2015年預算執(zhí)行情況報告2015年，在教育廳和財政廳的關心和支持下，我校教育事業(yè)取得了可喜的成績。全年財務管理以科學化、精細化為目標，突出教學發(fā)展優(yōu)先地位，優(yōu)化經(jīng)費支出結構，財務工作運行平穩(wěn)、有序、健康。在收入組織上，按照收支兩條線要求，積極組織各項收入收繳；在支出管理上，以規(guī)范財務支出為原則，狠抓預算執(zhí)行進度，強化對經(jīng)濟活動的監(jiān)督；財務管理水平有了進一步提高，辦學效益得到較好的體現(xiàn)?，F(xiàn)將2015年預算執(zhí)行情況報告如下：一、2015年總體收支情況2015年，本校收入合計32714.69萬元，其中：財政撥款收入23366.50萬元，事業(yè)收入9212.60萬元，其他收入135.59萬元。2015年，本校支出合計35479.65萬元（含2014年結轉4354.57萬元），其中：基本支出14760.38萬元，項目支出20719.27萬元。2015年收支結余1589.61萬元，其中：轉入用事業(yè)基金1093.05萬元，年末結轉結余496.56萬元（政府采購未形成支付）。二、2015年收入預算執(zhí)行情況.組織收入完成情況分析2015年本校組織收入年初預算8569.90萬元，組織收入決算13757.97萬元，包括已繳國庫147.50萬元和已繳財政專戶12110.52萬元。其中：利息收入增加94.89萬元，資產(chǎn)處置收入增加5.44萬元，其他繳入國庫的教育行政事業(yè)性收費增加12.17萬元；學費增加2713.34萬元，住宿費增加167.99萬元，函大、電大、夜大及短訓班培訓費增加380.55萬元，考試考務費減少5.50萬元，其他非經(jīng)營性國有資產(chǎn)收入增加319.24萬元。.收入與預算對比分析2015年收入年初預算數(shù)21135.10萬元，調整預算數(shù)31901.40萬元，收入決算數(shù)32714.69萬元，收入決算數(shù)比年初預算增加11579.59萬元，增長54.79%，主要原因是財政撥款收入預算調整增加10766.30萬元，其中：中央追加預算指標8648.40萬元，本級追加預算指標2060.50萬元，分解預算數(shù)57.16萬元；組織收入增加813.29萬元，主要是科研事業(yè)收入、其他業(yè)務收入等增加813.29萬元。收入決算數(shù)比調整預算數(shù)增加813.29萬元，增長2.55%，變動幅度較小，其中：教育科目收入決算數(shù)比預算調整數(shù)768.42萬元，增加2.41%；社會保障和就業(yè)科目收入決算數(shù)比預算調整數(shù)增加14.42萬元，增加0.05%；醫(yī)療衛(wèi)生科目收入決算數(shù)比預算調整數(shù)增加17.36萬元，增加0.05%；住房保障支出科目年末收入決算數(shù)比預算調整數(shù)增加13.09萬元，增加0.04%。.收入與上年度對比分析2015年本校收入32714.69萬元，較上年增加1687.70萬元，增5.44%，其中：財政撥款收入增加1033.70萬元，主要原因是人員、定額公用經(jīng)費撥款增加；事業(yè)收入增加743.88萬元，主要原因是學生數(shù)增加導致學費、住宿費增加、上繳上年未上交的財政專戶的非稅收入導致收入增加；其他收入減少89.88萬元，主要原因是非本級財政撥款減少。2015年收入與上年度對比分析單位：萬元項目2015年2014年增減額增減率原因分析收入合計32,714.6931,026.991,687.705.44%財政撥款收入23,366.5022,332.801,033.704.63%人員支出、定額公用經(jīng)費、發(fā)改委基建撥款增加事業(yè)收入9,212.608,468.72743.888.78%學費、住宿費增加，上繳上年未上交的財政專戶的非稅收入，造成收入增加；出租等收入納入非稅上繳，導致其他事業(yè)收入減少。其他收入135.59225.47-89.88-39.86%非本級財政撥款減少三、2015年支出預算執(zhí)行情況.