本商業(yè)計劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對有投資意向的投資者公開。本公司要求投資公司項目經(jīng)理收到本商業(yè)計劃書時做出以下承諾：妥善保管本商業(yè)計劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開本商業(yè)計劃書涉及的本公司的商業(yè)秘密。項目經(jīng)理簽字：接收日期：保密承諾…………目錄…………摘要………第一部分企業(yè)基本情況第二部分企業(yè)組織管理第三部分項目介紹……第四部分技術(shù)與服務(wù)…………第五部分勞動安全保障……第六部分市場分析……第七部分產(chǎn)業(yè)發(fā)展概況第八部分財務(wù)分析……第九部分融資說明……第十部分風險控制……第十一部分結(jié)論………………第一部分某新型建材有限公司成立于200年39月27日，企業(yè)本季度實現(xiàn)利稅年均216萬.元6，實現(xiàn)利潤3248萬.元9，當年還本付息。未來的第二年起，年均凈利潤增長率3％2，當年總資產(chǎn)為4197萬.元6，第三年度總資產(chǎn)為887萬6元，第四季度總資產(chǎn)為1449萬0元.。3第二部分企業(yè)的組織管理結(jié)構(gòu)屬于職能型組織管理結(jié)構(gòu)，這種組織形式需要企業(yè)將內(nèi)部部門分工明確，有鮮明的職能劃分。第三部分五防輕體“綠色建材”產(chǎn)品是以稻草、谷糠、麥桿、甘蔗渣等其中一種為主要原料，可到田頭向農(nóng)民收購當?shù)胤鬯榇虬\到廠，這樣不但增加農(nóng)民的收入，保護了環(huán)境，并且?guī)恿藦V西全境的環(huán)保型建材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。第四部分企業(yè)依靠先進的技術(shù)優(yōu)勢和產(chǎn)品優(yōu)勢，不斷更新產(chǎn)品，形成強大的競爭力。第五部分企業(yè)制定一系列安全保障措施，以保證項目的安全實施。第六部分建材工業(yè)是我國重要的材料工業(yè)。建材產(chǎn)品包括建筑材料及制品、非金屬礦及制品、無機非金屬新材料三大門類，廣泛應(yīng)用于建筑、軍工、環(huán)保、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和人民生活等領(lǐng)域。因此，該產(chǎn)品依靠其環(huán)保效益和技術(shù)的先進性，擁有廣闊的市場空間。第七部分200年4全國建材行業(yè)總體上呈現(xiàn)了生產(chǎn)快速增長，產(chǎn)銷銜接良好，效益大幅度提高，結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，進出口貿(mào)易繼續(xù)擴大的良好發(fā)展態(tài)勢。第八部分該項目總投資305萬0元人民幣，其中，企業(yè)前期投入50萬元，融資300萬0元。免燒磚總成本3998萬.元4/年，彩色免燒瓦、路面磚總成本42萬元/年。第九部分企業(yè)按照項目的實際情況制定了詳細的用還款計劃，擬定五年把款項還清。第十部分任何行業(yè)都存在一定的風險，我們對該項目可能遇到的風險進行了預(yù)測分析，并提出了控制規(guī)避方案。第十一部分該項目的實施，具有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，推動了當?shù)亟ú臉I(yè)的發(fā)展并促進了房地產(chǎn)業(yè)的進一步升溫。第一部分公司基本情況1.公1司基本情況公司名稱：某新型建材有限公司成立時間：200年39月27日注冊資本：50萬元人民幣實際到位資本：50萬元人民幣其中現(xiàn)金到位：50萬元人民幣市場容量：億元X%=億元（市場成熟后五防系列產(chǎn)品占1％市場份額）注冊地點：*市*五一東路29號公司性質(zhì)為股份有限公司其中比例：公司沿革：公司成立以來一直積極的開展招商引資的工作，并進行深度的產(chǎn)品市場推廣的調(diào)研工作。本公司自成立以來股權(quán)和注冊資本未進行新的變動。1.公2司主要負責人情況董事長XX1.目3前公司內(nèi)部情況：設(shè)置董事長、總經(jīng)理、總經(jīng)理辦公室、技術(shù)部門、融資部門、財務(wù)部門、生產(chǎn)部門。.公司曾經(jīng)經(jīng)營的業(yè)務(wù)有：無.公司目前經(jīng)營的業(yè)務(wù)為：無3.目前主營業(yè)務(wù)為：無4.注明：本公司現(xiàn)階段在運轉(zhuǎn)引資工作階段5.目前公司在職員工情況：擁有員工8人，其中管理人員8人，生產(chǎn)工人0人;管理人員中，大專以上文化程度的有8人，占員工總數(shù)的10％0，碩士學(xué)位（含中級職稱）以上的有1人，占員工總數(shù)12.％5，博士學(xué)位（含高級職稱）以上的有1人，占員工總數(shù)12.％，5如下表：擬招聘員工人數(shù)?？莆幕潭却髮W(xué)本科碩士（中級職稱）博士（高級職稱）人數(shù)比例人數(shù)比例人數(shù)比例人數(shù)比例管理人員XX%5%生產(chǎn)工人%XXXXXX公4司發(fā)展目標公司本年度及未來3-年5要實現(xiàn)的目標：本季度實現(xiàn)利稅年均216萬.元6，實現(xiàn)利潤3248萬.元9，當年還本付息。未來的第二年起，年均凈利潤增長率32％，當年總資產(chǎn)為4197萬.元6，第三年度總資產(chǎn)為887萬6元，第四季度總資產(chǎn)為1449萬0元.。