(cè)人力資源部門(mén)培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行情況2022/9/3問(wèn)問(wèn)19三、建立KPI考核體系的步驟上下二級(jí)指標(biāo)之間必能回答“WHY”和“HOW”問(wèn)題：上一級(jí)指標(biāo)是利潤(rùn)增長(zhǎng)率，下一級(jí)指標(biāo)應(yīng)該有。？當(dāng)下一層指標(biāo)應(yīng)是上一級(jí)別指標(biāo)的充要條件時(shí)問(wèn)題：要提高公司的利潤(rùn)，增加了銷(xiāo)售額就一定可以獲得利潤(rùn)的提高嗎？上一級(jí)別指標(biāo)是下一級(jí)指標(biāo)的結(jié)果，下一級(jí)指標(biāo)是上一級(jí)指標(biāo)的過(guò)程問(wèn)題：交貨及時(shí)

10、率是哪些指標(biāo)的結(jié)果？3、理順KPI的邏輯關(guān)系2022/9/3問(wèn)問(wèn)20三、建立KPI考核體系的步驟3、理順KPI的邏輯關(guān)系2022/9/3問(wèn)問(wèn)21三、建立KPI考核體系的步驟4、確定標(biāo)準(zhǔn) 指標(biāo)指的是從那些方面對(duì)工作產(chǎn)出進(jìn)行衡量和評(píng)估，而標(biāo)準(zhǔn)解決的是要求被評(píng)估者做得怎樣或完成多少的問(wèn)題。基本標(biāo)準(zhǔn)挑戰(zhàn)標(biāo)準(zhǔn)2022/9/3問(wèn)問(wèn)22三、建立KPI考核體系的步驟4、確定標(biāo)準(zhǔn)1、標(biāo)準(zhǔn)是基于工作而非基于工作者2、標(biāo)準(zhǔn)是可以達(dá)到的3、標(biāo)準(zhǔn)是經(jīng)過(guò)協(xié)商而制訂的 4、標(biāo)準(zhǔn)要盡可能具體而且可以衡量5、標(biāo)準(zhǔn)有時(shí)間的限制 6、標(biāo)準(zhǔn)是可以改變的 2022/9/3問(wèn)問(wèn)23三、建立KPI考核體系的步驟4、確定標(biāo)準(zhǔn)考核標(biāo)準(zhǔn)要遵循三

11、個(gè)定量原則上級(jí)期望歷史數(shù)據(jù)同行數(shù)據(jù)形容詞不能做量化考核的標(biāo)準(zhǔn)完善制度及時(shí)傳達(dá)2022/9/3問(wèn)問(wèn)24三、建立KPI考核體系的步驟4、確定標(biāo)準(zhǔn) 以營(yíng)銷(xiāo)類(lèi)、操作類(lèi)人員為代表。一般只看重結(jié)果，對(duì)其過(guò)程并不重視。例如對(duì)營(yíng)銷(xiāo)類(lèi)員工，要的是銷(xiāo)售額。 以管理類(lèi)崗位為代表，結(jié)果和過(guò)程都看。 以技術(shù)研發(fā)型崗位為代表，一般都比較看重過(guò)程。2022/9/3問(wèn)問(wèn)25三、建立KPI考核體系的步驟5、確定權(quán)重成立權(quán)重打分小組： 小組成員至少應(yīng)包括被評(píng)價(jià)崗位的人員，該崗位的直接上級(jí)，績(jī)效評(píng)價(jià)人員，以及相關(guān)人員。權(quán)重的最后得分是由小組每個(gè)成員的打分結(jié)果平均后得出。常見(jiàn)方法 專(zhuān)家法、逐對(duì)比較法2022/9/3問(wèn)問(wèn)26三、建立K