支出結構分析（1）各項支出占總支出比重按支出類別分，基本支出14760.38萬元，項目支出20719.27萬元，分別占總支出的41.60%和58.40%；按支出經(jīng)濟分類分，工資福利支出8565.16萬元，商品和服務支出4580.64萬元，對個人和家庭的補助5207.02萬元，基本建設支出1000.00萬元，其他資本性支出16126.83萬元，分別占總支出的24.14%、12.91%、14.68%、2.82%和45.45%。（2）支出按功能科目分布情況2015年本校支出按功能科目分：一般公共服務支出12.00萬元，占0.03%，其中：其他宣傳事務支出12.00萬元；教育支出32733.32萬元，占92.26%，其中：高等教育32733.32萬元；科學技術支出15.16萬元，占0.04%，其中：自然科學基金8.00萬元，應用技術研究與開發(fā)4.16萬元，科普活動3.00萬元；社會保障和就業(yè)支出1766.02萬元，占4.98%，其中：事業(yè)單位離退休1765.02萬元，其他優(yōu)撫支出1.00萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出444.56萬元，占1.25%，其中：事業(yè)單位醫(yī)療444.56萬元；住房保障支出508.59萬元，占1.43%，其中：住房公積金395.29萬元，提租補貼113.30萬元。.支出與預算對比分析（1）預、決算差異情況單位：萬元項目基本支出項目支出調整預算數(shù)決算數(shù)差異率%調整預算數(shù)決算數(shù)差異率%合計14,783.1014,760.38-0.1517,118.3020,719.2721.04一般公共服務12.0012.000教育12,108.8012,041.21-0.5617,091.1420,692.1121.07科學技術0.000.000.0015.1615.160社會保障和就業(yè)1,751.601,766.020.82醫(yī)療衛(wèi)生427.20444.563.90住房保障支出495.50508.592.57（2）差異原因分析2015年，本?；局С鰶Q算數(shù)比預算調整數(shù)減少22.72萬元，減少0.15%，變動較小，其中：教育減少67.59萬元，社會保障和就業(yè)增加14.42萬元，醫(yī)療衛(wèi)生增加17.36萬元，住房保障支出增加13.09萬元；項目支出決算數(shù)比預算調整數(shù)增加3600.97萬元，增加21.04%，主要原因是年初結轉財政撥款安排項目支出4354.57萬元，年末結轉財政撥款安排項目支出496.56萬元，納入專戶管理的非稅收入安排的項目支出減少257.04萬元。.支出與上年度對比分析（1）與上年度各項收入支出的對比分析2015年支出與上年度對比分析單位：萬元項目2015年2014年增減額增減率%支出合計35,479.6526,936.198,543.4631.72%其中：工資福利支出8,565.167,496.421,068.7414.26%商品和服務支出4,580.644,293.98286.666.68%對個人和家庭補助支出5,207.025,023.05183.973.66%基本建設支出1,000.000.001,000.00其他資本性支出16,126.8310,122.736,004.1059.31%（2）支出增減變動原因分析2015年本?？傊С霰?014年增加8543.46萬元，增長31.72%，其中：工資福利支出增加1068.74萬元，主要是工資制度改革、在職教工每人每年調一級薪級工資及績效工資增加等；商品和服務支出增加286.66萬元，主要原因是學生規(guī)模擴大，導致日常運行經(jīng)費提高；對個人和家庭補助支出增加183.97萬元，主要是原因是退休人員增加，學生獎助學金隨著學生規(guī)模增加而增加，住房公積金隨著工資基數(shù)增長而增加；基本建設支出增加1000.00萬元，為發(fā)改委投入的基建經(jīng)費；其他資本性支出增加6004.10萬元，主要原因是上年權責發(fā)生制政府采購結轉經(jīng)費4354.57萬元，本年基建項目和教學專用設備的購置增加。