3公司本年度及未來3-年5行業(yè)地位：占據(jù)西南市場主導(dǎo)地位，以廣西為市場核心，以云南、貴州、湖南、湖北、四川為主渠道。公司本年度及未來3-年5市場占有：西南5％0公司本年度及未來3-年5產(chǎn)品品牌：五防系列品牌免燒磚瓦、輕體隔墻板、輕體浮雕及五防彩色新建材。公司本年度及未來3-年5的發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略和要實現(xiàn)的目標：在新建材領(lǐng)域發(fā)展新型技術(shù)性能一流的產(chǎn)品，占領(lǐng)新型建材廣大的市場，實現(xiàn)投入產(chǎn)出最佳良性循環(huán)。第二部分公司管理組織機構(gòu)序號職位姓名工作單位學(xué)歷職稱聯(lián)系電話董事長總經(jīng)理董事出資比例股東名稱出資額出資形式股份比例聯(lián)系人聯(lián)系電話職能型組織結(jié)構(gòu)是較為剛性的集權(quán)制結(jié)構(gòu)，通常適用于從簡單型結(jié)構(gòu)企業(yè)演化而來的中小型企業(yè)，這類企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)范圍有限，而且有明確的市場細分和定位。在這種組織結(jié)構(gòu)下，公司需要引進專業(yè)化的部門經(jīng)理來領(lǐng)導(dǎo)各職能部門，如財務(wù)經(jīng)理、營銷經(jīng)理、人力資源經(jīng)理和運營經(jīng)理等等。他們能為發(fā)展中的公司帶來各方面的專業(yè)技能，知識和能力，這些也是在簡單型組織結(jié)構(gòu)下的公司所不具備的。在這種組結(jié)構(gòu)下，公司總經(jīng)理或董事會能夠與各部門經(jīng)理之間保持直接聯(lián)系，對公司的日常運營進行監(jiān)督和控制，因此公司內(nèi)部的溝通渠道和信息流呈現(xiàn)出較短和垂直狀態(tài)。這時，公司組織是圍繞不同的職能和任務(wù)而構(gòu)成的，它們又由不同的工作任務(wù)組成，公司中每個員工都懂得各自工作任務(wù)的明確定義。部門經(jīng)理有短期決策的權(quán)力，并協(xié)助董事會針對操作層的中、長期決策進行反饋。中、長期決策權(quán)力由總經(jīng)理/董事會掌握。隨著企業(yè)的進一步發(fā)展，產(chǎn)品和服務(wù)范圍逐步呈多元化，并開始打破單一的市場劃分進入多個市場，并且在地理區(qū)域和客戶群體和需求上也開始多元化，例如公司以前只專注國內(nèi)市場，而現(xiàn)在已經(jīng)開始進入國際市場從事國際業(yè)務(wù)；再例如產(chǎn)品和服務(wù)的客戶群體及需求也在擴大。這時企業(yè)的職能型組織結(jié)構(gòu)特有的較為單一的產(chǎn)品、服務(wù)以及明確的細分市場定位開始與企業(yè)的發(fā)展變化不相適應(yīng)。例如，在現(xiàn)有的組織結(jié)構(gòu)下，公司只有一個市場營銷部門，僅負責有限種類和相關(guān)產(chǎn)品的營銷工作，而且沒有足夠的資源為更加廣泛的市場區(qū)域提供服務(wù)。以缺少靈活性和集權(quán)為特點的職能型組織機構(gòu)已經(jīng)阻礙了公司的產(chǎn)品多元化和面向更加廣泛市場的發(fā)展進程。就公司內(nèi)部管理而言，組織機構(gòu)的剛性和集權(quán)特點也給一些需要跨部門團隊的協(xié)作活動制造了障礙。垂直層級管理限制了部門間的協(xié)作。非常典型的例子是，產(chǎn)品開發(fā)是一項需要包括市場營銷、生產(chǎn)運營、財務(wù)等部門協(xié)作開展的工作，這樣才能準確地把握客戶對產(chǎn)品和服務(wù)的需求，以及成本和定價等一些列工作。在以垂直層級為特點的職能型組織機構(gòu)下，這些工作都很難順利進行。因此，如果企業(yè)發(fā)展到這一階段，要適應(yīng)新的發(fā)展和變化，公司必須對現(xiàn)有的職能型組織機構(gòu)進行重新構(gòu)建。第三部分項目介紹我國是世界上最大的發(fā)展中國家，以占世界7％的土地養(yǎng)育著占世界2％2的人口，土地資源十分寶貴。城鄉(xiāng)建設(shè)的迅猛發(fā)展需要大量的墻體材料，而傳統(tǒng)墻體材料－實心黏土磚需要大量占用耕地取土，與土地資源嚴重缺乏形成了強烈的矛盾。為此，國務(wù)院辦公廳（19）9972號文件，建設(shè)部、國家經(jīng)貿(mào)委、國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、國家建材局建筑房（199）299號5文件，明確規(guī)定：自200年06月1日起，人均耕地0.畝8以下的17個0城市率先在住宅建筑中禁止使用實心黏土磚瓦，限時截至期限為200年36月30日（北京限時期限為200年25月1日），為此，新型建筑材料有待發(fā)展。另外，我國是世界上燃煤發(fā)電第一大國，每年排放粉煤灰約2億噸，歷年堆積粉煤灰及工業(yè)廢渣達70億噸，不僅占用了大量土地堆放，而且還耗費巨額運輸費和環(huán)境保護費用。由于粉煤灰特有的“情性，一直未能開發(fā)利用，僅有少量用于填充路基，而對這一巨大資源與環(huán)境問題，我國科技工作者經(jīng)過長期研究，在借鑒國外經(jīng)驗與技術(shù)基礎(chǔ)上，形成了一整套適合我國國情的應(yīng)用技術(shù)體系：利用粉煤灰、電石渣、爐渣、建筑垃圾等工業(yè)廢渣生產(chǎn)空心砌塊、免燒磚、路面磚、彩色免燒瓦等新型建材。實際證明：粉煤灰等工業(yè)廢渣通過激活處理后，不僅能生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)建材，而且有比其他建材制品后期強度更高的優(yōu)良品質(zhì)。