1、中國管理資源網(wǎng) /關(guān)于加強內(nèi)部管理規(guī)范進出口經(jīng)營行為的若干規(guī)定為樹立本公司“中國500強企業(yè)”良好的社會形象，規(guī)避經(jīng)營風險，維護經(jīng)營秩序，更好地規(guī)范各單位進出口經(jīng)營行為，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際，特制訂本規(guī)定。一、進出口業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)范第一條 各業(yè)務(wù)單位開展進出口業(yè)務(wù)，在遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)范的前提下，應(yīng)嚴格執(zhí)行股份公司規(guī)定的以財務(wù)成本核算、業(yè)務(wù)分級審批、ISO9001內(nèi)控為核心的業(yè)務(wù)操作流程。第二條 進出口自營或代理業(yè)務(wù)，所訂立的內(nèi)外銷售合同（或訂單）、協(xié)議等應(yīng)真實規(guī)范，嚴謹合法。避開因合同協(xié)議不規(guī)范而使公司利益受損。一般狀況下，各業(yè)務(wù)單位應(yīng)按股份公司規(guī)定的規(guī)范文本簽訂各類合同，假如

2、特殊狀況下不用法規(guī)范文本的，應(yīng)將合同提交股份公司辦公室審核。第三條 加強商標專利等學問產(chǎn)權(quán)愛護意識，杜絕侵權(quán)行為，各業(yè)務(wù)單位應(yīng)嚴格執(zhí)行下列各項規(guī)定：1、業(yè)務(wù)合同、代理協(xié)議及其評審要列明商標、品牌、專利的用法狀況；2、凡涉及客戶指定貼牌生產(chǎn)的訂單，應(yīng)要求客戶供應(yīng)當品牌的權(quán)利人證明及商標專利版權(quán)授權(quán)用法證書；3、加強貨源工廠管理和出貨查驗，引導供貨企業(yè)共同加強學問產(chǎn)權(quán)愛護意識，確保所供應(yīng)產(chǎn)品無侵權(quán)事項發(fā)生；4、加強代理業(yè)務(wù)管理，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員應(yīng)把握合作方所托付進出口商品的學問產(chǎn)權(quán)有關(guān)狀況，并審核相應(yīng)的合法手續(xù)。代理協(xié)議應(yīng)明示因?qū)W問產(chǎn)權(quán)侵權(quán)引起的一切責任與損失均由托付方擔當；5、加強境內(nèi)外展會的參展管理

3、，杜絕參展樣品、樣本侵權(quán)。各業(yè)務(wù)單位在任何展會展出的非我司自行開發(fā)的參展樣品應(yīng)事先取得供貨單位的商標、專利、版權(quán)的權(quán)利人證書授權(quán)用法證明；6、進出口業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，需要向海關(guān)申報學問產(chǎn)權(quán)狀況的，應(yīng)照實向海關(guān)申報；7、加大自主品牌的推廣和愛護力度，維護公司的學問產(chǎn)權(quán)權(quán)益。各業(yè)務(wù)單位對股份公司所持有的主要自主商標應(yīng)向海關(guān)辦理備案登記手續(xù)并申請愛護，未在主要銷售國辦理商標專利注冊的應(yīng)加快辦理商標注冊手續(xù)；8、各公司應(yīng)定期對本單位業(yè)務(wù)經(jīng)營中所涉及的商標、專利、版權(quán)狀況進行登記并定期檢查。第四條 遵守海關(guān)及商檢規(guī)定，確保通關(guān)環(huán)節(jié)順暢，各業(yè)務(wù)單位應(yīng)嚴格執(zhí)行下列各項規(guī)定：1、照實向海關(guān)申報進出口貨物的品名、

4、稅則號、數(shù)量、價格及其他應(yīng)當申報的項目并照章納稅。不能因工作疏忽或有意錯報、漏報；2、進出口商品涉及到許可證、環(huán)保批文、法定商檢的，應(yīng)嚴格依據(jù)規(guī)定辦理，不得無證沖關(guān)。嚴禁涉證違規(guī)大事發(fā)生；3、規(guī)范代理進出口業(yè)務(wù)，杜絕“四自三不見業(yè)務(wù)”。禁止以收取代理費的方式讓托付方自帶客戶、自帶貨源、自帶匯票、自行報關(guān)，或以任何形式出讓公司名義供他人辦理進出口業(yè)務(wù)中付匯、收匯、報關(guān)等手續(xù)；4、加強公章印信管理和海關(guān)單證管理，向海關(guān)、商檢等出具的公函嚴格按業(yè)務(wù)類蓋章審批規(guī)定辦理。各責任業(yè)務(wù)員應(yīng)準時反饋海關(guān)商檢部門的處理進展，并對保函出具有可能引起的一切后果擔當經(jīng)營責任。嚴禁制作或用法偽造、變造的合同、協(xié)議、許可

5、證、手冊、批文、帳冊、電子數(shù)據(jù)、報關(guān)報檢或者以其他方式躲避海關(guān)監(jiān)管；5、各公司不得從事海關(guān)禁止或者限制的商品進出口經(jīng)營業(yè)務(wù)。第五條 各業(yè)務(wù)單位開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)時，應(yīng)指定專人負責加工貿(mào)易手冊及單證的申請制作、變更、核銷和保管，全程跟蹤手冊項下進出口狀況，嚴格依據(jù)加工貿(mào)易業(yè)務(wù)管理方法操作。第六條 嚴禁騙退稅或逃套匯行為的發(fā)生，各業(yè)務(wù)單位應(yīng)嚴格執(zhí)行下列各項規(guī)定：1、供貨單位供應(yīng)的增值稅發(fā)票須與實際出口貨物真實相符，禁止虛開、代開增值稅發(fā)票，禁止發(fā)票的品名和稅則號不全都；2、避開在騙退稅高危地區(qū)收購貨物，接收相應(yīng)的增值稅發(fā)票；3、遵守國家外匯管理制度規(guī)定，禁止逃匯、套匯行為。第七條 遵守職業(yè)道德，禁止