4.2015年項目及政府采購支出情況2015年，共完成項目支出24項，支出總額20719.27萬元，其中：年初結轉和結余安排4354.57萬元，財政撥款安排15478.33萬元，財政專戶管理資金安排886.37萬元。其中：政府采購預算17703.79萬元，完成政府采購金額17130.58萬元，按類別劃分：貨物類7841.29萬元，工程類9211.66萬元，服務類77.64萬元，總資金節(jié)約率為3.23%。5.“三公”經(jīng)費支出情況“三公”經(jīng)費總額及分項金額分析表單位：萬元項目因公出國（境）費用公務用車運行維護費公務接待費合計年初預算數(shù)0.0065.0085.50150.50本年決算數(shù)0.0050.6165.92116.53上年決算數(shù)0.5264.5376.64141.69本年預決算差異0.00-14.39-19.58-33.97本年決算與上年決算差異-0.52-13.92-10.72-25.16本校2015年“三公經(jīng)費”決算數(shù)比年初預算數(shù)減少33.97萬元，其中：公務用車運行維護費減少14.39萬元，公務接待費減少19.58萬元；“三公經(jīng)費”本年決算數(shù)比上年決算數(shù)減少25.16萬元，其中：因公出國（境）費用減少0.52萬元，公務用車運行維護費減少13.92萬元，公務接待費減少10.72萬元。減少原因主要是我校加大了對“三公經(jīng)費”管理，認真落實中央八項規(guī)定精神，實行嚴格的額度控制，支出大幅減少。四、2015年財政資金指標結轉情況上年政府采購權責發(fā)生制結轉4354.57萬元，上年結轉本年使用的預算指標0.24萬元，本年本校嚴格按照年初預算和預算調整安排財政預算內資金使用計劃，并嚴格執(zhí)行計劃。截至年底，政府采購權責發(fā)生制結轉496.56萬元，占本校本年可使用預算指標的1.52%；結轉下年使用的預算指標0.00萬元。政府采購權責發(fā)生制結轉主要是安徽省支持本科高校發(fā)展能力提升計劃-基礎教學條件保障能力提升計劃417.21萬元，中央財政支持地方高校發(fā)展專項資金預算79.35萬元。五、2015年資產(chǎn)負債情況本單位年末資產(chǎn)總額80594.68萬元，比上年增加6744.90萬元；負債總額3330.29萬元，比上年減少3541.01萬元；年末資產(chǎn)負債率4.13%，比上年減少5.17%。資產(chǎn)負債表年初數(shù)與上年年末數(shù)一致，無審計調整賬務。本年固定資產(chǎn)增加15491.64萬元，其中：房屋建筑物增加7912.04萬元，單價在20萬元以上的設備增加1392.61萬元，單價200萬元（含）以上的設備增加333.58萬元，其他資產(chǎn)增加5853.41萬元。本年固定資產(chǎn)減少381.68萬元，已按照要求辦理報備手續(xù)。年末資產(chǎn)負債表中“其他應收款”為420.05萬元，主要是教師進修、差旅及科研借款；“其他應付款”2932.25萬元，主要是本?？粕滩?51.24萬元，成教教材費54.10萬元，學生保險費91.08萬元，學生門診170.70萬元，保證金、學生保險、活動等經(jīng)費的其他應付款1665.13萬元。六、2015年財務管理情況1.“嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理”專項清理整治活動開展情況（1）成立組織機構，制定細致方案根據(jù)皖教財〔2015〕7號文件要求，我校成立了以校黨、政“一把手”為組長，其他校領導為副組長的“嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理”專項清理整治領導小組，各院部、部門負責人為小組成員，領導小組辦公室設在財務處，財務處負責人任辦公室主任。