1、一、參考資料 1審計(jì)流程審計(jì)流程1、墊付活動(dòng)的核查A、 B、 C、D、KBD1 墊付總額是否超過本月產(chǎn)生數(shù)字。KBD1 的每筆墊付額度是否符合公司規(guī)定。（與廠價(jià)對(duì)比的扣率）KBD1 墊付是否附件齊全。（活動(dòng)計(jì)劃、出門證、客戶簽收）本月 KBD1 花費(fèi)力度最大的 3 個(gè)活動(dòng)的活動(dòng)內(nèi)容、本月 KBD1 花費(fèi)最多的 3 個(gè)客戶。2、公司內(nèi)控流程的檢查（開票、辦票等）A、 B、C、開單員對(duì)公司開單、沖差、停貨、墊付等流程的執(zhí)行。辦票員臺(tái)帳的登記、抽單結(jié)算、欠款控制等是否符合公司規(guī)定。收款員收款是否遵守公司規(guī)定，是否存在用商場(chǎng)支票回批發(fā)客戶的貨款。3、公司財(cái)務(wù)制度的檢查A、 B、 C、 D、E、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)

2、核算的檢查。（見基礎(chǔ)核算指標(biāo)）科目使用是否符合公司要求。費(fèi)用報(bào)銷簽字是否符合公司規(guī)定。檢查余額調(diào)節(jié)表，并簽字。出納現(xiàn)金盤點(diǎn)是否準(zhǔn)確，有無白條抵庫(kù)。4、系統(tǒng)數(shù)據(jù)的檢查A、B、系統(tǒng)中沖差單據(jù)與單核對(duì)，客戶、數(shù)字是否一致，手續(xù)是否齊全。毛利的客戶按單據(jù)查詢，查明原在系統(tǒng)中按客戶查詢毛利報(bào)表，對(duì)毛利報(bào)表中不符合該因。在系統(tǒng)中查詢欠款，對(duì)超過帳期的欠款查明原因，限期對(duì)系統(tǒng)中一個(gè)月以上未記帳的現(xiàn)結(jié)單據(jù)，查明原因。C、D、。寶潔中國(guó)分銷模式模式: 中國(guó)分銷商模式 麥克模式 5.0版本：2010 年 6 月流程：財(cái)務(wù)：10-6-1分流程：控制流程地點(diǎn)：總部/寶潔公司- 2010 寶潔公司擁有，嚴(yán)禁進(jìn)行和使用。

3、商二、參考資料 2XX 分銷商簽字分工XX 公司經(jīng)理簽字分工業(yè)務(wù)方面：一、退貨：1、 正常退貨：經(jīng)手人2、 殘損退貨：經(jīng)手人3、 殘損移倉(cāng)：保管員4、退款：經(jīng)手人業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)（倉(cāng)儲(chǔ)主管）主管）主管部門經(jīng)理部門經(jīng)理。部門經(jīng)理銷售總監(jiān)。業(yè)務(wù)（）主管部門經(jīng)理（2000 下）結(jié)算經(jīng)理銷售總監(jiān)（2000 以上）；總經(jīng)理（5000 以上）二、沖差：1、錯(cuò)開、紅蘭走帳沖差：開單員調(diào)撥結(jié)算經(jīng)理）主管部門經(jīng)理。2、正常業(yè)務(wù)沖差：經(jīng)手人三、代墊：1、代墊費(fèi)用：經(jīng)手人業(yè)務(wù)（部門經(jīng)理財(cái)務(wù)、。廠方業(yè)務(wù)（）主管部門經(jīng)理財(cái)務(wù)審查、。2、代墊商品：經(jīng)手人。四、特殊客戶名稱開單：1、 經(jīng)營(yíng)部名稱：移 倉(cāng)：經(jīng)手人開 單：經(jīng)手人 2

