U8V11.0產(chǎn)品培訓—應付款管理用友軟件股份有限公司U8財務會計開發(fā)部石宏宇2012年10月8日三、業(yè)務介紹應付業(yè)務管理付款申請業(yè)務付款業(yè)務管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉賬等業(yè)務處理生成憑證審批流數(shù)據(jù)權限相對于應付賬款而言，商業(yè)匯票特別是銀行承兌匯票，具有較高的信用，更易及時收回資金，加強票據(jù)管理的重要性日益顯著。票據(jù)管理實現(xiàn)從收到票據(jù)、計息、結算、轉出、鎖定等全方面的功能。3.3票據(jù)管理–功能介紹3.3票據(jù)管理–名詞解釋銀行承兌匯票：指銀行作為付款人,根據(jù)承兌申請人(出票人)的申請,承諾對有效商業(yè)匯票按約定的日期向收款人或被背書人無條件支付匯票款的行為。商業(yè)承兌匯票：出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，由銀行以外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。在信用等級和流通性上低于銀行承兌匯票。結算：即票據(jù)兌現(xiàn)，從承兌單位或承兌銀行處收取相應款項。帶息票據(jù)若尚未計息，應直接結算界面輸入利息。在進行結算單據(jù)時所發(fā)生的相關費用，可以直接在結算界面輸入，票據(jù)結算后不能進行其他處理轉出：票據(jù)長期未結算，重新恢復為應付賬款。票據(jù)轉出后，系統(tǒng)會自動生成應付單。計息：對于帶息的票據(jù)，應于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計提利息，增加應付票據(jù)的賬面價值。

3.3票據(jù)管理流程3.3票據(jù)管理–票據(jù)錄入如果未選擇直接生成付款單，需要點擊【付款】手工形成付款單3.3票據(jù)管理–票據(jù)計息票據(jù)分為帶息票據(jù)和不帶息票據(jù)。利息＝票據(jù)計息金額*年利率/360*（計息截止日期-開始計息日期）。3.3票據(jù)管理–票據(jù)結算票據(jù)到期兌現(xiàn)就進行結算操作。如果應付票據(jù)為帶息票據(jù)，可以直接輸入利息。在進行結算單據(jù)時發(fā)生了相關費用，可以直接輸入費用3.3票據(jù)管理–票據(jù)轉出票據(jù)到期無法結算，就需要做轉出。轉出后，系統(tǒng)自動生成一張其他應付單，該票據(jù)將不能進行其他處理。如果轉出金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息；反之作為費用三、業(yè)務介紹應付業(yè)務管理付款申請業(yè)務付款業(yè)務管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉賬等業(yè)務處理生成憑證審批流數(shù)據(jù)權限3.5應付立賬—收付款協(xié)協(xié)議設置1、支持設設置多種立立賬規(guī)則2、立賬單據(jù)：：入庫單、、采購發(fā)票票、進口發(fā)發(fā)票、合同同結算單等等3、立賬日日：業(yè)務日日期、月結結、固定立立賬日，支支持偏移日日期4、立賬期期：統(tǒng)一固固定賬期或或依客戶設設置5、到期日日：支持自動設置天天數(shù)或者設設置為固定定天數(shù)注意：所有有立賬僅支支持應付業(yè)業(yè)務分析3.5應付立賬—供應商檔案案1、供應商檔案案上可以直直接設置不不同供應商商不同的收收付款協(xié)議議和立賬規(guī)規(guī)則2、按照信用賬賬期以及立立賬單據(jù)進進行信用期期限控制3.5應付立賬—立賬設置置3.5應付立賬—立賬查詢詢3.5應付立賬—立賬日、到到期日確定定單據(jù)立賬日確定到期日確定無付款條件，無收付款協(xié)議立賬日=單據(jù)日期到期日=單據(jù)日期有付款條件，無收付款協(xié)議立賬日=單據(jù)日期到期日=單據(jù)日期+付款條件最大信用天數(shù)