印發(fā)了《黃山學院開展“嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理”專項清理整治工作實施方案》和《黃山學院開展“嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理”專項清理整治工作任務分解表》。學校還專門成立了審計小組，對2012-2014年財務收支情況進行內部審計，成員由財務處和監(jiān)察審計處人員組成，辦公室、監(jiān)察審計處、人事處、財務處、科研處、國資處、總務處、后勤集團等部門各司其職，密切配合學校財務管理專項清理整治工作。（2）校領導親自督辦，財務管理專項清理工作全覆蓋召開“嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格財務管理”專項清理整治工作動員會。會上，汪建利校長強調，各校要認真貫徹落實《安徽省教育廳關于開展嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理專項清理整治工作的通知》精神，以正風肅紀的姿態(tài)和扎實的工作作風，緊扣專項清理整治工作的10個方面內容，重點清理整治2012年以來財務管理等方面存在的問題，堅持全面覆蓋，不走過場；堅持問題導向，促進問題整改。審計小組結合實施方案，認真自查了近三年的會計憑證，對有疑問的報銷及時記錄和匯總。對于發(fā)現(xiàn)的問題，校領導親自約談了相關部門責任人，要求說明原因，并進行整改。在推進整改落實時，校領導要求監(jiān)審處、財務處約談問題線索責任人，進一步落實整改責任。12月14日，在查處發(fā)生在群眾身邊的“四風”和腐敗問題專項工作暨財務管理專項清理整治工作專項督查工作專題協(xié)調會上，校領導再次強調，對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，一定要認清形勢，不要存在僥幸心理，將整改工作落到實處。（3）問題整改情況我校在自查自糾專項清理整治工作中發(fā)現(xiàn)了少量問題，有的需完善制度，有的需建立機制；有的已經(jīng)整改到位，有的正在整改。具體整改情況如下：規(guī)范了非稅收入管理。將2014年結轉的部分非稅收入上繳；退還了多收中法合作辦學學費每生5000元，共計32.5萬元；清理并上繳房租收入120.8萬元。規(guī)范了代收代支款項管理。結合教紀函[2015]44號文件要求，開展了2015年度規(guī)范教育收費治理教育亂收費專項檢查情況。造冊清退了多收取的新生醫(yī)療保障卡工本費7.63萬元和新生耳機費0.9萬元。對學生軍訓服裝因質量達不到合同要求，已與供應商達成一致意見，退還每生7元，共計3.3萬元。整改工作進一步落實。通過審計，查找問題線索，并逐項整改落實。制訂了《關于“嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理”專項清理整治活動對照整改的通知》（校財[2015]18號），部分教工已經(jīng)退還了禮品、香煙、大額汽油費、汽車維修費、高檔酒水、旅游費用等不合理支出共計16.59萬元，補交稅款2.59萬元。.健全完善財務管理制度情況本年度制訂了《關于加快2015年預算執(zhí)行進度的通知》（校財[2015]4號）、《黃山學院關于開展嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理專項清理整治工作的通知》（校財[2015]10號）、《關于認真開展公務支出公款消費自查工作的通知》（校財[2015]12號）、《黃山學院財務管理暫行辦法》（校財[2015]17號）、《關于“嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理”專項清理整治活動對照整改的通知》（校財[2015]18號）等18個文件，正在修訂《黃山學院其他收入管理暫行辦法》。這些文件的修訂，進一步完善了我校財務制度建設，規(guī)范了財務支出行為。.科學規(guī)范經(jīng)費使用管理情況（1）加大財經(jīng)政策宣傳力度上半年組織了三次培訓，一是在2015年教研課題負責人會上，對課題經(jīng)費支出注意事項進行了講解。