五防輕體墻板及浮雕系列產(chǎn)品足以稻草、米糠、鋸末、粉煤灰等其中一種為主要原材料生產(chǎn)的，利用秸稈開發(fā)生產(chǎn)五防隔墻板產(chǎn)品生產(chǎn)過程中無污水、廢氣、廢渣排放。利用秸稈開發(fā)建材，可大量替代土磚和木材，即保護了耕地，保護森林，又保護了生態(tài)環(huán)境。利國利民，一舉多得的好項目，是當今建筑裝飾材料的一場革命。綠色建材“五防（防火、防水、防震、隔音、防老化防裂紋、抗沖擊）的輕體隔墻板經(jīng)國家防火檢測中心，四川省墻屋面材料質(zhì)量檢驗站檢測，中國建筑西南設(shè)計院抗彎破壞斷裂為-5大大超過了國標定的5榮獲九九國家重點項目星火級高新技術(shù)開發(fā)專利金獎和第二屆國際新發(fā)明、新技術(shù)、博覽會國際金獎。廣西壯族自治區(qū)是國家確定的自然生態(tài)環(huán)境保護區(qū)，自治區(qū)人大常委會會議要求各級人民政府要加強對生態(tài)省建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)，把生態(tài)區(qū)建設(shè)作為功在千秋，利在千秋的一件大事擺在議事議程，為此自治區(qū)政度制定了《廣西區(qū)生態(tài)建設(shè)規(guī)劃綱要》。綱要明確提出“要把保護環(huán)境、資源合理開發(fā)利用和高效生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展有機結(jié)合起來，促進全區(qū)國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展和社會文明進步”?！吧鷳B(tài)環(huán)境建設(shè)與產(chǎn)業(yè)開發(fā)相結(jié)合，要幫助農(nóng)民脫貧致富。把產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，淘汰落后工藝設(shè)備及規(guī)?；瘓F經(jīng)營同污染治理結(jié)合起來，是綱要規(guī)劃中具體奮斗目標”。“五防輕體綠色建材”是以稻草、鋸末、麥桿、米糠、甘蔗渣、粉煤灰等其中一種為主要原材料生產(chǎn)的。它即吃掉了工農(nóng)業(yè)廢棄物，同時也是對資源的利用。且產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中無廢水、廢氣、廢渣排出，有效地保護了生態(tài)環(huán)境。建材工業(yè)是資源消耗最多，破壞土地最嚴重，環(huán)境污染最嚴重的行業(yè)之一。建材產(chǎn)品的增長速度為每年的10％至1％2，到201年0時若采用舊的建材生產(chǎn)方式，每年被破壞和占用的土地達19億0平方米。破壞綠色土地直接影響地面作物的生長。201年0時所被破壞的土地將減少一億噸糧食的產(chǎn)量。本世紀20至30年代時我國人，將突破15至16億。以土地為中心的農(nóng)業(yè)資源將接近或達到承載能力的臨界狀態(tài)。因此國家稅務(wù)局、建設(shè)部、建材局先后共有25個文件出臺，控制粘土轉(zhuǎn)使用。發(fā)展綠色輕體墻材在全國推廣，每年可節(jié)省3至10萬畝耕地。發(fā)展“綠色建材”是實現(xiàn)建材工業(yè)持續(xù)發(fā)展的必由之路，是建材工業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略性突破?！熬G色建材”全面取代了黏土磚的作用，從此房地產(chǎn)也永遠的告別了秦磚漢瓦。五防輕體“綠色建材”產(chǎn)品是以稻草、谷糠、麥桿、甘蔗渣等其中一種為主要原料，可到田頭向農(nóng)民收購當?shù)胤鬯榇虬\到廠，這樣不但增加農(nóng)民的收入，保護了環(huán)境，并且?guī)恿藦V西全境的環(huán)保型建材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?！拔宸垒p體綠色建材”產(chǎn)品使用固化劑、玻纖布等化工產(chǎn)品，因此也帶動了固化劑，玻纖布等生產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展。五防輕體隔墻板廣泛應(yīng)用于各種高低層建筑的內(nèi)外非承重墻，室內(nèi)裝修的墻體隔斷，以及廠房、商場、廠區(qū)圍墻的墻體隔斷、直接上色，減少了一道抹灰工序。根據(jù)國家墻政辦信息報道：全國用于高層建筑的輕體隔墻材料每年達80億0元左右。由于國家政策性控制紅磚使用，通過努力再用于外墻、陽臺、底層建筑、裝飾裝修的墻體隔斷，全國用量最少在500億0元以上。又根據(jù)國家建筑裝飾材料信息報道：90年全國用于裝飾材料達90多億元，91年達17多0億元，92年達28多0億元，93年達25多億元，9年達47多0億元，95年達60多0億元，200年0以來更是呈逐年高速遞增趨勢。該產(chǎn)品能占裝飾材料市場0.％5，產(chǎn)值將達3億元以上，利稅可達2億元以上，由此不難看出“綠色建材”產(chǎn)品有廣闊的市場前景。第四部分技術(shù)與服務(wù)4.技1術(shù)優(yōu)勢1、原材料來源廣。利用粉煤灰、爐渣等原劑，就地取材、成本低廉，利潤空間大。2、工藝簡便投資小。利用塑化劑改性技術(shù)一次脫模具有光亮如鏡、色彩鮮艷、堅固持久、防漏抗風、耐冬隔熱等特點。易操作、對工人文化程度無特別要求，無需投資數(shù)十萬元的設(shè)備及配套設(shè)施，無需投資昂貴鋼模，免去了涂刷（噴涂）、烘干、蒸養(yǎng)等復(fù)雜工藝流程。3、技術(shù)易保密。