外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識

第1頁，共38頁。外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識外匯基礎(chǔ)知識開立外匯賬戶國際結(jié)算方式匯率、手續(xù)費優(yōu)惠客戶經(jīng)理考核其他增值服務(wù)第2頁，共38頁。第一部分外匯基礎(chǔ)1、什么是外匯？外匯是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：（1）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；（2）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證等；（3）外幣有價證券，包括政府證券、公司債券、股票等；（4）特別提款權(quán)；（5）其他外匯資產(chǎn)第3頁，共38頁。2、什么是經(jīng)常項目和資本項目經(jīng)常項目：經(jīng)常項目是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項目，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。資本項目資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等第4頁，共38頁。現(xiàn)匯與現(xiàn)鈔就是從國外直接匯入的外匯或攜入的外匯票據(jù)、沒有取出就直接存入銀行的外幣款項。它包括從境外銀行直接匯入的款項，居民委托銀行代其將外國銀行存款憑證、商業(yè)匯票、銀行匯票、外幣私人支票等托收和貼現(xiàn)后所收到的外幣現(xiàn)匯。就是由境外攜入的和居民手中持有的外幣現(xiàn)金。第5頁，共38頁。外匯的買賣價格1、什么是買入價？

買入價是銀行向客戶買入外匯時所使用的匯率。買入價的確定，是從銀行的角度出發(fā)的，根據(jù)買入的是現(xiàn)匯還是現(xiàn)鈔，又分為現(xiàn)匯買價和現(xiàn)鈔買入價兩種。2、什么是賣出價？賣出價是銀行向客戶賣出外匯時使用的匯率。賣出價的確定，是從銀行的角度出發(fā)的，不管賣出的是現(xiàn)匯還是現(xiàn)鈔，采用的匯率相同。

第6頁，共38頁。第二部分開立外匯賬戶

第7頁，共38頁。對公外匯賬戶從賬戶的資金形態(tài)來劃分可分為：外匯現(xiàn)鈔賬戶和外匯現(xiàn)匯賬戶。從賬戶的性質(zhì)來劃分可分為：經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶和資本項目外匯專用賬戶。第8頁，共38頁。外匯資本金賬戶與經(jīng)常項目結(jié)算賬戶外匯資本金賬戶是指外商投資企業(yè)成立之初，由外商境外匯入或境內(nèi)劃款轉(zhuǎn)入的用于驗資之用的外匯賬戶。

經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶是指企業(yè)經(jīng)常項目下對外結(jié)算專用賬戶。第9頁，共38頁。開立賬戶所需要的資料資本金賬戶（持外匯局簽發(fā)的“資本項目外匯業(yè)務(wù)核準件”）外匯賬戶開戶申請書；

外商投資企業(yè)外匯登記證；營業(yè)執(zhí)照；組織機構(gòu)代碼證；外商投資企業(yè)批準證書；對公單位基本情況表；稅務(wù)登記證；法人代表身份證；印鑒卡一式三份。

經(jīng)常項目結(jié)算賬戶

外匯賬戶開戶申請書；營業(yè)執(zhí)照；組織機構(gòu)代碼證；稅務(wù)登記證；

涉外業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證明：“進出口企業(yè)資格證書”或“對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表”；獨資或合資企業(yè)為“外商投資企業(yè)批準證書”；外商投資企業(yè)外匯登記證；對公單位基本情況表；法人代表身份證；印鑒卡一式三份。

第10頁，共38頁。出口收匯待核查賬戶有經(jīng)常項目項下出口收入的企業(yè)應(yīng)當開立出口收匯待核查賬戶。

出口收匯待核查賬戶的收入范圍：限于企業(yè)出口收匯。出口收匯待核查賬戶的支出范圍：經(jīng)我行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯、劃入該企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶以及經(jīng)外匯局批準的退匯等其他外匯支出。對進入待核查賬戶的出口收匯，憑《外幣轉(zhuǎn)賬支票》或劃款《總授權(quán)書》、《出口收匯說明》、中國電子口岸企業(yè)操作員IC卡辦理資金結(jié)匯、劃出；或持《境外匯款申請書》、外匯局《已沖減出口收匯/核銷證明》辦理退匯等其他外匯支出。措施：客戶可以在我行留存《出口收匯說明》和IC卡，免除客戶奔波之苦。