二是對黨委中心組成員和行政秘書進行了財務知識專題培訓，將財經(jīng)政策宣傳到位。三是組織全體項目負責人、行政秘書、資產(chǎn)管理人參加科研管理系統(tǒng)和資產(chǎn)管理系統(tǒng)的專題培訓。通過上述培訓，進一步增強了教工維護財經(jīng)紀律意識。（2）實現(xiàn)了支出按經(jīng)濟科目管理新添置了部門預算管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了所有經(jīng)費按照經(jīng)濟科目進行管理和控制，保證了校內預算與上報省廳的預算吻合一致，避免了“兩張皮”現(xiàn)象。新添置了教科研經(jīng)費管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了所有教科研項目按照預算和經(jīng)濟科目進行管理和控制，保證了日常支出按照項目申報書進行控制。（3）進一步強化了公務卡支付制度2013年我?，F(xiàn)金支出1062.1萬元，2014年減少為421.8萬元，2015年現(xiàn)金支出僅64.7萬元，現(xiàn)金使用量明顯減少，支出行為進一步規(guī)范。（4）加強了三公經(jīng)費管理加強三公經(jīng)費管理。進一步加強了對日常教育經(jīng)費支出的管理，特別是“三公經(jīng)費”的管理。建立了規(guī)范的公務接待審批制度和三單（審批單、菜單、發(fā)票）合一報銷制度并嚴格執(zhí)行，嚴格限制公務接待用餐標準。公務接待支出同期比較下降14%。為進一步規(guī)范公務用車管理，學校制訂了《關于進一步加強公務車輛管理的通知》，嚴格實行公務用車雙休日、節(jié)假日定點封存制度和公務車輛值班制度，嚴禁公車私用等違規(guī)行為的發(fā)生。公務用車支出同期比較下降21.6%。公務出國必須履行省外辦、省臺辦報批手續(xù)。（5）加強了事前、事中財務監(jiān)督進一步強化了財務監(jiān)督窗口前移制度，充分發(fā)揮財務、審計、監(jiān)察在經(jīng)濟活動中的監(jiān)督作用，按照“3+X”模式，積極參與貨物、工程、服務購買的財務監(jiān)督工作，做到全過程、全方位參與監(jiān)督，不留死角，保證經(jīng)濟活動規(guī)范、有序。（6）加強了勞務費、加班費管理由人事處、財務處、監(jiān)審處三個部門組成“其他收入”審核小組，到相關職能部門進行了調研和協(xié)調，對勞務費、加班費進行了嚴格審核，對于擴大發(fā)放范圍和提高發(fā)放標準，一律核減。通過審核，進一步提高了教工規(guī)范津補貼發(fā)放的意識，加強了其他工資性收入管理。為了進一步規(guī)范勞務費、加班費的管理，正在修訂《黃山學院其他工資性收入管理暫行辦法》。.規(guī)范強化科研經(jīng)費管理情況（1）修訂科研經(jīng)費管理制度為實現(xiàn)橫向科研項目管理的科學化、規(guī)范化、程序化，確保項目研究的順利進行，加速項目成果的推廣應用，促進學?？蒲惺聵I(yè)的可持續(xù)發(fā)展，本年度制訂了《黃山學院橫向科研項目管理辦法》。（2）以“兩嚴”專項清理整治工作為契機，加強科研經(jīng)費管理以“嚴肅財經(jīng)紀律嚴格財務管理”專項清理整治活動為契機，切實加強科研經(jīng)費的管理。經(jīng)過對2012-2014年財務收支憑證的清理查閱，發(fā)現(xiàn)在科研經(jīng)費支出過程中，存在以虛假票據(jù)進行報銷，用科研經(jīng)費贈送禮品、購買土特產(chǎn)等現(xiàn)象，并對這些情況向項目負責人進行反饋，要求限期整改。目前，清退科研經(jīng)費9.22萬元。（3）通過信息化手段，強化日常科研經(jīng)費管理為了加強科研經(jīng)費日常控制，本年新添置了科研經(jīng)費管理系統(tǒng)，并實現(xiàn)與財務核算系統(tǒng)無縫對接。