3/3重大資產(chǎn)重組流程日期需要制作文件需要披露信息股票停牌日董事會(huì)承諾:“本公司擬在公告刊登后＊天內(nèi)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》及其他相關(guān)規(guī)定，召開董事會(huì)審議重大資產(chǎn)重組預(yù)案,獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問將出具體核查意見。公司股票將于公司披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案后恢復(fù)交易.若公司未能在上述期限內(nèi)召開董事會(huì)審議重大資產(chǎn)重組預(yù)案的,公司股票將與＊月*日恢復(fù)交易，并且公司在股票恢復(fù)交易3個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。"披露停牌公告停牌期間按照《26號(hào)準(zhǔn)則》第八條編制的重組預(yù)案；附生效條件的交易合同或協(xié)議。合同應(yīng)載明:“本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)一經(jīng)上市公司董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，交易合同立即生效?！苯灰讓?duì)方承諾,保證其所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并生命承擔(dān)個(gè)別和連帶責(zé)任。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具重組預(yù)案核查意見和承諾（見《業(yè)務(wù)指引》）。交易進(jìn)程備忘錄,以及重組預(yù)案披露前股票價(jià)格波動(dòng)未達(dá)到《各方行為的通知》第五條相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的說明及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見.（若達(dá)到的，提交自查報(bào)告和獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見）國(guó)家相關(guān)行業(yè)有權(quán)主管部門的原則性批復(fù).至少每周發(fā)布一次相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)展公告,說明重大資產(chǎn)重組的談判、批準(zhǔn)、定價(jià)等事項(xiàng)進(jìn)展情況和不確定因素第一次董事會(huì)７、董事會(huì)決議8、獨(dú)立董事意見9、按照《若干問題的規(guī)定》第四條要求編制董事會(huì)會(huì)議記錄董事會(huì)結(jié)束后將上述1-９材料提交交易所上市部經(jīng)上市部審查同意后，在指定報(bào)紙披露,并抄報(bào)派出機(jī)構(gòu):董事會(huì)決議獨(dú)立董事意見重組預(yù)案交易對(duì)方出具的承諾在交易所網(wǎng)站披露獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的文件（如有)第一次董事會(huì)之后上市公司重組報(bào)告書及摘要獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告兩年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告評(píng)估報(bào)告贏利預(yù)測(cè)報(bào)告和審核報(bào)告法律意見書第二次董事會(huì)董事會(huì)決議及公告股東大會(huì)召開通知在指定報(bào)刊披露董事會(huì)決議公告獨(dú)立董事意見重組報(bào)告書摘要股東大會(huì)召開通知在交易所網(wǎng)站披露重組報(bào)告書獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告法律意見書審計(jì)報(bào)告資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告盈利預(yù)測(cè)報(bào)告第二次董事會(huì)之后供依據(jù)重組完成后的資產(chǎn)架構(gòu)編制的上市公司最近一年的備考財(cái)務(wù)報(bào)。上市公司董事會(huì)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于上市公司最近一年及一期的非標(biāo)準(zhǔn)保留意見審計(jì)報(bào)告的補(bǔ)充意見。交易對(duì)方最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（如有）。涉及重組的其他重要協(xié)議或合同。交易對(duì)方與上市公司就相關(guān)資產(chǎn)實(shí)際盈利數(shù)不足利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)的情況簽訂的補(bǔ)償協(xié)議。交易對(duì)方內(nèi)部權(quán)利機(jī)關(guān)批準(zhǔn)本次交易事項(xiàng)的相關(guān)決議。債權(quán)人同意函職工代表大會(huì)相關(guān)決議（涉及職工安置問題）股份鎖定期的承諾函交易對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件擬購買資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件與擬購買資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資質(zhì)證明或批準(zhǔn)文件全體簽字人員對(duì)申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書援引各中介機(jī)構(gòu)出具的結(jié)論意見的同意書各中介機(jī)構(gòu)的資格證書或有法律效力的復(fù)印件保密措施及保密制度說明,保密協(xié)議交易進(jìn)程備忘錄自查報(bào)告書及證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的證明文件股東大會(huì)股東大會(huì)決議股東大會(huì)會(huì)議記錄股東大會(huì)次日公告股東大會(huì)決議申報(bào)材料3個(gè)工作日內(nèi)申報(bào)以上全部材料補(bǔ)正通知30個(gè)工作日內(nèi)提供回復(fù)意見未能及時(shí)回復(fù)時(shí)公告原因受理靜默期反饋收到反饋意見30日內(nèi)提交反饋意見的回復(fù)未能及時(shí)回復(fù)時(shí)公告原因重組方案重大調(diào)整重新開董事會(huì)和股東大會(huì)，并重新保送申請(qǐng)文件獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具核查意見財(cái)務(wù)顧問向證監(jiān)會(huì)和派出機(jī)構(gòu)報(bào)告,并公告撤回重組申請(qǐng)開股東大會(huì)公告原因收到重組委會(huì)議通知申請(qǐng)辦理重組委工作會(huì)議期間直至其表決結(jié)果披露前的停牌事宜公告會(huì)議通知受到重組委員表決結(jié)果申請(qǐng)復(fù)牌次一日公告結(jié)果，并說明公司在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出的予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定后將再進(jìn)行公告證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)重新修訂重組報(bào)告書及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的報(bào)告或意見補(bǔ)充披露重新修訂重組報(bào)告書及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的報(bào)告或意見，對(duì)補(bǔ)充和修改的內(nèi)容做特別提示。補(bǔ)充和修改的內(nèi)容在至少一種指定報(bào)刊披露補(bǔ)充修改后的全文在交易所網(wǎng)站披露實(shí)施重組方案實(shí)施情況報(bào)告書財(cái)務(wù)顧問和律師事務(wù)所對(duì)事實(shí)過程、資產(chǎn)過戶事宜和相關(guān)后續(xù)事項(xiàng)的合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行核查，發(fā)表明確的結(jié)論性意見。重組方案發(fā)生變動(dòng)的證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，在重組實(shí)施過程中發(fā)生重大事項(xiàng)導(dǎo)致原重組方案發(fā)生實(shí)質(zhì)性變動(dòng)的，財(cái)務(wù)顧問應(yīng)及時(shí)出具核查意見財(cái)務(wù)顧問向證監(jiān)會(huì)和派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并公告60日內(nèi)未實(shí)施完畢的期滿次一工作日上市公司將實(shí)施進(jìn)展情況報(bào)告證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)此后每3０日公告一次超過１2個(gè)月未實(shí)施完畢，核準(zhǔn)文件失效公告實(shí)施情況報(bào)告每3０日公告一次實(shí)施完畢3個(gè)工作日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)提交實(shí)施情況報(bào)告書,財(cái)務(wù)顧問和律師的意見同時(shí)公告報(bào)告書和意見實(shí)施完畢3年內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具實(shí)際贏利數(shù)與利潤(rùn)預(yù)測(cè)書的差異情況的專項(xiàng)審核意見年度報(bào)告中專門披露差異情況持續(xù)督導(dǎo)自核準(zhǔn)日起不少于一個(gè)會(huì)計(jì)年度獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)結(jié)合上市公司重大資產(chǎn)重組當(dāng)年和實(shí)施完畢后的第一個(gè)會(huì)計(jì)年度的年報(bào)，自年報(bào)披露之日起１5日內(nèi)，對(duì)重大資產(chǎn)重組實(shí)施的下列事項(xiàng)出具持續(xù)督導(dǎo)意見:（一）交易資產(chǎn)的交付或者過戶情況；(二)交易各方當(dāng)事人承諾的履行情