第11頁，共38頁。第三部分國際結(jié)算方式第12頁，共38頁。什么是國際結(jié)算？國際結(jié)算是用于清償國與國之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的行為，其目的在于以最科學(xué)、有效的方法來清算國際間以貨幣表現(xiàn)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，國際結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的對象主要是支付手段、結(jié)算方式和以銀行為中心的劃撥清算。國際結(jié)算的方式主要分為匯款、托收、信用證等類別。第13頁，共38頁。什么是匯款結(jié)算方式？（METHODSOFREMITTANCE）匯款結(jié)算方式是銀行（匯出行）應(yīng)匯款人（債務(wù)人）的要求，以一定的方式將一定的金額，通過其國外聯(lián)行或代理行作為付款銀行（匯入行），付給收款人（債權(quán)人）的一種結(jié)算方式。按照匯款使用的支付工具不同，可分為電匯（T/T）、信匯（M/T）、票匯（D/D）三種。第14頁，共38頁。匯款業(yè)務(wù)的后臺建設(shè)我行是國際銀行同業(yè)間國際合作組織“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”（簡稱S.W.I.F.T.）的總行級法人會員；是國際商會中國國家委員會（ICCCHINA）會員和中國外匯交易中心一級會員。截止2008年底，擁有428家境外代理行和5個境外賬戶，實現(xiàn)了SWIFT專線連接。第15頁，共38頁。匯款路徑美元匯款路徑培訓(xùn)資料\美元匯路匯總.doc歐元匯款路徑培訓(xùn)資料\匯路指引(EUR).doc港幣匯款路徑匯路指引(HKD).doc日元等雜幣匯款路徑培訓(xùn)資料\匯路指引(JPY).doc第16頁，共38頁。托收結(jié)算方式

托收（COLLECTION）是委托收款的簡稱，即出口商通過本地銀行委托進口地銀行向進口商代為收款的一種結(jié)算方式。銀行按照收到的指示處理單據(jù)，以求：（1）獲得金融票據(jù)的付款/承兌，或者（2）憑著付款/承兌交出單據(jù)，或者（3）以其他條款和條件交出單據(jù)。托收結(jié)算分為光票托收和跟單托收。第17頁，共38頁。出口商（委托人）1.合同進口商（付款人）托收行（出口地銀行）代收行（進口地銀行）托收業(yè)務(wù)流程2.委托7.收匯8.貨物3.寄單6.付款5.付款4.提示結(jié)算方式：托收

第18頁，共38頁。光票托收與跟單托收光票托收（cleancollection）是出口商（委托人）將不附帶任何貨運單據(jù)的金融票據(jù)交給銀行，委托其向付款人或進口商收取款項的一種托收方式。跟單托收（documentarycollection）是指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收，或者只有商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收方式。第19頁，共38頁。光票托收的范圍

匯票、本票、支票、旅行支票及其它外幣有價證券；未列入我行公布的外幣收兌牌價表的各種外鈔；雖列入我行收兌牌價表，但無法辨別真?zhèn)位驓垞p破舊的外幣現(xiàn)鈔。我行不予受理的票據(jù)：如美國政府國庫支票、美國郵政匯票.第20頁，共38頁。跟單托收的交單條件

付款交單（DOCUMENTARYAGAINSTPAYMENT簡稱D/P）：指單據(jù)的交出須以付款人付款為先決條件。付款交單又分為即期付款交單和遠期付款交單。承兌交單（DOCUMENTARYAGAINSTACCEPTANCE簡稱D/A）：指的是付款人在承兌了委托人簽發(fā)的遠期匯票后即可取得單據(jù)，在付款到期日付款人再進行付款。是出口商對進口商的一種資金融通,因此對出口商風(fēng)險較大，一般對資信較好，比較了解的進口商，才采用D/A方式。第21頁，共38頁。什么是信用證

信用證（LETTEROFCREDIT）是一種有條件的銀行付款承諾。是銀行（開證行）根據(jù)買方（開證申請人）的要求和指示向賣方（受益人）開立的，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款的單據(jù)，即期或在一個可以確定的將來日期，兌付一定金額的書面承諾。第22頁，共38頁。

它包含三層意思：（1）信用證是銀行信用，銀行對信用證負第一性的付款責任。（2）銀行的付款是有條件的，這個條件就是“嚴格的單證相符，單單相符”。（3）銀行的付款方式有三種：開證行直接付款；開證行指定另一家銀行付款；開證行授權(quán)另一家銀行議付。第23頁，共38頁。信用證業(yè)務(wù)的流程9.付款2.申請開證8提示單據(jù)承兌5.議付4.交單議付1.簽訂合同10.提貨7.承兌付款3開證.通知6.寄單索匯結(jié)算方式：信用證開證行通知行/議付行進口商出口商第24頁，共38頁。信用證結(jié)算方式的特點

開證行負第一性付款責任；信用證是一項獨立的文件，不依附于貿(mào)易合同；信用證有關(guān)當事人處理的只是單據(jù)而不是單據(jù)所涉及到的貨物、服務(wù)等。第25頁，共38頁?？蛻艚?jīng)理需要協(xié)助、配合的事項匯款：

