PAGEPAGE3XX區(qū)人民醫(yī)院倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)銷(xiāo)存的管理規(guī)定為進(jìn)一步規(guī)范我院倉(cāng)庫(kù)物資的管理，完善物資進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)的相關(guān)手續(xù)及流程，借鑒上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的管理經(jīng)驗(yàn)及做法，結(jié)合我院的實(shí)際，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)班子研究，特制定本管理規(guī)定，請(qǐng)各相關(guān)科室認(rèn)真貫徹，嚴(yán)格執(zhí)行。1、按財(cái)經(jīng)管理要求，建立物資（數(shù)量、金額）進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)帳，每天根據(jù)物資的出入庫(kù)憑證，按物資的種類(lèi)登記物資進(jìn)銷(xiāo)存帳日記帳，每半年打印一次帳簿，按規(guī)定裝釘成冊(cè)保存。2、物資驗(yàn)收必須憑供應(yīng)商的“送貨單”和“物資采購(gòu)審批單”清點(diǎn)物資，并核查“兩單”的準(zhǔn)確性（送貨單要有供應(yīng)商名稱(chēng)并加蓋公章、物資名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、送貨人簽名、收貨簽名；審批單要有申請(qǐng)人或倉(cāng)管員、科主任、分管院長(zhǎng)、院長(zhǎng)、采購(gòu)員簽名），確認(rèn)無(wú)誤后，根據(jù)物資作價(jià)的規(guī)定對(duì)物資作價(jià)填制“驗(yàn)收入庫(kù)單”，經(jīng)開(kāi)票人、物資驗(yàn)收人、采購(gòu)人、復(fù)核人（科主任）簽名，由開(kāi)票員將“送貨單”的財(cái)會(huì)聯(lián)和“入庫(kù)單”（每月匯總）一齊上交物資會(huì)計(jì)核查。3、物資出庫(kù)要憑科室的“申領(lǐng)單”，由開(kāi)票員填寫(xiě)“出庫(kù)單”，經(jīng)物資保管員核對(duì)并清點(diǎn)物資，核實(shí)無(wú)誤后，交開(kāi)票人、物資保管員、領(lǐng)用人簽名，由開(kāi)票員負(fù)責(zé)將“出庫(kù)單”的財(cái)會(huì)聯(lián)（每月匯總）上交物資會(huì)計(jì)核查。4、物資進(jìn)銷(xiāo)存原始憑證與帳本的管理。倉(cāng)庫(kù)參照會(huì)計(jì)檔案的管理要求，把財(cái)會(huì)核查無(wú)誤的送貨單、驗(yàn)收入庫(kù)單、出庫(kù)單進(jìn)行歸檔管理，各類(lèi)明細(xì)帳、單據(jù)要分類(lèi)、分單位匯總裝釘成冊(cè)保管，保存15年，超過(guò)保管期限的原始憑證、帳本必須經(jīng)醫(yī)院批準(zhǔn)后才能銷(xiāo)毀。5、購(gòu)物發(fā)票的管理。發(fā)票（包括總務(wù)科購(gòu)物發(fā)票、藥劑科購(gòu)物發(fā)票、設(shè)備科購(gòu)物發(fā)票）由采購(gòu)員負(fù)責(zé)簽收，簽收后必須認(rèn)真審查發(fā)票（包括購(gòu)貨單位名稱(chēng)、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額、收款人、收款單位蓋章）的完整性，并附上“送貨單”（收款聯(lián)）及“驗(yàn)收入庫(kù)單”，經(jīng)采購(gòu)人審核簽章（簽經(jīng)手人）、保管員審核簽章（簽驗(yàn)收人）、科主任審核簽章（簽證明人）后，由采購(gòu)員上交物資會(huì)計(jì)核查。6、物資季度盤(pán)點(diǎn)管理。每季度按規(guī)定時(shí)間由財(cái)務(wù)人員監(jiān)督物資管理科室組織人員對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行清點(diǎn)查對(duì)，并按實(shí)際的入庫(kù)價(jià)格計(jì)算實(shí)存物資金額，經(jīng)盤(pán)點(diǎn)人、保管人、計(jì)價(jià)人、科室復(fù)核人、科主任簽名后，上交物資會(huì)計(jì)核查。7、物資價(jià)格的管理。各庫(kù)房必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)物資作價(jià)規(guī)定，藥品及衛(wèi)生材料由開(kāi)票員負(fù)責(zé)定價(jià)，藥品作價(jià)按有關(guān)藥品的作價(jià)規(guī)定順加作價(jià)（西藥進(jìn)價(jià)加15%，中藥進(jìn)價(jià)加25%），衛(wèi)生材料作價(jià)按《XX市非營(yíng)利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)價(jià)格》的規(guī)定順加作價(jià)（1000元內(nèi)的進(jìn)價(jià)加10%，