12、PI考核體系的步驟5、確定權(quán)重幾點(diǎn)總結(jié) 要能突出管理者的意圖引導(dǎo)和價(jià)值觀念； 影響員工的工作重點(diǎn)及員工工作方向的選擇； 以經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)為導(dǎo)向； 各指標(biāo)間權(quán)重應(yīng)有所差別，各指標(biāo)權(quán)重差應(yīng)不超過(guò)1倍； 有些指標(biāo)可采用否決指標(biāo)。 2022/9/3問(wèn)問(wèn)27四、根據(jù)KPI建立管理流程提高資產(chǎn)利用率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率過(guò)期應(yīng)收賬款比率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)管理流程存貨管理流程應(yīng)收賬款管理流程壞賬比率存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)利用率在建工程按期完工指標(biāo)每位銷(xiāo)售員應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率材料周轉(zhuǎn)率公司儲(chǔ)運(yùn)部門(mén)/生產(chǎn)部門(mén)銷(xiāo)售部門(mén)銷(xiāo)售部門(mén)銷(xiāo)售部門(mén)企業(yè)發(fā)展部門(mén)銷(xiāo)售部門(mén)生產(chǎn)部門(mén)/銷(xiāo)售部門(mén)儲(chǔ)運(yùn)部門(mén)/生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)kpi建立管理流程2022/

13、9/3問(wèn)問(wèn)28經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)樹(shù)產(chǎn)品產(chǎn)量單位產(chǎn)品價(jià)格注：計(jì)劃的偏差直接材料直接人工制造間接費(fèi)用分配與庫(kù)存總銷(xiāo)售收入折扣應(yīng)收帳款存貨預(yù)付支出應(yīng)付帳款應(yīng)付稅款其他當(dāng)期負(fù)債當(dāng)期負(fù)債當(dāng)期資產(chǎn)商品銷(xiāo)售成本凈銷(xiāo)售收入總利潤(rùn)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用管理費(fèi)用營(yíng)運(yùn)資本PPE遞延稅收/其他資本資產(chǎn)非當(dāng)期資產(chǎn)投入資本W(wǎng)ACC有效稅率RD營(yíng)業(yè)利潤(rùn)凈資產(chǎn)資本費(fèi)用經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)實(shí)際計(jì)劃的偏差 通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的KPI指標(biāo)的監(jiān)控，找出實(shí)際情況與計(jì)劃的差異，明確企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理改進(jìn)的關(guān)鍵問(wèn)題所在，并落實(shí)到企業(yè)及各個(gè)部門(mén)計(jì)劃與考核中。五、將KPI轉(zhuǎn)化為行動(dòng)計(jì)劃2022/9/3問(wèn)問(wèn)29五、將KPI轉(zhuǎn)化為行動(dòng)計(jì)劃過(guò)程控制與溝通工作報(bào)告面談小組會(huì)議或團(tuán)隊(duì)會(huì)議非正式的

14、溝通2022/9/3問(wèn)問(wèn)30案例公司今年的目標(biāo)-總經(jīng)理各部門(mén)要完成的主要工作-總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理具體成kpi-部門(mén)經(jīng)理每個(gè)員工要關(guān)注的指標(biāo)-部門(mén)經(jīng)理、員工制定行動(dòng)計(jì)劃-每個(gè)人月度檢查-總經(jīng)理、人力資源部改善提高-每個(gè)人2022/9/3問(wèn)問(wèn)31個(gè)人、團(tuán)隊(duì)、組織績(jī)效關(guān)系建立高績(jī)效文化2022/9/3問(wèn)問(wèn)32建立高績(jī)效文化思維方式的轉(zhuǎn)變是首要，要讓各部門(mén)的經(jīng)理首先有績(jī)效管理的概念，而不是簡(jiǎn)單的考核思路。梳理崗位職責(zé)。如果一個(gè)崗位只有一兩項(xiàng)簡(jiǎn)單的職責(zé)，那這個(gè)崗位可以取消。如果一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)只有一個(gè)下屬，那這個(gè)領(lǐng)導(dǎo)可以取消。崗位職責(zé)梳理清楚是考核的基礎(chǔ)。我們考核的是員工可控的職責(zé)。 部門(mén)經(jīng)理對(duì)下屬的支持和幫助不可或缺。 每年的工作重點(diǎn)是否明確，是否跟KPI密切相關(guān)。管理者太忙是因?yàn)槭跈?quán)不清、流程不明、職責(zé)混亂，所以大家總是在開(kāi)會(huì)，很少有時(shí)間對(duì)下屬的工作予以支持2022/9/3問(wèn)問(wèn)33每一個(gè)績(jī)效考核辦法都有優(yōu)缺點(diǎn)，成功的企業(yè)不是消滅了其缺點(diǎn)，而是最大限度的發(fā)揮了其優(yōu)點(diǎn)。