1、庫(kù)存材料管理制度庫(kù)存材料管理制度一、目的：保證公司庫(kù)存商品的安全、完整，同時(shí)為了明確庫(kù)存商品的責(zé)任人負(fù)責(zé)制，使盤(pán)點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本制度。二、范圍：組織：公司成立庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡(jiǎn)稱(chēng)領(lǐng)導(dǎo)小組)，下設(shè)盤(pán)點(diǎn)事務(wù)處理辦公室(以下簡(jiǎn)稱(chēng)辦公室)，辦公室靠掛財(cái)務(wù)部。四、職責(zé)：領(lǐng)導(dǎo)小組域經(jīng)理、客服部經(jīng)理及財(cái)務(wù)人員組成辦公室成員。不定期進(jìn)行庫(kù)存商品抽查、客服部負(fù)責(zé)庫(kù)存修訂、務(wù)部負(fù)責(zé)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作總結(jié)。倉(cāng)儲(chǔ)中心負(fù)責(zé)人,分公司負(fù)責(zé)人（銷(xiāo)售區(qū)域經(jīng)理）及門(mén)店店長(zhǎng)負(fù)責(zé)責(zé)任范圍內(nèi)的庫(kù)存商品的保管和第一責(zé)任人帳實(shí)相符.監(jiān)盤(pán)人員主要是指由辦公室安排的公司總部各部門(mén)人員，負(fù)責(zé)監(jiān)督倉(cāng)儲(chǔ)中心、分公司和門(mén)店的盤(pán)點(diǎn)組織工

2、作，負(fù)責(zé)處理商品的核對(duì)、清理、返修及報(bào)廢。(申請(qǐng)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)層審批)五、 盤(pán)點(diǎn)原則真實(shí)原則：盤(pán)點(diǎn)所有資料必須是真實(shí)的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。 完整原則：所有盤(pán)點(diǎn)過(guò)程的流程，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。清楚原則：盤(pán)點(diǎn)過(guò)程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的工作，所以所有資料必須清楚，人員的書(shū)寫(xiě)必須清楚，貨物的整理必須清楚，才能使盤(pán)點(diǎn)順利進(jìn)行。團(tuán)隊(duì)原則：盤(pán)點(diǎn)是公司全體人員都參加的核查商品的過(guò)程，為縮短盤(pán)點(diǎn)時(shí)間，公司各個(gè)部門(mén)都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識(shí)，保證盤(pán)點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。六、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間和方式（一）盤(pán)點(diǎn)時(shí)間每月初 1-3 日為門(mén)店盤(pán)點(diǎn)日，各門(mén)店組織所有人員進(jìn)行庫(kù)存商品全盤(pán)，各區(qū)

3、區(qū)域經(jīng)理監(jiān)盤(pán);倉(cāng)儲(chǔ)中心盤(pán)點(diǎn)日期為每月月末自盤(pán)，6301231（三） 盤(pán)點(diǎn)方式動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)（即營(yíng)業(yè)）與靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)（即不營(yíng)業(yè)）相結(jié)合；定期盤(pán)點(diǎn)與不定期盤(pán)點(diǎn)相結(jié)合；自盤(pán)與復(fù)盤(pán)、抽盤(pán)相結(jié)合。倉(cāng)儲(chǔ)中心、門(mén)店與客服中心檢查核對(duì)所有需要處理的各種單據(jù)(包括銷(xiāo)售出庫(kù),采購(gòu)入庫(kù),調(diào)撥單據(jù)等),所有倉(cāng)儲(chǔ)中心、門(mén)店與客服中心檢查核對(duì)所有需要處理的各種單據(jù)(包括銷(xiāo)售出庫(kù),采購(gòu)入庫(kù),調(diào)撥單據(jù)等),所有（盤(pán)點(diǎn)日原則上要求以盤(pán)點(diǎn)。需下柜商品、返修回工廠維修確認(rèn)無(wú)法銷(xiāo)售的商品，必須盤(pán)點(diǎn)日之前處理完畢。庫(kù)存材料管理制度庫(kù)存材料管理制度頁(yè)腳內(nèi)容頁(yè)腳內(nèi)容 PAGE 4客服部將第一次差異結(jié)果客服部將第一次差異結(jié)果(二個(gè)工作日后)交給倉(cāng)儲(chǔ)中