1、客戶經(jīng)理需要向客戶提供我行的匯款路徑；

2、配合轉(zhuǎn)遞回單、對賬單等憑證。進口開證：

1、及時、完整的提交開證/修改審批書、開證/修改申請書（一式三份）、合同（一式兩份）等資料；

2、到單簽收，并保證客戶加蓋企業(yè)公章、預(yù)留印鑒；

3、督促客戶安排付匯資金，包括退回保證金的業(yè)務(wù)處理；

4、配合轉(zhuǎn)遞回單等憑證。出口交單、出口托收：

1、告知我行的信用證通知路線；

2、簽收正本信用證并及時轉(zhuǎn)遞給客戶；

3、提示客戶在交單聯(lián)系單上加蓋企業(yè)公章。國際收支申報：

1、督促客戶在涉外收入申報單、出口收匯核銷信息聯(lián)等憑證上加蓋企業(yè)公章，并及時帶回國際業(yè)務(wù)部。

第26頁，共38頁。第四部分匯率和費率

第27頁，共38頁。我行的基本費率

1、外匯匯款項下手續(xù)費及電報費收取標準聯(lián)合銀行外匯匯款項下手續(xù)費及電報費收取標準.doc

2、信用證及托收項下手續(xù)費及電報費收費標準培訓(xùn)資料\聯(lián)合銀行信用證及托收項下手續(xù)費及電報費收費標準.doc優(yōu)惠費率、匯率公司業(yè)務(wù)部的優(yōu)惠權(quán)限：對于承諾在一個公歷年度內(nèi)在我行辦理的外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量不低于500萬美元的客戶，可以享受掛牌匯率50點和手續(xù)費8折的優(yōu)惠政策。

第28頁，共38頁。第五部分客戶經(jīng)理考核第29頁，共38頁。（一）新增客戶的考核對新增對公開戶進行獎勵，新增一家客戶獎勵300元人民幣。零賬戶（指不發(fā)生任何業(yè)務(wù)的賬戶）不獎勵。同一客戶開立兩個及以上不同種類、幣種外匯賬戶的，按一個客戶計算；不同種類、幣種賬戶發(fā)生的結(jié)算業(yè)務(wù)納入同一客戶的結(jié)算量考核。

第30頁，共38頁。（二）外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量的考核

外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量的考核，以季度結(jié)算量為標準，雙倍獎勵，即季度獎勵一次，年終按年結(jié)算量再獎勵一次。區(qū)分不同結(jié)算方式考核客戶經(jīng)理的外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量，即考核結(jié)算量=信用證+托收+匯款/2。獎勵金額：單個客戶年結(jié)算量在500萬美元以下的，每1萬美元獎勵80元人民幣；年結(jié)算量在500（含）萬美元以上的，每1萬美元獎勵100元人民幣。第31頁，共38頁。不列入考核的：

1、外匯業(yè)務(wù)的收入款項直接轉(zhuǎn)往同業(yè)，不在我行結(jié)匯或付出境外的，不予考核外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量。

2、外匯業(yè)務(wù)收入屬于境內(nèi)同名劃轉(zhuǎn)我行的，不予考核外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量。匯率或費率優(yōu)惠的：

1、享受特別優(yōu)惠費率或匯率政策的客戶（費率按我行基礎(chǔ)費率表8折以下計收及匯率按我行掛牌匯率優(yōu)惠50個點以上結(jié)售匯的），結(jié)算量考核時相應(yīng)打折。

例：費率按7折計收的，結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2）X70%。

例：匯率優(yōu)惠80點的，結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2）X（150-80）/150

2、同時享受費率和匯率優(yōu)惠的客戶，結(jié)算量考核按上述辦法計算折扣率較低的執(zhí)行。

第32頁，共38頁。大額資本金的考核：超過等值1000萬美元（含）的單筆資本項目業(yè)務(wù)，結(jié)算量考核時按相應(yīng)結(jié)算方式的50%計算，即考核結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2）X50%。如：外匯資本金賬戶（以外匯局核準件上的貸方累計發(fā)生額為準）、外債（以外債登記的金額為準）、外債轉(zhuǎn)貸款（以貸款合同金額為準）等業(yè)務(wù)。

如同時享受匯率或費率優(yōu)惠政策和款項性質(zhì)屬于大額資本金的，結(jié)算量不重復(fù)計算折扣，按折扣率較低的執(zhí)行。和支行按比例分配客戶的外匯結(jié)算量：如果客戶經(jīng)理和支行班子共同營銷、維護的客戶，在雙方同意的前提下，可以按協(xié)商的比例分配該客戶的外匯結(jié)算量，獎勵金額按照比例劃分。培訓(xùn)資料\客戶經(jīng)理支行班子分配表.DOC第33頁，共38頁。等值100萬美元的外匯結(jié)算量匯率優(yōu)惠80點手續(xù)費7折匯款￥4000￥1866.67￥2800信用證￥8000￥3733.33￥5600托收￥8000￥3733.33￥5600第34頁，共38頁。（三）客戶經(jīng)理變更如因某種原因，發(fā)生客戶經(jīng)理變更的，應(yīng)當向國際業(yè)務(wù)部提交客戶經(jīng)理變更表。培訓(xùn)資料\客戶經(jīng)理考核變更申請書.DOC第35頁，共38頁。第六部分其他增值服務(wù)賬戶資金變動，短信通知服務(wù)款項入賬傳真服務(wù)免費單證速遞業(yè)務(wù)第36頁，共38頁。免費單證速遞業(yè)務(wù)我行向客戶提供免費的單證速遞業(yè)務(wù)，配送范圍：杭州地區(qū)含蕭山、濱江、下沙、半山、三墩、勾莊、留下、轉(zhuǎn)塘、袁浦，周浦、康橋、丁橋，只