精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)設(shè)計院財務(wù)報銷問題匯總費用報銷單報銷內(nèi)容：除差旅費、借款外其他引起費用的事項，包括餐費、打車費、快遞費、辦公費、外協(xié)效果圖費、各類資產(chǎn)購置等等。各類報銷中常見問題及注意點餐費招待餐費和加班餐費及外勤餐費區(qū)別開來，分別計算金額，填列費用類型餐票后面必須注明用餐人員，包括加班餐費、招待餐費、外勤餐費；多次用餐合計開具一張發(fā)票的情況，必須注明用餐日期及用餐人員項目加班餐費由項目負(fù)責(zé)人統(tǒng)一報銷交通費加班打車費的時間把控問題夏季和冬季的區(qū)分加班打車和市內(nèi)外勤打車應(yīng)區(qū)別核算打車票后面必須標(biāo)注出發(fā)地和到達(dá)地（包括差旅費市內(nèi)打車）鑒于現(xiàn)在發(fā)達(dá)的線上打車軟件，可以用，但必須取得合法真實的發(fā)票辦公用品、勞保用品費報銷需要附發(fā)票及采購清單明細(xì)快遞費摘要注明郵寄的內(nèi)容、報銷留底聯(lián)造價軟件等無形資產(chǎn)需要采購合同固定資產(chǎn)購置參照總部下發(fā)的固定資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行報銷環(huán)節(jié)需要：發(fā)票、固定資產(chǎn)申購單、驗收單、領(lǐng)用單、合同等外協(xié)費、效果圖費單筆外協(xié)、效果圖費需要合同，注明項目多筆打圖費合計開發(fā)票，需要附明細(xì)清單，統(tǒng)計每個項目用的金額，并由負(fù)責(zé)項目設(shè)計師簽字房租（合同必須在財務(wù)有備份復(fù)印件即可）、物業(yè)、電費、花卉租金、桶裝水費、打印機(jī)費、這類定期結(jié)算賬款的，必須注明起始日期，汽車費：汽油票使用近一個月的發(fā)票，并計算均價10、活動經(jīng)費：發(fā)生替票時使用餐費、食品類發(fā)票，限額內(nèi)報銷，按季度借支和核銷。差旅費報銷單填制出差申請表，借款或者報銷必須附出差申請表一次差旅費發(fā)生的費用，應(yīng)該在出差歸來一周內(nèi)，由一個人歸集所有的發(fā)票貼票提交財務(wù)，不得分多人報銷。差旅費補(bǔ)貼要嚴(yán)格按照城市級別按人頭計算報銷，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)沒有職級區(qū)別，都是按城市標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，超出標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。出差期間市內(nèi)出租打車要注明出發(fā)地和到達(dá)地，包車費用需要注明包車的用途地點。交通工具選擇飛機(jī)的，考慮到機(jī)票送達(dá)公司的延遲性，可先提交差旅費并附機(jī)票乘坐清單審核報銷，待機(jī)票送來填寫和原來提交清單內(nèi)容一致的費用報銷單報銷。出差發(fā)生的招待餐費要求開具真實有效的發(fā)票，（招待地點盡量規(guī)范，避免無票現(xiàn)象）填列到差旅費“其他”欄內(nèi)，與餐費補(bǔ)貼區(qū)別。發(fā)生業(yè)務(wù)招待餐費的當(dāng)天，補(bǔ)貼減半。出差發(fā)生的除補(bǔ)貼、交通、住宿、外的其他費用，填列“其他”，例如：打印費、用品等出差往返大于兩個城市的，需要在報銷單注明中途到達(dá)的城市及發(fā)生的費用。借據(jù)一個月內(nèi)核銷，否則影響下個月工資發(fā)放填寫借款單，注明項目、事由不明確開具發(fā)票情況的用鉛筆注明事由金額：金額確定的按金額借款，金額不定的，主要是出差借款，需要申請表寫預(yù)算，預(yù)算嚴(yán)格按照差旅費管理辦法計算大額借款借款：沒有發(fā)票的例如：掛靠資質(zhì)、專家費、市場費、及其他沒有發(fā)票的情況，借據(jù)上用途用鉛筆填寫核銷：由于沒有發(fā)票沖銷，所以需寫特殊情況說明文件，經(jīng)相關(guān)人員審批，包括總部審批人，通過后，由總部統(tǒng)一核銷。不走OA。簽字版原件留在財務(wù)。整體的報銷問題：發(fā)票（1）公司購買任何物品、支付各種費用都必須按規(guī)定向?qū)Ψ剿饕l(fā)票。公司員工在取得發(fā)票時必須仔細(xì)審核發(fā)票的合法性。發(fā)票抬頭要正確無誤，發(fā)票開具單位必須與收款單位一致，并蓋有發(fā)票專用章或財務(wù)章，金額大小寫一致，有關(guān)項目填寫正確。（2）對不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為報銷憑證，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷或付款。（3）公司員工對取得的發(fā)票要妥善保管，票據(jù)丟失不予報銷。(4)結(jié)合所做項目的最終簽訂單位，確保發(fā)票抬頭無誤北京正和恒基濱水生態(tài)環(huán)境治理股份有限公司北京正和恒基城市規(guī)劃設(shè)計研究院有限公司抵票（1）概念解釋：發(fā)生某些費用確實無法開具發(fā)票的情況，才能憑借相關(guān)證明單據(jù)（收據(jù)，購貨清單、小票等）找與發(fā)生的費用相同類型的發(fā)票抵票。如果真實發(fā)票，不允許替票，開錯字，漏字，提請返回銷售單位重新開具，否則不予報銷。（2）沒有證明單據(jù)的又確實發(fā)生費用的，需要寫詳細(xì)的替票說明文件：說明發(fā)生費用的事由，無票原因，金額，拿什么票頂替，并且需要證明人簽字，提請院長審批，通過后方可報銷。三、項目名稱與項目編號必須填列，無項目編號的新項目，需由負(fù)責(zé)人報經(jīng)營辦編號，否則財務(wù)不受理沒有編號的報銷單。四、摘要明晰；事件清楚。五、貼票-參照總部發(fā)布的貼票要求附件一《票據(jù)粘貼規(guī)范》在日常報銷工作中，經(jīng)常會有一些票據(jù)粘貼的不規(guī)范，例如一張紙上粘貼的票據(jù)太多、太亂、正反顛倒、很不整齊，或者是票上粘票，這些都給財務(wù)人員的工作（如合計金額、稽核、裝訂、會計檔案保管等）帶來很大的不便，尤其是耽誤報銷者的時間。鑒于上述情況，現(xiàn)將財務(wù)票據(jù)粘貼要求規(guī)范如下，希望大家配合執(zhí)行。