4、心、分公司及門(mén)店負(fù)責(zé)人，讓其組織人員進(jìn)行復(fù)盤(pán)校正， 在三個(gè)工作日后提報(bào)復(fù)盤(pán)校正數(shù)據(jù) (盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)表)交返客服部.客服部錄單人員生成最終盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，審核修訂庫(kù)存， 并確認(rèn)最終差異，并將差異原因統(tǒng)計(jì)分析提交財(cái)務(wù)部庫(kù)存核算會(huì)計(jì)。倉(cāng)儲(chǔ)中心、分公司及門(mén)店盤(pán)點(diǎn)人員真實(shí)填列盤(pán)點(diǎn)表（盤(pán)點(diǎn)日前一個(gè)工作日由客服部統(tǒng)一打印交給倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理或門(mén)店店長(zhǎng)）中相關(guān)數(shù)據(jù)，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果必須經(jīng)各有關(guān)人員簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)不得更改。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果確認(rèn)準(zhǔn)確無(wú)誤后， 方能進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)錄入工作，盤(pán)點(diǎn)錄單人員（客服部負(fù)責(zé)）根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表錄入盤(pán)點(diǎn)單并生效，然后點(diǎn)擊“產(chǎn)生盈虧盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備工作進(jìn)入盤(pán)點(diǎn)錄入盤(pán)點(diǎn)單差異查找確認(rèn)差異修訂庫(kù)存確認(rèn)商品損失財(cái)務(wù)部庫(kù)

5、存核算會(huì)計(jì)對(duì)差異品種進(jìn)行單品盈虧分析， 商品損失按銷(xiāo)售價(jià)（盤(pán)虧售價(jià)金額）8公司領(lǐng)導(dǎo)層審批,并告訴相關(guān)責(zé)任人，由相關(guān)責(zé)任人賠償，財(cái)務(wù)計(jì)入當(dāng)期損益。（一）庫(kù)存差異指標(biāo)的核定倉(cāng)儲(chǔ)中心差異率應(yīng)控制在實(shí)銷(xiāo)金額的0.03（包括物流損失；門(mén)店不允許差異。（二）庫(kù)存差異的計(jì)算方法每次盤(pán)點(diǎn)后由財(cái)務(wù)部庫(kù)存會(huì)計(jì)在次月 10 日前根據(jù)盤(pán)點(diǎn)盈虧分析表核算庫(kù)存差異，確定部門(mén)和門(mén)店的獎(jiǎng)罰（建議第一次盤(pán)虧按成本價(jià)賠償，第二次盤(pán)虧按零售價(jià)58折，由部門(mén)和門(mén)店按責(zé)任大小分配到相關(guān)責(zé)任人（由人力資源部執(zhí)行。（三）庫(kù)存差異及盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)罰1、庫(kù)存差異節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)按“超標(biāo)全扣，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)（庫(kù)存差異未超過(guò)限額的，節(jié)約部分可納入年度部門(mén)績(jī)效考核重點(diǎn)指標(biāo)之一）”的辦法執(zhí)行。2、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)罰則相應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)處罰。商品、配送差異商品,有問(wèn)題商品應(yīng)當(dāng)在盤(pán)點(diǎn)日前處理完畢，修訂庫(kù)存之后，因未轉(zhuǎn)單、配送差異原因等造成的商品信息不符，財(cái)務(wù)不予以調(diào)賬（盤(pán)點(diǎn)日到貨差異除外。因?yàn)槁┍P(pán)、多盤(pán)、錯(cuò)盤(pán)、虛盤(pán)等原因造成的庫(kù)存差異，考核直接責(zé)任人納入工資獎(jiǎng)金績(jī)效考核（由人力資源部執(zhí)行。錄入，