1、第17頁 共17頁單位內(nèi)部監(jiān)視部門職責(zé)管理范文一、預(yù)算業(yè)務(wù)單位預(yù)算管理組織體系由預(yù)算管理決策機(jī)構(gòu)、預(yù)算管理常設(shè)機(jī)構(gòu)和預(yù)算管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)三個層次構(gòu)成。(一)預(yù)算管理決策機(jī)構(gòu)是組織領(lǐng)導(dǎo)單位預(yù)算管理的最高權(quán)利組織，設(shè)領(lǐng)導(dǎo)班子會為預(yù)算管理決策機(jī)構(gòu)。(二)預(yù)算管理常設(shè)機(jī)構(gòu)是負(fù)責(zé)預(yù)算的編制、審定、監(jiān)控、協(xié)調(diào)和反應(yīng)的職能部門，辦公室為預(yù)算管理常設(shè)機(jī)構(gòu)。(三)預(yù)算管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)是預(yù)算執(zhí)行過程中的各個責(zé)任預(yù)算執(zhí)行主體，單位的各個科室為預(yù)算管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)班子會為決策機(jī)構(gòu)(一)人員組成院長：組長執(zhí)行副院長：副組長領(lǐng)導(dǎo)班子會成員：各科室負(fù)責(zé)人(二)領(lǐng)導(dǎo)班子會職責(zé)1、審議、批準(zhǔn)本單位預(yù)算方案;2、審議、批準(zhǔn)本單位預(yù)算調(diào)

2、整追加方案;3、催促和檢查本單位預(yù)算方案的施行;4、承受并分析p 預(yù)算執(zhí)行報告，評價預(yù)算責(zé)任主體業(yè)績并審批獎罰方案。預(yù)算管理常設(shè)機(jī)構(gòu)辦公室作為單位預(yù)算管理的常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)單位日常預(yù)算管理工作。主要職責(zé)：(一)組織各科室編制預(yù)算草案，對各科室編制的預(yù)算草案進(jìn)展初步審查、協(xié)調(diào)和平衡、匯總后編制單位預(yù)算草案。(二)監(jiān)視單位預(yù)算執(zhí)行情況，組織對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)展分析p 評價和反應(yīng)，向領(lǐng)導(dǎo)班子會提交預(yù)算差異分析p 報告。(三)配合考核小組的績效考核，將預(yù)算的執(zhí)行情況提供給考核小組作為績效考核根據(jù)。(四)單位預(yù)算管理的其他日常工作。預(yù)算管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)各科室為預(yù)算管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)，各科室在預(yù)算工作中的職責(zé)如下：(一

3、)設(shè)定預(yù)算管理員1名，負(fù)責(zé)本科室責(zé)任范圍內(nèi)的預(yù)算工作。(二)按要求及時、準(zhǔn)確編制、修改和提交部門預(yù)算草案和預(yù)算調(diào)整草案。(三)管理和控制本科室責(zé)任范圍內(nèi)預(yù)算執(zhí)行情況，對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)展分析p 評價，定期向辦公室提交預(yù)算分析p 報告。預(yù)算不相容崗位：1、預(yù)算編制崗位及人員與預(yù)算審批崗位及人員一定為不同的人員。2、預(yù)算執(zhí)行崗位及人員與預(yù)算分析p 評價崗位及人員一定為不同的人員。3、決算編制崗位及人員與審核崗位及人員一定為不同人員。二、收支業(yè)務(wù)(一)領(lǐng)導(dǎo)班子會是本單位收支管理的決策機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)有：1.審議、審定年度部門預(yù)算;2.負(fù)責(zé)重大工程大額資金的審批;3.聽取收入、支出狀況分析p 的報告;4.

