目錄一、預(yù)算審批權(quán)限流程…………………1二、財務(wù)審批權(quán)限流程圖一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、十一、十二、預(yù)算審批權(quán)限流程圖門店、地區(qū)公司月度費(fèi)用資金預(yù)算下發(fā)執(zhí)行實(shí)施店長（部門經(jīng)理）審核地區(qū)主管總監(jiān)地區(qū)財務(wù)總監(jiān)地區(qū)總經(jīng)理審核總部主管總監(jiān)審核權(quán)分管副總裁審核總部財務(wù)中心總監(jiān)審批：使用部門申請使用部門申請審核審核權(quán)總部月度費(fèi)用資金預(yù)算總部主管總監(jiān)審核權(quán)總部財務(wù)中心總監(jiān)審批分管副總裁審批下發(fā)執(zhí)行實(shí)施：：：核核批：：地采預(yù)付款、地采嚴(yán)格帳期月度資金預(yù)算各地區(qū)公司采購總監(jiān)審核權(quán)地區(qū)財務(wù)總監(jiān)審核權(quán)地區(qū)總經(jīng)理審核總部采購中心總監(jiān)審核權(quán)采購副總裁審核權(quán)財務(wù)中心總監(jiān)審批權(quán)下發(fā)執(zhí)行實(shí)施1：：施算權(quán)核施：新投資項(xiàng)目在未交接給地區(qū)公司前投資性付款：預(yù)付房租、基建、購置固資等月度資金預(yù)算基建辦、行政中心、拓展中心總監(jiān)審核權(quán)下發(fā)執(zhí)行實(shí)批施備注：新投資項(xiàng)目未交接給地區(qū)公司前，各部門在支付質(zhì)保金前的所有投資性付款時從該審批流進(jìn)行提交審批。其中預(yù)付房租由拓展中心提請審批，基建支出由基建辦提請審批，購置固定資產(chǎn)由總部行政中心提請審批。支付質(zhì)保金時參照YS11流程。：施批2：：批施核施權(quán)批：：施權(quán)批3財務(wù)審批權(quán)限流程圖：：地區(qū)公司企劃部門經(jīng)理申請總部企劃總監(jiān)審核總部會計部部門經(jīng)理審核總部資金出納付款操作總部財務(wù)中心會計制證經(jīng)理審核節(jié)慶大型企劃費(fèi)用支出、廣告費(fèi)用支出：：地區(qū)公司企劃部門經(jīng)理申請地區(qū)公司出納付款操作地區(qū)公司總經(jīng)理審核總部企劃總監(jiān)審核地區(qū)財務(wù)中心會計制證審核審批地區(qū)財務(wù)中心出納付款操作地區(qū)公司企劃部門經(jīng)理申請地區(qū)公司總經(jīng)理審核總部企劃總監(jiān)審核地區(qū)財務(wù)總監(jiān)美工耗材、噴繪費(fèi)地區(qū)財務(wù)中心會計制證務(wù)經(jīng)理審核：監(jiān)(部門經(jīng)理)審核地區(qū)(城市)財4：：門店、地區(qū)公司除重張、新張外的所有改擴(kuò)建支出地區(qū)工程物業(yè)中心總監(jiān)審核總部工程物業(yè)中心總監(jiān)審核地區(qū)公司總經(jīng)理審核總部工程會計審核總部會計部門總部財務(wù)中心總部財務(wù)中心總部資金出納付款操作經(jīng)理審核總監(jiān)審核會計制證)5總部資金出納付款操作總部會計部門總部財務(wù)中心經(jīng)理審核總監(jiān)審核審核總監(jiān)部經(jīng)理總監(jiān)審核申請審核支出總部工程物業(yè)總部資產(chǎn)管理總部行政中心總部工程會計總部會計部門總部財務(wù)中心總部財務(wù)中心總部資金出地區(qū)物業(yè)中地區(qū)總經(jīng)理審核部經(jīng)理總監(jiān)審核經(jīng)理審核總監(jiān)審核會計制證納付款操作中心總監(jiān)心總監(jiān)審核總部所有改擴(kuò)建總部工程物業(yè)總部工程物業(yè)分管副總裁審總部工程會計總部會計部門總部財務(wù)中心審核經(jīng)理審核總監(jiān)審核總部財務(wù)中心會計制證總部資金出納付款操作工程支出中心經(jīng)理提交中心總監(jiān)審核批總部所有購置固定資產(chǎn)支出分管副總裁審總部工程會計總部會計部門總部財務(wù)中心總部財務(wù)中心審核經(jīng)理審核總監(jiān)審核會計制證總部資金出納付款操作理提交審核批6門店、地區(qū)公司信息維保類費(fèi)用地區(qū)公司信息總監(jiān)（信息課長）審核總部信息中心總監(jiān)審核總部會計部門經(jīng)理審核總部財務(wù)中心總監(jiān)審批總部財務(wù)中心會計制證總部資金出納付款操作地區(qū)公司總經(jīng)理審核總部資金出納付款操作總部信息中心分管副總裁審總部工程會計總部會計部門總部財務(wù)中心財務(wù)副總裁審總部財務(wù)中心總監(jiān)審核審核經(jīng)理審核總監(jiān)審核會計制證統(tǒng)項(xiàng)目投資起申請批批7總部日常費(fèi)用（水電費(fèi)、