1、PAGE PAGE 5財務部部門職責及工作說明書財務部組織結構圖財務部人員編制及配置序號崗位人員編制（人）實際人員配置差距（人）1財務部經(jīng)理112會計A113會計B114會計C115出納11合計55財務部部門職責制度擬訂與執(zhí)行貫徹執(zhí)行公司各項規(guī)章管理制度；建立健全公司財務管理規(guī)章管理制度、業(yè)務流程，并監(jiān)督具體實施；擬訂并執(zhí)行部門管理制度和部門工作流程。投、融資管理負責為公司提供投資分析，幫助公司管理層在投資決策中運用客觀評價指標對投資項目的可行性進行論證；制定公司融資事項的管理辦法，提出融資事項具體方案，并負責落實；組織資金籌集，保障公司資金鏈安全；負責對公司所有籌集資金的使用進行監(jiān)督與管理；

2、資金計劃管理組織制定資金計劃，合理安排和使用資金；收集匯總各部門的資金計劃，組織資金的調度和管理，監(jiān)督資金的使用；測算資金需用量和使用量，制定年度季度月度資金計劃，保證資金在總量和時間結點上的平衡；保持合理的資金結構，降低資金使用成本，降低財務風險和經(jīng)營風險；財務核算管理依照財務管理的基本原則，對財務人員進行合理分工，描述財務職能，設立崗位責任制和崗位工作目標，搭建財務管理平臺；負責對公司業(yè)務體系和職能體系的經(jīng)濟活動、經(jīng)濟業(yè)務和事項進行審核和核算，編制會計核算報表；負責公司工資的計算、稽核、核算和發(fā)放工作；負責按合同進行應收和應付款項的復核、收取和支付工作；全面預算管理根據(jù)公司年度戰(zhàn)略目標和各

3、部門提供的相關數(shù)據(jù)，編制公司年度預算；根據(jù)公司年度預算，制定、分解、落實各部門財務預算和各項財務計劃；監(jiān)督、檢查公司各項預算執(zhí)行情況；財務分析管理負責對公司的償債能力、營運能力、贏利能力、發(fā)展能力以及公司的投資效果等進行財務分析，為公司領導的決策服務；組織公司年度清產(chǎn)核資工作，分析公司經(jīng)營情況、財務情況，并提出改善建議；成本控制體系管理負責建立目標成本控制體系，組織成本的預測、核算、分析和考核等管理工作，并對產(chǎn)品成本和期間費用等進行控制；通過成本管理的宣傳和指導，達到提高員工成本控制意識的目的；通過年度費用預算的編制、實施和考核，達到公司對管理費用控制的目標；材料、物資及固定資產(chǎn)管理負責審核公

4、司各部門材料、物資的購置計劃；負責對公司的流動、長期資產(chǎn)等進行管理，并保證其安全、完整；負責公司固定資產(chǎn)的會計核算工作，對固定資產(chǎn)的保管、使用、增減、轉移、報廢等一切變動執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查，并組織公司資產(chǎn)的盤點和匯總處理；統(tǒng)計、報表、納稅申報籌劃負責月度、季度、年度統(tǒng)計報表的編制工作，為公司經(jīng)營管理提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)；負責對外財務報告的編制工作，及時向相關部門報送公布；執(zhí)行國家稅收政策法規(guī)，編制納稅申報表，報送稅務部門；保證及時足額上繳應納稅款；組織納稅籌劃，合理應用國家的稅收優(yōu)惠政策；退稅相關申報（稅務、海關、商檢、中行）對外聯(lián)系負責與財政、稅務、金融、統(tǒng)計、民政等部門的聯(lián)系，處理好與這些部門的關系，及時掌握財政、稅務和信貸動向；負責辦理稅務等注冊、年檢手續(xù)并負責相關證照的管理和使用，對公司經(jīng)營相關變更及時向相關部門進行登記備案；負責公司的出口退稅工作；檔案和財務信息管理審核公司一切經(jīng)濟合同，并進行保管和使用；對已裝訂后的原始憑證、記賬憑證、各類賬簿、財務報表，以及銀行對賬單等輔助資料進行整理、立卷和歸檔；負責保管會計檔案和印鑒，按要求辦理會計檔案和印鑒的借閱（用）、歸還登記；定期對超過檔案管理期限的會計憑證和有關輔助資料進行清理，并按財務制度規(guī)定登記銷毀；負責準確、及時和全面的向公司及相關部門提供各類與財務相關的信息、資料；提供公司領導臨時需要的一切經(jīng)濟信