4、審定單位收支管理相關(guān)政策、制度;5.負(fù)責(zé)審定單位內(nèi)部支出范圍、支出定額及支出標(biāo)準(zhǔn)等經(jīng)費(fèi)管理方法。6.聽取本單位辦公室對本單位收入、支出的監(jiān)視檢查情況的工作匯報。(二)辦公室是本單位收支歸口管理部門，主要職責(zé)有：1.辦公室分別設(shè)置出納和會計審核崗。會計審核人員負(fù)責(zé)按規(guī)定對各項經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)進(jìn)展審核;出納人員對簽批手續(xù)完備的單據(jù)辦理收付工作;2.負(fù)責(zé)各項收入統(tǒng)計、核算、上繳，確保院有收入納入單位財務(wù)管理;3.負(fù)責(zé)擬定本單位收支管理相關(guān)制度及管理方法;4.負(fù)責(zé)確定本單位各經(jīng)濟(jì)活動的支出事項標(biāo)準(zhǔn)，包括支出事項的定義、開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)及院涉及的表單和票據(jù);5.負(fù)責(zé)日常會計核算、報表編制和收支情況分析p

5、。(三)各業(yè)務(wù)科室是收支管理執(zhí)行部門，主要職責(zé)有：1.負(fù)責(zé)按職責(zé)及工作任務(wù)編報年度工程方案及資金安排方案;2.負(fù)責(zé)按分解下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)、工程安排方案，分解、細(xì)化支出事項，并組織施行;3.對經(jīng)辦事項經(jīng)費(fèi)支出合規(guī)性、合法性負(fù)責(zé)，辦理經(jīng)費(fèi)支出財務(wù)單據(jù)搜集、整理、報備等工作;4.結(jié)合經(jīng)辦事項施行情況，提出工程及資金調(diào)整申請;5.承受辦公室對經(jīng)費(fèi)支出的監(jiān)視檢查。(四)政治處是本單位的監(jiān)視機(jī)構(gòu)，行使監(jiān)視檢查職權(quán)，其主要職責(zé)有：1.對本單位財務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)展審計監(jiān)視。2.對本單位專項資金的使用進(jìn)展跟蹤審計監(jiān)視檢查。3.對本單位全面預(yù)算管理完成情況以及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況進(jìn)

6、展審計監(jiān)視4.協(xié)助、配合外部審計機(jī)構(gòu)對本單位進(jìn)展的專項審計。收支不相容崗位：1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗位及人員與會計核算崗位及人員不能是一樣的人員。2、收款、付款崗位及人員與會計核算崗位及人員不能是一樣的人員。3、付款審批崗位及人員與付款執(zhí)行崗位及人員一定不能是一樣人員。三、政府采購決策機(jī)構(gòu)與職責(zé)：領(lǐng)導(dǎo)班子會(一)審定單位政府采購管理制度、相關(guān)規(guī)章制度和工作流程。(二)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，審定、調(diào)整單位政府采購工程。(三)審批采購預(yù)算、采購方案。(四)審查確認(rèn)招標(biāo)文件。(五)確認(rèn)或受權(quán)確認(rèn)招標(biāo)結(jié)果。(六)對政府采購管理工作中遇到的重大問題進(jìn)展決策和協(xié)調(diào)。(七)研究處理政府采購工作中重大違紀(jì)違規(guī)問題。(八)審批驗

7、收報告。(九)分級受權(quán)管理機(jī)制主要負(fù)責(zé)部門和歸口管理部門與職責(zé)：單位政府采購部門(一)負(fù)責(zé)組織、施行政府采購活動，協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同躲避采購風(fēng)險，進(jìn)步采購效率和質(zhì)量，進(jìn)步資金使用效率。(二)負(fù)責(zé)貨物類協(xié)議采購定點(diǎn)供給商的選擇和貨物購置;承辦效勞類協(xié)議采購定點(diǎn)供給商的審核、工程采購委托代理機(jī)構(gòu)的選擇。(三)負(fù)責(zé)匯總采購需求清單，整理采購工程業(yè)務(wù)和技術(shù)指標(biāo)內(nèi)容，編制采購方案，經(jīng)分管有關(guān)人員和部門審批后，通過采購網(wǎng)站進(jìn)展工程申報。(四)會同辦公室對中標(biāo)通知書內(nèi)容與采購需求清單進(jìn)展核對，對采購合同內(nèi)容是否與中標(biāo)通知書中的中標(biāo)單位、中標(biāo)價格一致進(jìn)展審核。(五)負(fù)責(zé)采購公告信息確實(shí)認(rèn)，在指定媒體上公開發(fā)布招