對所有在研項目和新增項目需通過該系統(tǒng)按照申報書的預算編制滾動預算，以實現(xiàn)對日常科研經(jīng)費按照經(jīng)濟科目進行核算和控制，以防止支出的隨意性。.內部控制規(guī)范體系建設情況（1）建立健全財務制度為了進一步規(guī)范小型建設及維修項目的管理，對于金額在20萬元以下的建設及維修項目，制訂了《關于對黃山學院小型建設項目招標執(zhí)行備案制的通知》（校審〔2015〕1號）和《黃山學院小型改造、零星維修工程實施辦法（試行）》（?？偂?015〕7號）進行規(guī)范，從立項、招標、驗收、審計、付款等環(huán)節(jié)進行控制。（2）積極推進3+X模式進一步強化了財務監(jiān)督窗口前移制度，充分發(fā)揮財務、審計、監(jiān)察在經(jīng)濟活動中的監(jiān)督作用，按照“3+X”模式，積極參與貨物、工程、服務購買的財務監(jiān)督工作，做到全過程、全方位參與監(jiān)督，不留死角，保證經(jīng)濟活動規(guī)范、有序。（3）積極探索自行采購模式在自行采購工作中，根據(jù)實際情況，嘗試開展網(wǎng)上采購活動。通過網(wǎng)上分別完成了信息工程學院、教務處創(chuàng)新實驗室的部分電子元器件的采購，對于這種網(wǎng)上采購既節(jié)約了采購成本，也提高了采購進度，同時也采購到教師滿意的貨物。（4）完善財務內部監(jiān)控制度根據(jù)內部人員的變動和業(yè)務發(fā)展的需要，適時修訂了財務處內部崗位職責分工，堅持不相融崗位相分離制度。對會計核算科、資金結算科和后勤財務科工作職責進行了規(guī)范和細化，對財務處審批權限作了調整，進一步優(yōu)化了內部崗位職責，提高了財務工作效率。.深入推進財務信息公開情況每年在我?！皟纱鷷鄙弦晕募Y料形式對當年預算執(zhí)行情況進行公開，讓每位教代會代表詳細了解學校財務收支情況，財務管理情況。通過校園網(wǎng)發(fā)布財務信息，包括財務規(guī)章制度、相關管理規(guī)定、財務預決算報告說明、財務預決算報表情況、三公經(jīng)費支出及預算情況，并且在電子政務以文件形式公布年度財務預算情況。通過政府采購網(wǎng)、校園網(wǎng)發(fā)布儀器設備、圖書、藥品和基建工程等修購項目招標公告，公開進行招投標工作，并及時公布中標結果，接受投標方和社會的監(jiān)督。通過櫥窗和財務處網(wǎng)站的方式公開學費收費項目、收費依據(jù)、收費標準、收費投訴方式等。將常用規(guī)章制度、辦事流程懸掛在財務處墻上，以便教工和學生隨時了解。重大項目的立項，通過會議紀要的方式進行公開。.提升綜合預算管理水平情況以零基預算的編制原則，按經(jīng)濟科目細化編制了2016年預算，按要求編制了2016年的政府采購計劃書，做到格式規(guī)范，內容完整，參數(shù)準確；編制了2016-2018年三年滾動項目庫和“十三五”基本建設項目庫，規(guī)范了今后五年建設支出。實現(xiàn)了按經(jīng)濟科目對包干經(jīng)費、就業(yè)經(jīng)費和接待費的控制，“三公經(jīng)費”得到有效控制，進一步促進了精細化管理水平。2016年計劃全面實現(xiàn)對所有支出按經(jīng)濟科目進行日?？刂啤猿帧皯杀M采”原則，進一步加快政府采購預算執(zhí)行力度和進度。找準影響執(zhí)行進度的一切因素和關鍵環(huán)節(jié)，督促相關院部、部門負責人加快預算執(zhí)行進度。本年已完成政府采購指標17130.6萬元，支付進度96.8%，排在省屬高校前列，獲得教育廳和財政廳的好評。為了提高工作效率，實現(xiàn)按經(jīng)濟科目進行管理和控制，本年5月份添置了預算管理系統(tǒng)，11月份添置了科研經(jīng)費管理系統(tǒng)，完善了其他收入申報系統(tǒng)。通過對財務軟件的完善，進一步促進了財務信息化平臺建設。.規(guī)范和加強政府采購管理情況對于各類采購項目，我校嚴格按照相關規(guī)定執(zhí)行審批流程，嚴把審批關，防止盲目采購，確保將每一筆資金都用在刀刃上。對于一些特事特辦的小額采購，盡管時間緊，但