塑化劑由國產(chǎn)易購化工材料復(fù)合配制而成，具有激活，結(jié)晶、密實、耐腐蝕、除堿，后期強度持續(xù)增長等特點。一次配置好，長期使用。尤其能解決彩磚瓦泛霜，返堿等技術(shù)難題。4、環(huán)保。節(jié)土、節(jié)能、降耗、無須燒制，無三廢。4.產(chǎn)2品優(yōu)勢1、裝飾性好，色彩豐富。萬壽紅、楊柳青綠、瑪瑙黑、葡萄紫、珍珠百、菜花黃、仿古灰等，讓屋面漂亮、使建筑生輝，為城鄉(xiāng)添色。2重量輕。k，片。3、保溫隔熱好。色彩免燒瓦屋面一般都有基層或隔熱基層，瓦體本身同時具有良好的隔熱性。4、抗酸雨，耐風化。具有優(yōu)異的耐候性，使用壽命80年以下。5、防水性能好。采挖獨特的咬接設(shè)計使瓦邊筋，前爪和底筋等處相吻合，搭接嚴密，不翹曲、不變形，使房屋成為一個整體，具有很好的防水抗?jié)B功能，克服了平頂屋面易滲漏的不足。6品種繁多、形式多樣。威尼斯式（）、雙羅馬式（）、海波紋式（）等。還有瓦、緣瓦、溝瓦、三通瓦等配套產(chǎn)品。7、應(yīng)用面廣。廣泛用于城市“平改坡”工程、“小城鎮(zhèn)城市化”“工程”“安居”工程，舊城改造，新建別墅、住宅樓、飯店、機關(guān)、辦公樓、廠房、民房等建筑工程，集實用、裝飾為一體，有品位、顯檔次。公司以往的研究與開發(fā)成果及其他技術(shù)先進性（包括技術(shù)鑒定情況，獲國際、國家、省級、市級、以及有關(guān)部門和機構(gòu)獎勵情況）：在保證產(chǎn)品質(zhì)量，產(chǎn)品升級換代和保持技術(shù)先進水平，公司的開發(fā)方向、開發(fā)重點和正在開發(fā)的技術(shù)和產(chǎn)品等情況：以五防系列輕體板、五防系列免燒磚、五防系列免燒瓦、五防系列輕體浮雕為龍頭，開發(fā)出彩色免燒磚瓦競爭力更強的產(chǎn)品。公司未來3~年5在開發(fā)資金投入和人員投入計劃年份第一年第二年第三年第四年第五年資金投入萬元XXXX人員（名）第五部分勞動安全保障企業(yè)制定一系列安全保衛(wèi)措施，保證項目的順利進行及將后的安全經(jīng)營。安全保障部履行該部門職責，負責全廠的治安保衛(wèi)工作。1、組織全部人員學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)、政策與安全保衛(wèi)工作業(yè)務(wù)知識提高業(yè)務(wù)水平增強責任感。2、組織與領(lǐng)導(dǎo)本部人員、義務(wù)消防隊、堅持預(yù)防為主方針，搞好廠內(nèi)治安的綜合治理工作，監(jiān)督檢查門衛(wèi)哨位的工作。3、負責組織本廠案件的偵破與處理工作，重大案件必須親臨現(xiàn)場，做好勘查的組織領(lǐng)導(dǎo)工作。4、負責對本廠要害部門及廠領(lǐng)導(dǎo)的安全工作。5、組織員工進行法制宣傳教育、道德品質(zhì)教育、提高遵紀守法自覺性。6、認真落實保衛(wèi)措施，嚴格執(zhí)行本部人員的工作考核制度，獎懲分明，督促檢查車輛，各種器材的管理使用情況。7、加強消防工作的領(lǐng)導(dǎo)，開展防火宣傳教育，合理安排消防器材的使用，每年培訓(xùn)一次義務(wù)消防員。第六部分市場分析行1業(yè)發(fā)展狀況建材工業(yè)是我國重要的材料工業(yè)。建材產(chǎn)品包括建筑材料及制品、非金屬礦及制品、無機非金屬新材料三大門類，廣泛應(yīng)用于建筑、軍工、環(huán)保、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和人民生活等領(lǐng)域。建材行業(yè)是投資拉動型行業(yè)。目前，我國的建材工業(yè)已經(jīng)成為拉動國民經(jīng)濟增長的重要行業(yè)。國資委最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至200年310月底，建材重點企業(yè)實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入309億.元7，增長30，%26家建材重點企業(yè)實現(xiàn)利潤19.億8元，增長83.。8由%于200年4我國仍將繼續(xù)實行積極的財政政策，所以，預(yù)計建材行業(yè)仍將保持良好的發(fā)展勢頭。根據(jù)中國建材工業(yè)經(jīng)濟研究會提供的報告，未來1年，甚至更長一段時期內(nèi)，我國建材工業(yè)將會繼續(xù)保持高速發(fā)展態(tài)勢，發(fā)展速度將高于國民經(jīng)濟發(fā)展速度3到4個百分點。預(yù)計到201年0，建材工業(yè)產(chǎn)值將會達到1萬多億元，成為國民經(jīng)濟的重要增長點。改革開放以來，我國建材工業(yè)取得了長足的發(fā)展，不僅產(chǎn)量大幅度上升，而且培養(yǎng)了一批具有世界先進水平的骨干企業(yè)。但是，與世界發(fā)達國家相比，我國建材工業(yè)總體水平還比較落后，突出表現(xiàn)為“一高五低”；水泥、平板玻璃、建筑衛(wèi)生陶瓷以及石墨、滑石等部分非金屬礦總產(chǎn)量已連續(xù)多年位居世界第一，但高檔產(chǎn)品需要進口。在國內(nèi)整個建材市場迅速發(fā)展的同時，中國加入也降低了國際建材生產(chǎn)廠商進軍我國建材市場的門檻，由于國外企業(yè)在技術(shù)、生產(chǎn)、管理、人才及產(chǎn)品品牌等方面具備比較明顯的優(yōu)勢，使中國市場的競爭更趨激烈，對國內(nèi)建材生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)品和品牌滲透增加了壓力。