8、標(biāo)公告。(六)負(fù)責(zé)組織采購合同簽訂工作。(七)負(fù)責(zé)組織驗收小組，落實(shí)政府采購貨物、效勞或工程類技術(shù)驗收入庫工作;落實(shí)政府采購工程績效目的，提供工程績效報告和固定資產(chǎn)登記工作;負(fù)責(zé)采購工程的檔案管理工作。(八)財務(wù)審核內(nèi)容1.經(jīng)費(fèi)預(yù)算審核2.負(fù)責(zé)審核合同商務(wù)、財務(wù)相關(guān)的條款3.負(fù)責(zé)分析p 判斷合同風(fēng)險、與法律相關(guān)的內(nèi)容，包括并不限于：變更、解除、違約、索賠、不可抗力、訴訟等條款。協(xié)作部門與職責(zé)：辦公室、各科室、驗收工作小組(一)辦公室1、負(fù)責(zé)政府采購工程的預(yù)算審核;2、辦理政府采購資金支付申請和資金撥付;3、負(fù)責(zé)采購合同資金條款審核;4、負(fù)責(zé)將中心的政府采購工程資料向財政部門備案工作。(二)各科

9、室1、填報采購需求清單，提交技術(shù)參數(shù)要求，準(zhǔn)備其他相關(guān)資料;2、在分散采購中，對供給商推薦表的信息進(jìn)展復(fù)核;3、參與采購驗收。(三)驗收工作小組1、對采購結(jié)果進(jìn)展驗收，填寫政府采購驗收單;2、編制驗收報告。政府采購不相容崗位：1、采購文件編制崗位及人員與復(fù)核、審核崗位及人員一定為不同的人員。2、采購合同簽訂的崗位及人員與驗收的崗位及人員一定為不同的人員。3、采購需求制定的崗位及人員與內(nèi)部審核崗位及人員一定為不同的人員。4、采購驗收崗位及人員與保管崗位及人員一定為不同的人員。四、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)辦公室是本單位資產(chǎn)管理的職能機(jī)構(gòu)，按照統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理的原那么，對本單位管轄的國有資產(chǎn)施行綜合管理。辦公

10、室是本單位資產(chǎn)管理的監(jiān)視管理部門，負(fù)責(zé)對本單位國有資產(chǎn)進(jìn)展監(jiān)視管理。本單位是本單位國有資產(chǎn)的占有使用者，負(fù)責(zé)詳細(xì)管理本單位占有使用的國有資產(chǎn)。決策機(jī)構(gòu)與職責(zé)：領(lǐng)導(dǎo)班子會(一)對資產(chǎn)管理方法及相關(guān)制度進(jìn)展審批。(二)負(fù)責(zé)對單位資產(chǎn)重大工作事項進(jìn)展決策。(三)負(fù)責(zé)審閱審批單位資產(chǎn)的統(tǒng)計報告、資產(chǎn)評估、清查核查等工作。主要負(fù)責(zé)部門與職責(zé)：資產(chǎn)使用部門(一)崗位：各科室負(fù)責(zé)人1、組織編制本科室資產(chǎn)的使用申請或使用方案，審核后向本科室資產(chǎn)管理崗提出資產(chǎn)的配置、使用、維修、調(diào)撥、處置申請;2、組織做好資產(chǎn)的配置、使用、維修、調(diào)撥、處置等工作的執(zhí)行;3、作為資產(chǎn)使用管理第一責(zé)任人，應(yīng)完善本部門的資產(chǎn)日常管理

11、措施，催促資產(chǎn)使用人管好用好資產(chǎn)，防止浪費(fèi)、損毀、遺失;4、配合資產(chǎn)管理人員的工作，定期審核資產(chǎn)使用明細(xì)表后提交。(二)崗位：各科室資產(chǎn)管理員1、對本部門在用的資產(chǎn)進(jìn)展登記，填寫資產(chǎn)使用明細(xì)表，每月將表單提交部門負(fù)責(zé)人審核后，交由本科室資產(chǎn)管理崗匯總;2、辦理配置、使用、維修、調(diào)撥、處置等申請手續(xù);3、負(fù)責(zé)保管資產(chǎn)，并參與資產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)工作。歸口管理部門及職責(zé)：資產(chǎn)管理部門、辦公室(一)資產(chǎn)管理部門1、崗位：辦公室(1)制定資產(chǎn)管理方法及相關(guān)制度，并監(jiān)視檢查制度的執(zhí)行;(2)負(fù)責(zé)單位資產(chǎn)的管理，做好資產(chǎn)的分類，統(tǒng)一編號，出入庫資產(chǎn)登記，建立資產(chǎn)登記賬等工作;(3)匯總各科室提交的資產(chǎn)使用明細(xì)