6、公司內(nèi)部違規(guī)爭搶客戶及貨源資源，禁止利用公司資源為個人或他人牟利，禁止利用職務(wù)之便，以飛單、受賄、索要回扣、貪污等不正值手段謀取私利。二、風險預警和管理監(jiān)督第八條 股份公司辦公室是推動進出口經(jīng)營行為規(guī)范化的主要職能部門，負責幫助股份公司總經(jīng)理室，會同各業(yè)務(wù)單位及股份公司財務(wù)部建立業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)節(jié)的風險預警體系和日常管理監(jiān)督。第九條 消失下列狀況，業(yè)務(wù)經(jīng)營負責人應(yīng)在第一時間報告各業(yè)務(wù)單位的經(jīng)理以及股份公司辦公室，并以書面形式報總經(jīng)理室。1、涉嫌侵害商標、專利等學問產(chǎn)權(quán)并受到權(quán)利人舉報或工商、海關(guān)、交易會、交易團等職能部門調(diào)查或律師函的；2、涉嫌進出口假冒偽劣商品或國家禁止或限制進出口的商品被工商、海

7、關(guān)、商檢等部門調(diào)查的；3、涉嫌躲避海關(guān)或商檢監(jiān)管違規(guī)通關(guān)被海關(guān)或商檢調(diào)查的；4、涉嫌騙退稅或逃套匯被海關(guān)、稅務(wù)、外管等職能部門調(diào)查的；5、自營業(yè)務(wù)收匯發(fā)生重大風險的；6、加工貿(mào)易或其他保稅業(yè)務(wù)發(fā)覺異樣狀況或涉嫌違規(guī)的；7、代理業(yè)務(wù)發(fā)覺重大風險隱患的；8、貨物退運金額特殊巨大的；9、發(fā)覺其他企業(yè)或個人涉嫌侵害我司商標專利等學問產(chǎn)權(quán)的；10、發(fā)覺其他企業(yè)或個人涉嫌盜用、冒用我公司名義對外宣揚或開展進出口業(yè)務(wù)經(jīng)營的；11、其他應(yīng)準時上報的重要事項。第十條 股份公司辦公室應(yīng)在總經(jīng)理室的領(lǐng)導下對各公司業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)經(jīng)營中可能發(fā)生違規(guī)事宜進行預警，將各業(yè)務(wù)單位上報事項進行調(diào)查取證，并幫助相關(guān)業(yè)務(wù)責任部門準時

8、制定應(yīng)對措施化解經(jīng)營風險。第十一條 業(yè)務(wù)單位應(yīng)對大事的處理及結(jié)果負完全責任，如未構(gòu)成違規(guī)的，應(yīng)依據(jù)事實對相關(guān)部門供應(yīng)證據(jù)并予以澄清，以維護公司良好的社會形象。如已構(gòu)成違規(guī)的，應(yīng)主動認真地處理，以將損失降低到最低限度。第十二條 嚴禁對大事實行隱瞞、哄騙、推諉、躲避的看法，若因上述緣由貽誤處理時機，將視情節(jié)輕重對業(yè)務(wù)及經(jīng)營責任人加倍懲罰。第十三條 股份公司辦公室應(yīng)以業(yè)務(wù)公司為單位，建立進出口業(yè)務(wù)經(jīng)營行為規(guī)范化管理臺帳，對相關(guān)狀況進行記錄。以案件為單位，建立法律問題處理的相關(guān)檔案。以上資料次年4月底前合并歸檔，移交股份辦檔案室。三、違規(guī)行為的界定及懲罰第十四條發(fā)覺或發(fā)生下列狀況，界定為違規(guī)行為：1、

9、因商標、專利、版權(quán)等學問產(chǎn)權(quán)問題導致權(quán)利持有人索賠或工商行政懲罰或交易會及交易團行政懲罰造成經(jīng)濟損失或形象損害的；2、未履行正常審批程序或以偽造、隱瞞業(yè)務(wù)真實狀況騙取核銷單而下單、出貨，造成公司重大經(jīng)濟損失的；3、違反職業(yè)道德行為規(guī)范，發(fā)生本規(guī)定第七條所列三項禁止行為的；4、未按海關(guān)、商檢、工商、稅務(wù)、外管等行政管理機關(guān)規(guī)定開展進出口業(yè)務(wù)，而造成有關(guān)部門對股份公司進行警告、行政懲罰、取消A類企業(yè)待遇、信用等級降級等嚴峻后果的；5、其他經(jīng)股份公司董事會或總經(jīng)理室界定為違規(guī)行為的。第十五條為規(guī)范經(jīng)營行為，凈化經(jīng)營環(huán)境，明確經(jīng)營責任，股份公司可對違規(guī)經(jīng)營的相關(guān)部門及人員作如下懲罰：1、因違規(guī)經(jīng)打造成股份公司被海關(guān)、商檢、工商、稅務(wù)、外管等國家行政管理部門懲罰導致經(jīng)濟損失或形象損害的，除擔當相關(guān)部門的全部經(jīng)濟懲罰外，股份公司將對責任業(yè)務(wù)公司另處以外部罰款110倍的內(nèi)部罰款懲罰；2、因違規(guī)操作雖未被國家相關(guān)管理部門懲罰，但已造成公司挺直和間接經(jīng)濟損失的，全額由相關(guān)責任人擔當。涉