方法/步驟以報銷單為大小標(biāo)準(zhǔn)，大于報銷單的發(fā)票或其他附件折成與報銷單大小一致；大于報銷單發(fā)票和A4紙（如協(xié)議、說明明細(xì)等）不能折在一起，需要逐張折疊粘貼，見下圖（圖中為三張A4紙，分別折疊，并且大小不一，以減少上下厚薄差距，最大的不超過報銷單據(jù)）：圖1.A4紙張的粘貼小于報銷單的發(fā)票依次交錯開粘貼。如：火車票等。圖2.火車票的粘貼將票據(jù)分門別類，同類票據(jù)（如餐費類、出租車票類等）應(yīng)集中在一起，并保持票據(jù)平整。

圖3.汽車票的粘貼若所粘發(fā)票較少，可簡單分類后直接粘貼在報銷單后面。圖4.多種票據(jù)的粘貼若發(fā)票較多，需要另外使用粘單。粘單的紙張大小應(yīng)使用和報銷單同樣大小的結(jié)實的白紙，不要用報紙或比較薄的信紙粘貼，粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍。

圖5.出租車票的粘貼粘貼在一張紙上的所有票據(jù)作為一張附件計算，并將合計金額和張數(shù)寫在右下角。圖6.粘單右下角張數(shù)、金額注意事項不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼；不要用訂書機(jī)訂票據(jù)。打車票要在背面注明起始、終點地，替代發(fā)票等要在發(fā)票背面簡單注明具體情況。開發(fā)票時注意公司抬頭是否正確以及是否蓋章，不要在發(fā)票上隨意涂改。報銷單填寫時，摘要中所寫內(nèi)容要與發(fā)票內(nèi)容一致；差旅費報銷單填寫時要注明起始、到達(dá)地，以及具體日期（如去多地出差時：11.01-11.02：北京—杭州；11.02-11.04：杭州—長沙；11.04-11.05長沙-北京）；重點注意差旅補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，超過標(biāo)準(zhǔn)的不予報銷；差旅報銷單最后務(wù)必附上員工出差申請單。報銷費用中