12、表并每季度向院長匯報資產(chǎn)使用情況;(4)負(fù)責(zé)監(jiān)視、配合使用部門做好設(shè)備的使用和維護(hù)，確保設(shè)備完好進(jìn)步利用率，并定期組織進(jìn)展設(shè)備的清點(diǎn);(5)審核辦理資產(chǎn)的配置、使用、維修、調(diào)撥、處置等工作;(6)對單位的資產(chǎn)管理進(jìn)展指導(dǎo)和監(jiān)視;(7)對出入庫資產(chǎn)進(jìn)展登記;(8)每年與辦公室人員進(jìn)展資產(chǎn)盤點(diǎn)，并做好相應(yīng)記錄。2、崗位：倉庫資產(chǎn)管理員(1)資產(chǎn)入庫：入庫前確定供給商廠商，貨物名稱和貨物品質(zhì)，清點(diǎn)數(shù)量，簽字確認(rèn)送貨清單，退回不合格貨物，記錄資產(chǎn)入庫清單;(2)資產(chǎn)出庫：記錄出庫清單，凡領(lǐng)用資產(chǎn)必須經(jīng)由院長簽字確認(rèn)前方可領(lǐng)用;(3)資產(chǎn)保管要進(jìn)展分類、定點(diǎn)存放，并定期檢查，對易燃易爆物品應(yīng)放在危險品指

13、定存放區(qū);(4)每周對倉庫消防設(shè)備、門窗等設(shè)備進(jìn)展平安大檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時上報單位負(fù)責(zé)人解決。(二)辦公室1、崗位：辦公室負(fù)責(zé)人(1)參與單位資產(chǎn)的組織管理和監(jiān)視;(2)指導(dǎo)本部門工作人員做好資產(chǎn)付款、賬務(wù)處理工作。2、崗位：會計(1)登記資產(chǎn)的總分類賬和明細(xì)分類賬;(2)對固定資產(chǎn)、低值易耗品等資產(chǎn)進(jìn)展會計核算;(3)會同本科室資產(chǎn)管理崗人員每年6月、12月，對資產(chǎn)進(jìn)展盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符，確保賬、物一致。3、崗位：出納根據(jù)審批通過采購審批單、驗收入庫單、采購發(fā)票等辦理付款手續(xù)。資產(chǎn)管理不相容崗位：1、資產(chǎn)配置、使用、處置的申請編制崗位及人員、審核的崗位及人員、批復(fù)的崗位及人員與監(jiān)視檢查的崗位

14、及人員，且各個崗位為不同的人員。2、對外投資的可行性研究報告編制崗位及人員與審核批復(fù)的崗位及人員是不同的人員。3、資金申請崗位及人員、資金審批批復(fù)的崗位及人員、資金支付的崗位及人員等崗位信息，且各個崗位為不同的人員。五、建立工程業(yè)務(wù)(一)歸口管理部門：基建部門1.審核、匯總、提報工程工程建議書。2.組織編制(初審)可行性研究報告。3.組織審核(初審)工程概(預(yù))算。4.對初步設(shè)計圖紙、施工圖等技術(shù)文件進(jìn)展初審。5.組織相關(guān)科室辦理根本建立程序、辦理施工相關(guān)手續(xù)。6.協(xié)助辦公室辦理招標(biāo)工作，例如勘測、設(shè)計、監(jiān)理、施工、購置等。7.協(xié)助經(jīng)辦科室辦理合同簽訂、履行手續(xù)。8.配合經(jīng)辦科室對工程施工過程