房租、物業(yè)管理費(fèi)、維修費(fèi)用）總部工程物業(yè)中總部工程物業(yè)中心申請心總監(jiān)審核總部會計部門經(jīng)理審批總部資金出納付款操作分管副總裁審批總部會計部門經(jīng)理審批總部財務(wù)中心會計制證總部資金出納付款操作分管副總裁審批申請經(jīng)理審核監(jiān)審核總部日常費(fèi)用（運(yùn)費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、董事會費(fèi)）總部資金出總部會計部門經(jīng)理審批納付款操作計制證總部日常費(fèi)用（物耗、低耗、維修類材料）總部行政部門申請總部資產(chǎn)管理部審核總部資金出納付款操作總部行政總監(jiān)審核總部會計部門經(jīng)理審核總部財務(wù)中心會計制證使用部門申請分管副總裁審批總部會計部門經(jīng)理審核總部財務(wù)中心總監(jiān)審批總部財務(wù)中心總部資金出納付款操作（業(yè)務(wù)招待費(fèi)）核會計制證總部資金出納付款操作總裁辦主任審分管副總裁審總部會計部門總部財務(wù)中心總部財務(wù)中心總裁辦申請用核批經(jīng)理審核總監(jiān)審核會計制證8：,元：：核：9核核在10批：：：門店人力成本（工資、福利、培訓(xùn)費(fèi)、招聘、外保工資、保險費(fèi)等）地區(qū)公司財務(wù)中心出納付款地區(qū)人力總監(jiān)審核地區(qū)公司總經(jīng)理門店人事申請門店店長審核審核用批：11人：：12：地區(qū)財務(wù)中心出納（包頭、煙臺為城市財務(wù)出納）付款操作煙草、食鹽預(yù)付款、自采備用金地區(qū)公司結(jié)算會計（主管）審核總部結(jié)算會計制證地區(qū)公司采地區(qū)采購總監(jiān)地區(qū)公司總總部采購中地區(qū)公司財務(wù)經(jīng)理審核地區(qū)財務(wù)總監(jiān)審批購經(jīng)理申請審核總部結(jié)算會計制證除煙草、食鹽外的地采預(yù)付款地區(qū)公司總部采購中心總部結(jié)算總部會計總部財務(wù)中心總監(jiān)審核總監(jiān)審批理申請審核總經(jīng)理審核總監(jiān)審核主管審核30萬元以上總部資金出納付款操作總部結(jié)算會計制證采購副總裁審批總部采購經(jīng)理申請總部采購中心總采購副總裁監(jiān)審核審核總部會計總監(jiān)審核總部資金出納付款操作總部結(jié)算主管審核總部財務(wù)中心總監(jiān)審核總部結(jié)算會計制證統(tǒng)采預(yù)付款實(shí)銷實(shí)結(jié)、月結(jié)（含大帳期、嚴(yán)格帳期付款）總部結(jié)算總部財務(wù)中心總監(jiān)審核總部資金出納付款操作總部結(jié)算會計制證主管審核總監(jiān)審核未按原合司執(zhí)行付款（帳期未到提前付款、簽署臨時協(xié)議付款）總部資金出納付款操作總部結(jié)算會計制證地區(qū)公司采購經(jīng)理申請地區(qū)采購總監(jiān)審核地區(qū)公司總經(jīng)理審核總部采購中心總監(jiān)審核總部結(jié)算主管審核總部會計總監(jiān)審核總部財務(wù)中心總監(jiān)審核13核核核核核核14：：核交15正常總部資產(chǎn)管理部經(jīng)理審核門店固定資產(chǎn)物耗、低耗處置（報損、出門店物業(yè)處、防損處申請售）地區(qū)主管總地區(qū)行政總地區(qū)公司總總部分管總總部資產(chǎn)管理部經(jīng)理審核分管副總裁(提交人)審批總部行政中心總監(jiān)審核財務(wù)總監(jiān)審財務(wù)副總裁審批總部財務(wù)帳務(wù)處理監(jiān)審核監(jiān)審核經(jīng)理審核監(jiān)審核批正常總部資產(chǎn)管理部經(jīng)理審核地區(qū)主管總地區(qū)行政總地區(qū)公司總總部分管總監(jiān)審核監(jiān)審核經(jīng)理審核監(jiān)審核總部資產(chǎn)管理部經(jīng)理審核分管副總裁(提交人)審批總部行政中心總監(jiān)審核財務(wù)總監(jiān)審財務(wù)副總裁審批總部財務(wù)帳務(wù)處理批16總部分管總監(jiān)合同文本審核權(quán)各地區(qū)總經(jīng)理審核權(quán)、執(zhí)行權(quán)財務(wù)中心ALC（行政中心）錄入存檔權(quán)總部法務(wù)部合同文本制訂權(quán)分管副總裁合同文本審核權(quán)總部分管總監(jiān)組織實(shí)施權(quán)各分管總部中心總監(jiān)審核權(quán)財務(wù)中心核對存檔權(quán)簽訂合同出款項(xiàng)\17年終增薪方案及發(fā)放人力總監(jiān)審核分管總裁審核董事會審批下發(fā)執(zhí)行新開門店設(shè)備配置方案工程物業(yè)中心總監(jiān)審核總部行政中心總監(jiān)審核下發(fā)執(zhí)行分管總裁審核董事會審批辦公設(shè)備設(shè)施配