我國在加入世貿(mào)組織之前，建材行業(yè)總體生產(chǎn)能力就已經(jīng)過剩，結(jié)構(gòu)性矛盾突出，傳統(tǒng)建材產(chǎn)品占據(jù)主導(dǎo)地位，多數(shù)產(chǎn)品技術(shù)含量低、資源消耗高。200年2和200年3建材產(chǎn)品需求有了進一步的增長，但全行業(yè)供大于求的壓力仍然存在，主要原因是建材工業(yè)的生產(chǎn)能力增長過快?？傮w上看，目前建材工業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)濟效益的提高主要依賴于量的增長，供大于求的態(tài)勢繼續(xù)加大。同時，玻璃和水泥等子行業(yè)仍然明顯存在著“大而不強”的問題，生產(chǎn)能力高度分散，較之國際先進水平有較大差距。低水平的引進與分散、重復(fù)的建設(shè)，形成生產(chǎn)線數(shù)量多、不配套、開工率低等局面，進而導(dǎo)致產(chǎn)品總量上的絕對過剩和結(jié)構(gòu)上的相對不足。建材行業(yè)將面臨的形勢十分嚴峻。產(chǎn)業(yè)政策方面，國家將繼續(xù)實行“總量控制、結(jié)構(gòu)調(diào)整”的發(fā)展思路。在淘汰落后生產(chǎn)能力的同時，積極扶持業(yè)內(nèi)一些優(yōu)勢企業(yè)通過收購兼并繼續(xù)作大，不斷提高行業(yè)集中度。目前我國建材工業(yè)呈現(xiàn)出以下五大投資熱點：一是裝飾木材，二是外墻材料，三是門窗材料，四是管道材料，五是填縫材料。6.市2場預(yù)測1、目前該行業(yè)的技術(shù)標準、市場情況及發(fā)展趨勢本技術(shù)系我廠專利，產(chǎn)品標準遠遠超過國家標準。由于我國禁止使用芯粘土磚，隔墻材料前景極為廣闊。我國需求量每年約200億0人民幣。我廠產(chǎn)品是《中國建材協(xié)會》和國家建材局向奧運工程及全國重大建筑工程推薦使用的產(chǎn)品，市場前景極為廣闊。2、產(chǎn)品在國內(nèi)外市場中的競爭優(yōu)勢由于我廠產(chǎn)品成本低，質(zhì)量高，在價位與質(zhì)量上可與國內(nèi)任何同類產(chǎn)品競爭。該產(chǎn)品符合國家對建筑材料更新和發(fā)展節(jié)能型建筑材料的有關(guān)政策精神，屬環(huán)保優(yōu)質(zhì)建材。產(chǎn)品作為新型和節(jié)能的墻體材料具有質(zhì)輕、強度高、五防比較高的優(yōu)點，技術(shù)性能指標優(yōu)于同類產(chǎn)品。并且我們對本產(chǎn)品的主要用途，目前主要使用行業(yè)的需求量，未來市場預(yù)測，產(chǎn)品經(jīng)濟壽命，目前處于壽命期的階段，開發(fā)新用途的可能性及本項目產(chǎn)品國內(nèi)、本地區(qū)的主要生產(chǎn)廠家、生產(chǎn)能力、開工率、在建或已批擬建項目的生產(chǎn)能力、預(yù)計投產(chǎn)時間都詳盡的做過深入的調(diào)查。從而得出結(jié)論：該產(chǎn)品市場競爭能力很強，市場前景廣闊。6.廣3西建材行業(yè)及產(chǎn)品市場現(xiàn)狀廣西是國家列入西部少數(shù)民族地區(qū)重點開發(fā)的省份之一，但是廣西比其他西部開發(fā)地區(qū)占有更多的優(yōu)勢。第一，區(qū)位優(yōu)勢。因為廣西東鄰骨干南宋，北鄰湖南，西鄰云南、貴州。特別是與越南、緬甸接壤，是我國通往東南亞重要的口岸。第二，政策優(yōu)勢。因為國家把廣西列入西部重點開發(fā)的少數(shù)民族地區(qū)，得到國家許多的優(yōu)惠政策。第三，市場優(yōu)勢。自200年2廣西的基礎(chǔ)建設(shè)和房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展相當快，特別是從200年411月起，“東盟博覽會”每年在*召*開，這就更加加快了廣西的發(fā)展。由于廣西獨占區(qū)位、政策、市場和“一會”的優(yōu)勢，房地產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展給予廣西建材行業(yè)廣闊的市場空間，各種建材的需求量是相當大的，這也給予我們的五方防輕體隔墻板及免燒磚瓦、空心砌塊項目更好的投資機遇。由于國家提出加強墻體改革政策的力度，禁止使用粘泥土紅磚，淘汰破壞環(huán)境有污染的建材后，廣西的建材市場被看好，各種建材蜂擁而至。企業(yè)生產(chǎn)的免燒磚、空心砌塊磚及五防輕體隔墻板產(chǎn)品能夠從根本上代替國家禁止使用的粘土紅磚，這是給房地產(chǎn)帶來福音，給廣西房地產(chǎn)業(yè)及墻體改革做出巨大的貢獻。因為我們生產(chǎn)的免燒磚已經(jīng)達到粘泥土紅磚的強度，空心砌塊的強度強于水泥空心砌塊的三倍，也達到國家質(zhì)檢要求。成都四川星河建材廠生產(chǎn)的五防輕體隔墻板，經(jīng)廣西建筑材料監(jiān)測中心檢測，均達到國家標準。因此，我們生產(chǎn)的免燒磚、空心砌塊及五防輕體隔墻板具備了得天獨厚的優(yōu)勢。6.項4目優(yōu)勢1、質(zhì)量優(yōu)勢。在質(zhì)量優(yōu)勢的影響下，產(chǎn)品進入廣西市場后，徹底淘汰水泥空心砌塊；2、成本優(yōu)勢。免燒磚、空心砌塊的成本比粘土紅磚低的多；3、價格優(yōu)勢。每塊粘土紅磚的價格是0.2元2，而免燒標準磚每塊的價格是0.1元8。4、五防輕體隔墻板不但具備了防火、防水、防震、防老化、隔音好、體質(zhì)輕的優(yōu)點，且安裝方便、節(jié)省工期。5、政策優(yōu)勢。產(chǎn)品進入市場后，不但受到房地產(chǎn)商的青睞，而且，廣西區(qū)政府更是大力支持。6.目5標市場定位企業(yè)生產(chǎn)的五防輕體隔墻板及免燒磚、瓦、空心砌磚系列產(chǎn)品的目標市場定位相當明確。