15、的質(zhì)量、進(jìn)度、投資等控制管理及平安的監(jiān)視。9.協(xié)助經(jīng)辦科室開展工程驗收、移交工作。10.配合經(jīng)辦科室做好工程開工結(jié)算手續(xù)的辦理。11.協(xié)助經(jīng)辦科室落實(shí)工程質(zhì)保工作。(二)主責(zé)部門：經(jīng)辦科室1.提出工程工程建議，配合相應(yīng)資質(zhì)的代理機(jī)構(gòu)編制工程建議書草案。2.組織開展初步設(shè)計圖紙、施工圖等技術(shù)文件的審核工作。3.辦理根本建立程序、辦理施工相關(guān)手續(xù)。4.負(fù)責(zé)辦理合同簽訂、履行手續(xù)。5.負(fù)責(zé)工程施工過程的質(zhì)量、進(jìn)度、投資等控制管理及平安的監(jiān)視。6.負(fù)責(zé)工程驗收、移交工作。7.負(fù)責(zé)工程開工結(jié)算手續(xù)的辦理。8.負(fù)責(zé)工程質(zhì)保工作的落實(shí)。(三)配合部門：辦公室1.負(fù)責(zé)匯總和上報工程方案工程建議書、可行性研究報

16、告、工程概(預(yù))算。2.負(fù)責(zé)辦理工程招標(biāo)工作。3.負(fù)責(zé)工程進(jìn)度統(tǒng)計匯報并上報，參與工程驗收。4.負(fù)責(zé)工程工程財務(wù)核算。5.參與工程工程合同財務(wù)條款的審核。6.負(fù)責(zé)對工程工程資金往來進(jìn)展監(jiān)管。建立工程不相容崗位：1、工程建議和可行性研究的崗位及人員與工程決策的崗位及人員一定為不同的人員。2、概預(yù)算編制的崗位及人員與審核的崗位及人員為不同的人員。3、工程價款支付申請崗位及人員與申核批復(fù)的崗位及人員為不同人員。4、工程施行崗位及人員與價款支付的崗位以人員為不同人員。5、開工決算崗位及人員與開工審計崗位及人員為不同的人員。六、合同管理業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)與職責(zé)：領(lǐng)導(dǎo)班子會1、審批合同文本、受權(quán)簽署合同;2、聽

17、取本單位合同履行狀況報告;3、批示本單位合同更改和合同糾紛的處理意見。4、審議、審定本單位各項合同管理制度;5、聽取合同簽訂情況的匯報;6、聽取重大合同履行情況報告。主要負(fù)責(zé)部門與職責(zé)：合同經(jīng)辦科室(一)合同經(jīng)辦人1、負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)需要及單位制度要求，發(fā)起合同業(yè)務(wù);2、負(fù)責(zé)將簽約對象起草的合同送審，直至完成合同審批流程;3、負(fù)責(zé)發(fā)起合同簽署的相關(guān)手續(xù)，直到合同印章加蓋完成;4、負(fù)責(zé)監(jiān)視監(jiān)察單位合同協(xié)議的履行、變更、解除等工作;5、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、處理合同變更的相關(guān)事宜;6、負(fù)責(zé)向合同管理部門提供院需存檔的信息。(二)科室負(fù)責(zé)人1、負(fù)責(zé)合同文本的審核;2、經(jīng)受權(quán)后簽署合同;3、審閱合同執(zhí)行情況表;4、受權(quán)簽署合同更改、糾紛處置后的補(bǔ)充協(xié)議。歸口管理部門及職責(zé)：合同管理部門(一)部門位：合同管理部門1、負(fù)責(zé)本單位合同的歸口管理;2、負(fù)責(zé)建立合同臺賬，對合同進(jìn)展統(tǒng)一編號、存檔;3、負(fù)責(zé)合同中商務(wù)條款的審核;4、匯總合同執(zhí)行情況表，定期向領(lǐng)導(dǎo)班子會匯報;5、定期對合同履行、變更額、接觸等情況進(jìn)展監(jiān)視檢查;6、聽取合同糾紛處理情況，經(jīng)受權(quán)后負(fù)責(zé)合同糾紛的協(xié)商工作和案件處理的委托事項;7、負(fù)責(zé)合同資料的存檔管理。8、建立合同臺賬及統(tǒng)計報表，包括：(1)合同簽訂履行情況臺賬;(2)合同變更臺賬;(3)違約合同登記臺賬;(4)合同履行情況進(jìn)度表;(5)合同簽訂情況進(jìn)度表;(二)部門崗位：印章管理員1、確