無付款條件，有收付款協(xié)議立賬日=收付款協(xié)議設置日期

到期日=立賬日+賬期有付款條件，有收付款協(xié)議立賬日=收付款協(xié)議設置日期

到期日=立賬日+賬期到期日取值值規(guī)則：如果收付款款協(xié)議檔案案到期日取取值設置為為空，則單單據(jù)的到期期日＝立賬賬日＋偏離離天數(shù)＋賬賬期；如果設置了了到期日取取值，則單單據(jù)的到期期日按收付付款協(xié)議檔檔案中的到到期日計算算。最多可以設設置三個收收賬日。例如：某一一張應付單單,單據(jù)日期是是2009-11-10,有立賬依據(jù)據(jù),收付款協(xié)議議設置如下下,則單據(jù)的立立賬日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立賬日+賬期20天）,如果收付款款協(xié)議中的的到期日設設置不為空空,固定收賬日日為5日,則單據(jù)的到到期日是2009-12-05（不考慮偏偏離天數(shù)））3.5應付立賬—到期日取值值三、業(yè)務介介紹應付業(yè)務管管理付款申請業(yè)業(yè)務付款業(yè)務管管理票據(jù)管理賬期管理核銷轉賬等等業(yè)務處理理生成憑證審批流數(shù)據(jù)權限3.6核銷核銷方式：：即時核銷、手工核銷銷、自動核核銷。關鍵鍵應應用用付款款單單可可以以和和藍藍字字應應付付單單、、藍藍字字發(fā)發(fā)票票、、收收款款單單核核銷銷；；收收款款單單可可以以和和紅紅字字應應付付單單、、紅紅字字發(fā)發(fā)票票、、付付款款單單核核銷銷核銷銷可可以以進進行行全全額額核核銷銷或或部部分分金金額額核核銷銷收款款單單的的數(shù)數(shù)額額如如果果部部分分核核銷銷以以前前的的單單據(jù)據(jù)，，則則余余額額部部分分可可以以再再次次核核銷銷支持持同同幣幣種種核核銷銷、、異異幣幣種種核核銷銷可以以按按合合同同、、項項目目、、部部門門、、業(yè)業(yè)務務員員等等對對應應核核銷銷可以以審審核核后后自自動動核核銷銷3.6核銷銷業(yè)業(yè)務務3.6核銷銷業(yè)業(yè)務務現(xiàn)金金折折扣扣是指指供供應應商商為為了了鼓鼓勵勵客客戶戶償償還還貸貸款款而而允允諾諾在在一一定定期期限限內(nèi)內(nèi)給給予予的的規(guī)規(guī)定定的的折折扣扣優(yōu)優(yōu)待待3.6核銷銷業(yè)業(yè)務務一現(xiàn)現(xiàn)金金折折扣扣發(fā)票付款條件為10天內(nèi)付款，給予現(xiàn)金折扣5%應付付沖沖應應付付指將將一一家家供供應應商商的的應應付付款款轉轉到到另另一一家家供供應應商商中中。。通通過過應應付付沖沖應應付付功功能能將將應應付付賬賬款款在在供供應應商商之之間間、、部部門門之之間間、、業(yè)業(yè)務務員員之之間間進進行行轉轉入入、、轉轉出出，，實實現(xiàn)現(xiàn)應應付付業(yè)業(yè)務務的的調調整整，，解解決決應應付付款款業(yè)業(yè)務務在在不不同同供供應應商商間間或或部部門門間間或或業(yè)業(yè)務務員員間間入入錯錯戶戶或或合合并并戶戶問問題題。。預付付沖沖應應付付用某某供供應應商商的的預預付付賬賬款款，，沖沖抵抵其其的的應應付付款款項項。。