我們采取6條雙向生產(chǎn)線的年產(chǎn)值是：萬塊（標準磚）X元塊萬元/年，還沒占到10的%市場份額。因此，免燒磚及五防輕體隔墻板系列產(chǎn)品上市后會出現(xiàn)供不應(yīng)求的局面。要滿足廣西的房地產(chǎn)市場需求，我們必須在廣西境內(nèi)再辦四個建材廠才能滿足廣西市場的需求。為此，企業(yè)目標市場是：第一、立足廣西市場。一個新型產(chǎn)品的開發(fā)，首先要立足本地區(qū)的市場之后才向外謀求更大的發(fā)展。目前廣西的建材市場需求量相當大，我們從廣西區(qū)建設(shè)廳、規(guī)劃廳了解到房地產(chǎn)每年報建的外墻用材是17億元人民幣，內(nèi)墻用材是20億元人民幣，共37億元人民幣。還有未報建的農(nóng)村市場需求量也是相當大的。根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)能力，完全達不到市場的需求。我們采用條雙向生產(chǎn)線的年產(chǎn)值是：萬塊（標準磚）X元/塊=1028萬1元./年6，還沒占到10的%市場份額。五防輕體隔墻板年產(chǎn)值712萬8元人民幣，也沒達到10的%市場份額。因此，我們生產(chǎn)的免燒磚及五防輕體隔墻板系列產(chǎn)品上市后發(fā)展前景比較好。要滿足廣西的房地產(chǎn)市場需求，我們必須在廣西境內(nèi)再辦四個建材廠，為此，企業(yè)目標是首先在**建廠，以后在柳州、欽州、百色、桂林再設(shè)四個分廠才能滿足廣西全境房地產(chǎn)業(yè)的需求。第二、在廣西創(chuàng)辦5個建材廠的基礎(chǔ)上，利用我們的技術(shù)優(yōu)勢和管理經(jīng)驗，以合作的方式輻射到廣西周邊的湖南、廣東、云南、貴州等省。利用周邊幾個省豐富的原材料資源，加上技術(shù)上的優(yōu)勢和豐富的管理經(jīng)驗與對方進行合作辦廠，這是最佳方案。采取技術(shù)轉(zhuǎn)讓與合作的方法，將項目輻射到廣西周邊的幾個省。第三、走出國門，廣西邊鄰越南、泰國、緬甸、新加坡、印尼等東南亞國家。我們的項目不但利廢為寶，而且對保護環(huán)境起到了很大的作用，在國內(nèi)外同行業(yè)具有較強的競爭力，設(shè)想在以上幾個國家以合作的方式，利用所在國豐富的資源創(chuàng)辦分廠，將產(chǎn)品打入國際市場。第七部分產(chǎn)業(yè)發(fā)展概況據(jù)不久前在上海召開的中國建筑材料工業(yè)協(xié)會三屆五次會長全體會議透露，預(yù)計200年4全年建材工業(yè)實現(xiàn)工業(yè)增加值200億0元左右，增長約25。%實現(xiàn)利潤總額35億0元左右，增長約3％6；出口創(chuàng)匯近70億美元，增長約32％；水泥產(chǎn)量約9.億4噸，平板玻璃產(chǎn)量約3億重量箱。200年4是建材工業(yè)在調(diào)控中發(fā)展、在發(fā)展中調(diào)整，并取得快速發(fā)展和較好經(jīng)濟效益的一年。200年4全國建材行業(yè)總體上呈現(xiàn)了生產(chǎn)快速增長，產(chǎn)銷銜接良好，效益大幅度提高，結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，進出口貿(mào)易繼續(xù)擴大的良好發(fā)展態(tài)勢。據(jù)協(xié)會總結(jié)分析的-月建材工業(yè)經(jīng)濟運行情況，200年4建材工業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)出以下幾個特點：一是增速較快。1一10月份（下同）實現(xiàn)工業(yè)增加值累計163億0元，同比增長27％.7，高于全國工業(yè)16.％9的增長率。主要建材產(chǎn)品的產(chǎn)量：水泥累計756萬2噸9。，同比增長.平板玻璃累計萬重量箱，同比增長22.％；0衛(wèi)生陶瓷累計8.億2件，同比增長27％.6；玻璃纖維紗累計51.萬7噸，同比增長27.％2;水泥預(yù)制管柱累計4012萬.米9，同比增長51％.。5二是投資規(guī)模擴大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。完成固定資產(chǎn)投資累計734億.元9，同比增長53.％；9投產(chǎn)項目63個3，同比增加15個0。從總體上看，建材工業(yè)固定資產(chǎn)投資主要集中在水泥、平板玻璃等行業(yè)，絕大部分資金用于新型干法水泥、浮法玻璃等先進生產(chǎn)力的發(fā)展。200年4新建成投產(chǎn)新型干法水泥生產(chǎn)線約13條0，新增熟料生產(chǎn)能力1億多噸。新型干法水泥產(chǎn)量約占全國水泥總產(chǎn)量的35，%比上年提高約7個百分點，前10家企業(yè)的生產(chǎn)集中度可望提高5個百分點。200年4新建成投產(chǎn)浮法玻璃生產(chǎn)線約23條,新增生產(chǎn)能力650多0萬重量箱；浮法玻璃產(chǎn)量約占全國平板玻璃產(chǎn)量的8％4，比上年提高約6個百分點。200年4新建成投產(chǎn)萬噸以上池窯玻璃纖維生產(chǎn)線6條，新增生產(chǎn)能力17.萬5噸；池窯玻璃纖維產(chǎn)量約占全國玻璃纖維產(chǎn)量的70，%比上年提高約11個百分點，“三大基地”的生產(chǎn)集中度可望達到60％。從各地區(qū)完成固定資產(chǎn)投資的情況來看，建材工業(yè)的增長點已經(jīng)向中西部轉(zhuǎn)移,中部崛起和西部大開發(fā)對建材工業(yè)發(fā)展的拉動開始顯現(xiàn)，建材工業(yè)的產(chǎn)業(yè)布局正在逐步優(yōu)化。