4、、 公司名稱： 開 單：經(jīng)手人3、 廠方抬頭：廠方業(yè)務(wù)（）主管部門經(jīng)理財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)主管主管部門經(jīng)理。部門經(jīng)理。部門經(jīng)理總經(jīng)理開 單：同代墊商品（實(shí)物）。歸 還：同正常退貨。五、新品定價(jià)：經(jīng)手人六、新店供貨： 經(jīng)手人七、供價(jià)下調(diào)：經(jīng)手人八、削價(jià)報(bào)耗：業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)（）主管）主管）主管部門經(jīng)理部門經(jīng)理部門經(jīng)理銷售總監(jiān)。銷售總監(jiān)。銷售總監(jiān)。開單： 業(yè)務(wù)（）主管）主管部門經(jīng)理部門經(jīng)理）主管總經(jīng)理?？偨?jīng)理。部門經(jīng)理報(bào)耗處理：業(yè)務(wù)（九、雇車送貨：雇車人業(yè)務(wù)（配送主管倉(cāng)儲(chǔ)主管后勤經(jīng)理總經(jīng)理。十、過橋路費(fèi) 、停車費(fèi)等：十一、商品退廠：業(yè)務(wù)（十二、貨款支付：品牌經(jīng)理費(fèi)用方面：一、借款：部門經(jīng)理（送主管）銷售

5、總監(jiān)。）主管部門經(jīng)理部門經(jīng)理總經(jīng)理銷售總監(jiān)。財(cái)務(wù)經(jīng)理。申請(qǐng)人二、 差費(fèi)：出差人三、個(gè)人經(jīng)手人四、 工資：部門經(jīng)理銷售總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理（20000 元以上）。部門經(jīng)理、交通補(bǔ)貼：部門經(jīng)理行政總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理。行政總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理。人力資源部專員制表五、 獎(jiǎng)金：行政總監(jiān)總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理。部門經(jīng)理六、 資產(chǎn)申購(gòu)：申購(gòu)： 申請(qǐng)人報(bào)銷： 申請(qǐng)人總經(jīng)理行政總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理。部門經(jīng)理后勤主管總 監(jiān)總經(jīng)理。相關(guān)總經(jīng)理。七、 辦公用品申購(gòu)： 申購(gòu)： 后勤部主管申請(qǐng)報(bào)銷： 后勤部主管八、 倉(cāng)庫(kù)、辦公場(chǎng)地租賃：總經(jīng)理。后勤保管驗(yàn)收總經(jīng)理。經(jīng)手人九、 辦公經(jīng)手人部門經(jīng)理總經(jīng)理。費(fèi)、寬帶、水電費(fèi)：總經(jīng)理。十、經(jīng)手人手續(xù)費(fèi)、其它雜費(fèi)

6、。部門經(jīng)理總經(jīng)理。十一、其它福利費(fèi)：經(jīng)手人總經(jīng)理。十二、招持費(fèi)用：申請(qǐng)人部門經(jīng)理總經(jīng)理。十三、汽車費(fèi)用1、 維修：維修申請(qǐng)：報(bào) 銷：2、申 購(gòu)申請(qǐng)人申請(qǐng)人：配送主管配送主管后勤經(jīng)理后勤經(jīng)理總經(jīng)理?？偨?jīng)理。申 購(gòu)：報(bào) 銷：零星經(jīng)手人配送主管配送主管后勤經(jīng)理后勤經(jīng)理總經(jīng)理?？偨?jīng)理。配送主管（部門經(jīng)理）總經(jīng)理。3、其他汽車費(fèi)用報(bào) 銷： 配送主管后勤經(jīng)理總經(jīng)理。十四、其它設(shè)備維修、配件申購(gòu)：報(bào)銷：申請(qǐng)人申請(qǐng)人相關(guān)總經(jīng)理。總經(jīng)理。十五、其它特殊費(fèi)用：申請(qǐng)人總經(jīng)理。三、參考資料 3財(cái)務(wù)部工作應(yīng)急方案背景：保證在緊急狀態(tài)下，采取應(yīng)急措施，使財(cái)務(wù)部門的各項(xiàng)工作能正常運(yùn)行，維持公司正常運(yùn)營(yíng)。主要緊急情況及應(yīng)急方案：一、系統(tǒng)出現(xiàn)不可修正錯(cuò)誤，導(dǎo)致不能正常運(yùn)行。應(yīng)急方案：采取電腦磁盤備份，和移動(dòng)硬盤備份的方式進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。另外，采取電子資料與文字資料同時(shí)備份。二、離職。應(yīng)急方案：1、財(cái)務(wù)部所有同事工作職責(zé)可以互換，即每人能勝任財(cái)務(wù)部所有其他的工作，公司執(zhí)行原則上重要崗位三年一輪換制度；2、在考慮職責(zé)分工時(shí)，留有一定的工作量空間；3、在勞動(dòng)合同方面，與員工約定離職提前一個(gè)月向公司申請(qǐng)；4、原在財(cái)務(wù)