應付付沖沖應應收收用某某供供應應商商的的應應付付賬賬款款，，沖沖抵抵某某客客戶戶的的應應收收款款項項。。系系統(tǒng)統(tǒng)通通過過應應付付沖沖應應收收功功能能將將應應付付款款業(yè)業(yè)務務在在客客戶戶和和供供應應商商之之間間進進行行轉轉賬賬，，實實現(xiàn)現(xiàn)應應付付業(yè)業(yè)務務的的調調整整，，解解決決應應付付債債權權與與應應收收債債務務的的沖沖抵抵。。紅票票對對沖沖用某某供供應應商商的的紅紅字字應應付付、、付付款款單單據(jù)據(jù)與與其其藍藍字字應應付付、、付付款款進進行行沖沖抵抵，，便便于于以以后后的的賬賬齡齡分分析析統(tǒng)統(tǒng)計計。。3.6轉賬賬業(yè)業(yè)務務外部部并并賬賬3.6轉賬賬業(yè)業(yè)務務內(nèi)部部并并賬賬3.5應收收沖沖應應收收預付付沖沖應應付付3.6轉賬賬業(yè)業(yè)務務3.6轉賬賬業(yè)業(yè)務務應付付沖沖應應收收3.6異幣幣種種轉轉賬賬異幣幣種種轉轉賬賬要要求求應應(預)付轉轉賬賬金金額額=應(預)收轉轉賬賬金金額額，，如如果果不不等等，，其其差差異異應應在在中中間間幣幣種種設設置置的的允允差差范范圍圍內(nèi)內(nèi)，，否否則則不不能能沖沖銷銷。?；颈靖鸥拍钅町攽獞陡秵螁魏秃透陡犊羁顔螁蔚牡膸艓欧N種不不一一致致的的時時，，需需要要進進行行異異幣幣種種核核銷銷操操作作。。對對于于由由匯匯率率不不同同而而產(chǎn)產(chǎn)生生的的金金額額差差作作為為匯匯兌兌損損益益處處理理匯兌兌損損益益計計算算依依據(jù)據(jù)按幣幣種種計計算算，是是只只考考慮慮單單據(jù)據(jù)上上的的幣幣種種信信息息，，而而不不考考慮慮其其他他數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)而而進進行行計計算算的的按科科目目計計算算，是是只只考考慮慮您您單單據(jù)據(jù)上上選選擇擇的的科科目目所所屬屬的的外外幣幣，，而而不不論論您您單單據(jù)據(jù)上上是是何何幣幣種種。。3.6匯兌兌損損益益匯兌兌損損益益計計算算查查詢詢：：按幣幣種種：：按幣幣種種+方向向進進行行匯匯總總匯匯兌兌損損益益記記錄錄。。即即根根據(jù)據(jù)不不同同的的幣幣種種、、不不同同的的方方向向的的單單據(jù)據(jù)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)分分別別進進行行累累加加、、顯顯示示不不同同的的記記錄錄按科科目目：：根據(jù)據(jù)當當前前列列表表中中顯顯示示的的所所有有有有選選擇擇標標志志的的單單據(jù)據(jù)記記錄錄，，根根據(jù)據(jù)科科目目+方向向進進行行匯匯總總匯匯兌兌損損益益記記錄錄。。即即根根據(jù)據(jù)不不同同的的科科目目、、不不同同的的方方向向的的單單據(jù)據(jù)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)分分別別進進行行累累加加、、顯顯示示不不同同的的記記錄錄按單據(jù)：根據(jù)當前列表表中顯示的所所有有選擇標標志單據(jù)記錄錄，按單據(jù)+幣種+方向進行匯總總匯兌損益記記錄。即根據(jù)據(jù)不同的幣種種、不同的方方向的單據(jù)數(shù)數(shù)據(jù)分別進行行累加、顯示示不同的記錄錄按供應商：根據(jù)當前列表表中顯示的所所有有選擇標標志的單據(jù)記記錄，根據(jù)供供應商+幣種+方向進行匯總總匯兌損益記記錄。即根據(jù)據(jù)不同的供應應商、不同的的幣種、不同同的方向的單單據(jù)數(shù)據(jù)分別別進行累加、、顯示不同的的記