三是效益提高。實現(xiàn)利潤總額累計280.億7元2，創(chuàng)歷史最好水平，同比增長64.，8高%于全國工業(yè)39.％7的增長率。其中，平板玻璃行業(yè)實現(xiàn)利潤增長幅度最大，實現(xiàn)利潤25.億2元1，同比增長299％.；5水泥行業(yè)仍是利潤大戶，實現(xiàn)利潤114.億9元2，同比增長81.％；7衛(wèi)生陶瓷行業(yè)實現(xiàn)利潤13.億7元9，同比增長39.；9建%筑陶瓷行業(yè)實現(xiàn)利潤17.億7元1，同比增長44.％7；玻璃纖維及制品行業(yè)實現(xiàn)利潤8.7億9元，同比增長65.％5;水泥制品行業(yè)實現(xiàn)利潤12.億6元4，同比增長17.％7。四是出口擴大。出口金額累計56.億7美7元。同比增長33.，8高%于建材工業(yè)銷售收入總額的增長，已占到建材工業(yè)銷售收入總額的約10％。在主要建材出口產(chǎn)品中，衛(wèi)生陶瓷、墻地磚、釉面磚、玻璃纖維織物、玻璃纖維紗等出口金額增長幅度都在40％以上。五是大型企業(yè)優(yōu)勢增強。200年4許多大型企業(yè)集團從自身發(fā)展和形勢變化的需要出發(fā)，以市場需求為導(dǎo)向，一方面積極探索開展跨地區(qū)的資產(chǎn)重組活動，通過兼并、收購等方式，實施產(chǎn)業(yè)升級和低成本擴張，加快企業(yè)做大做強；另一方面加大投資力度，大力發(fā)展先進生產(chǎn)力,建成投產(chǎn)了我國首條日產(chǎn)100噸0新0型干法水泥生產(chǎn)線和年產(chǎn)6萬噸無堿玻璃纖維生產(chǎn)線,成功開發(fā)了電子工業(yè)用超薄浮法玻璃等產(chǎn)品。一批大型企業(yè)集團在行業(yè)中的主導(dǎo)地位日益顯現(xiàn)，大型建材企業(yè)的工業(yè)增加值增長率為34.，6比%小型企業(yè)高5.個百分點;大型建材企業(yè)的累計產(chǎn)品銷售率同比增長0.5個百分點，而小型企業(yè)同比降低0.6個2百分點；大型建材企業(yè)實現(xiàn)利潤增長率為68.％9，比小型企業(yè)高5.個9百分點;大型建材企業(yè)的成本費用利潤率為8.％4，比小型企業(yè)高3.個百分點。據(jù)有關(guān)部門分析，建材工業(yè)在取得快速發(fā)展的同時，一些制約發(fā)展的因素不可忽視，特別是煤電油運持續(xù)緊張且價格上漲，既給建材企業(yè)的正常生產(chǎn)帶來一定影響，又造成企業(yè)成本上升。對于200年5的行業(yè)發(fā)展形勢，協(xié)會提醒要關(guān)注以下幾個方面：一是國民經(jīng)濟繼續(xù)保持平穩(wěn)較快增長,全社會固定資產(chǎn)投資增幅可能回落；二是宏觀調(diào)控政策發(fā)揮效果還有一定的滯后性；三是煤電油運對建材工業(yè)發(fā)展的瓶頸制約依然嚴峻；四是加息的影響不可低估。第八部分財務(wù)分析8.1財務(wù)評價的依據(jù)和范圍1.評價依據(jù)?國家計委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；?財政部制訂的財務(wù)會計制度；?可行性研究報告的技術(shù)方案和投資估算結(jié)論；2、盈利能力分析（1）、五防輕體隔墻板年產(chǎn)值：萬年X元萬元人民幣年利潤：（元成本）X萬元萬元X元（稅收）萬=元3/8年01.6（2）、免燒磚、空心砌塊年產(chǎn)值：萬塊（標準磚）X元塊=萬1元0/年281.6年利潤：萬元年X萬元塊（成本）萬=元3/9年98.41028萬1元./年6－3998萬.元4/年=628萬3元./2年2.財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)該項目總投資305萬0元人民幣，其中，企業(yè)前期投入50萬元，融資300萬0元。免燒磚總成本3998萬.元4/年，彩色免燒瓦、路面磚總成本42萬元/年。（1）免燒磚售價：0.1元8/塊；（2）免燒磚年產(chǎn)量952萬0塊3）總成本3998萬.元4/年人工費用為：X1X895200000萬=元3管理費用為：X1X895200000萬=元2銷售費用為：X1X895200000萬=元5因此，可變成本為：3萬元399－8.14113.88=萬2元8，8此4為.不5變2成本。（1）彩色免燒瓦售價：2元/塊（2）免燒磚年產(chǎn)量60萬片（3）總成本42萬元/年8.2不確定分析在對項目進行評價時，所采用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。由于資料和信息來源有限性，將來的實際情況可能與此有較大的出入，即評價結(jié)果具有不確定性，這對項目的投資決策會帶來風險。為了避免或盡可能減少這種風險，要分析不確定因素對項目經(jīng)濟評價指標的影響，以確定項目在經(jīng)濟上的可靠性。這項工作稱為不確定性分析。敏感性分析是一種有廣泛用途的分析技術(shù)。通常，它是指研究與分析一個系統(tǒng)周圍條件發(fā)生變化，而引起其狀態(tài)或輸出結(jié)果變化的敏感程度的方法。運用到項目企業(yè)中，敏感性分析是通過分析和預(yù)測項目主要因素發(fā)生變化時，對財務(wù)及經(jīng)濟評價指標的影響，指出敏感因素并確定其影響程度，分析該因素未來變化趨勢可能對項目產(chǎn)生的影響。其基本目的是考察一個項目分析結(jié)果的穩(wěn)定性，即該投資分析結(jié)果以多大的程度隨著相關(guān)因素的變化而變化的，通過分析，可使決策者對項目的風險程度有一個量化的概念。.項4目投產(chǎn)后財務(wù)預(yù)測數(shù)據(jù)單位：萬元項目第一年度第二年度第三年度第四年度收入毛利潤純利潤總資產(chǎn)總負債凈資產(chǎn)負債率凈資產(chǎn)收益率第九部分融資說明.用1款計劃、1引進五防輕體隔墻板項目需投入的款項購買“四川星河建材廠”的技術(shù)轉(zhuǎn)讓費28萬元人民幣購買設(shè)備、設(shè)施費用16萬0元人民幣收購原材料費用20萬0元人民幣運輸費用50萬元人民幣2、引進免燒磚、瓦項目需投入的款項購買技術(shù)轉(zhuǎn)讓費3.萬8元人民幣購買型磚機及配套設(shè)備條雙向生產(chǎn)線用款萬元人民幣購買原材料需用款20萬0元人民幣運輸費用50萬元人民幣3、購買廠房需投入的款項公司選廠在**市友誼路46號（原**市汽車配件廠內(nèi)）。該廠產(chǎn)權(quán)屬國有資產(chǎn)，因資不抵債，現(xiàn)已進入破產(chǎn)程序。*市政府不但看重我公司的五防板及免燒磚項目，并且引進我公司購買該廠。土地面積（工業(yè)用地）59.畝4，每畝17.萬9元，土地價1063萬.元2人6民幣。原廠房總面積為5現(xiàn)價萬元人民幣。廠房改造、職工宿舍維修、道路、水電等用款50萬0元人民幣。廣西區(qū)內(nèi)設(shè)5個銷售點用款15萬0元人民幣。流動資金15萬0元人民幣。共計用款300萬0元人民幣。9.還2款計劃根據(jù)我公司目前設(shè)計的生產(chǎn)能力及市場銷售的經(jīng)濟效益分析，自融資（貸款）到位之日起計算，五年內(nèi)完全可以還清款項，具體還款計劃如下：第一年擬還貸款60萬0元人民幣第二年擬還貸款60萬0元人民幣第三年擬還貸款60萬0元人民幣第四年擬還貸款60萬0元人民幣第五年擬還清余款，每年利息按總額計入。第十部分風險控制10.風1險預(yù)測1、政治與法律的風險政治風險指由于戰(zhàn)爭、國際形勢變幻、政權(quán)更迭、政策變化而導(dǎo)致項目和利益受到損害的風險。另外是獲準風險，一個建設(shè)項目必須得到當?shù)卣氖跈?quán)、許可，取得政府的許可要經(jīng)過復(fù)雜的審批程序，花費相當長的時間，如果不能及時得到政府的批準，就會使整個項目無法按計劃進行，造成拖延。國家稅法的變化、國家財政策和貨幣政策的變化、世界能源狀況的改變都會使項目發(fā)生變化。國家及地方有關(guān)部門已經(jīng)出臺了相關(guān)的農(nóng)業(yè)生態(tài)園建設(shè)行業(yè)政策，并在貫徹執(zhí)行之中，這在社會上將引起人們的普遍關(guān)注，有可能對公司的經(jīng)營帶來不利影響。2、宏觀經(jīng)濟風險主要是通貨膨脹、外匯風險和利率風險。通貨膨脹會造成整個經(jīng)濟形勢的不穩(wěn)定，嚴重影響投資決策和經(jīng)濟效益。外匯和利率的變動反映著一個國家一定時期的經(jīng)濟狀況，是影響國民經(jīng)濟發(fā)展的重要因素。3、行業(yè)風險是否會淘汰，會不會因給人類和社會帶來危害而搬遷、索賠、起訴等，近年來，隨著改革開放的不斷深入，加強了該行業(yè)競爭態(tài)勢，也給該企業(yè)的經(jīng)營帶來沖擊。為了在競爭中求得發(fā)展，公司將依托自身的品牌和服務(wù)優(yōu)勢，利用價格、服務(wù)等手段參與競爭，增加收入，從而有可能加大運營成本，對利潤產(chǎn)生影響。4、市場風險在信息瞬息萬變的現(xiàn)代社會，國家政策、行業(yè)環(huán)境等諸多因素的變化，加重了市場的不確定性，能否把握市場脈搏，搶占市場先機并如期占領(lǐng)市場份額。存在較大的風險。市場風險主要有價格風險、競爭風險和需求風險。隨著行業(yè)市場的不斷發(fā)育成熟，將有更多的廠商把目光瞄準在這一極有發(fā)展前途的領(lǐng)域，直接參與競爭，從而將使本企業(yè)面臨更為嚴峻的競爭環(huán)境。目前具有競爭力的同類企業(yè)也將給本企業(yè)帶來在產(chǎn)品銷售和市場占有率方面的競爭能力風險，并加劇人才競爭，對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生一定的影響。5、經(jīng)營管理風險經(jīng)營風險是指在項目經(jīng)營過程中。由于經(jīng)營者的疏忽，發(fā)生重大經(jīng)營問題，如原材料供給中斷，設(shè)備安裝、使用不合理，產(chǎn)品質(zhì)量低劣，管理混亂等等。這些問題都可能使項目無法按計劃運營。一個成功的企業(yè)的背后必然有一個優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)團隊，他們的決策將決定企業(yè)的發(fā)展方向及速度，保證企業(yè)的發(fā)展。在意識方面，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中如果過于追求短期效益，目光局限于產(chǎn)品項目創(chuàng)新，忽視管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、售后服務(wù)創(chuàng)新以及企業(yè)文化平臺在更高層次上的構(gòu)筑時將會大大增加風險。核心領(lǐng)導(dǎo)層的失誤決策必然造成企業(yè)失敗。在組織人事方面，人才是企業(yè)最寶貴的財富之一，其數(shù)量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)在很大程度上決定著企業(yè)的興衰成敗。如果企業(yè)組織的調(diào)整、創(chuàng)新滯后，造成高素質(zhì)人才流失，企業(yè)的技術(shù)開發(fā)、內(nèi)控管理、市場營銷就會受到很大的影響。6、生產(chǎn)條件風險生產(chǎn)條件風險主要有資源（原材料供應(yīng)）風險，技術(shù)風險，交通風險