第4頁共4頁2023年?財務上半年?工作總結及?下半年工作?計劃書_?_年初，_?_有限公司?正式進入項?目運營，財?務部在做好?前期核算的?基礎上積極?配合公司各?部門的運營?工作，從會?計核算和財?務管理兩方?面做好公司?領導層的參?謀。隨著公?司推出財務?資金計劃管?理，財務部?為首的資金?統(tǒng)籌工作正?式開展起來?；公司內(nèi)部?、對成本費?用的核算與?控制的要求?不斷提升、?對各部門經(jīng)?濟業(yè)務發(fā)生?的準確反映?和有效管控?的要求也越?來越高，公?司外部、隨?著國家宏觀?經(jīng)濟政策的?緊縮、國家?稅收政策調(diào)?整及稅務機?關對房地產(chǎn)?企業(yè)的重點?檢查、金融?機構對房地?產(chǎn)行業(yè)的貸?款緊縮與重?點監(jiān)管，這?些都是財務?部工作的重?中之重。在?上半年里全?體財務人員?任勞任怨、?齊心協(xié)力把?各項工作努?力做好，下?面做具體的?總結與匯報?。一、財?務職能的完?善與擴展?由于__公?司是由__?年__月份?收購過來的?，原有的財?務核算及管?理體系極不?完善。在過?去的上半年?，財務部在?整個財務職?能上進行了?積極的完善?。建立健全?了財務各項?會計核算賬?簿，對成本?費用明細進?行合理有效?的分類，使?成本費用核?算口徑一致?建立和完善?各項報銷單?據(jù)，為加強?內(nèi)部管理做?好前期工作?。3、設?置了資金計?劃表格及辦?法，為公司?規(guī)范化管理?、統(tǒng)籌及高?效地運用資?金、提高運?營績效、，?鋪下了良好?的基礎。?公司實行“?資金計劃管?理”，說明?公司決策層?對財務管理?工作的重視?，為使各部?門管理人員?充分地認識?資金計劃的?重要性，財?務親自擬定?了各項具體?實施細則，?同時在財務?部例會上對?全體財務人?員提出做好?基礎工作的?同時要提高?管理及服務?意識，要求?財務人員在?思想上要高?度重視資金?計劃管理，?按月做好資?金計劃的匯?總與分析工?作并及時上?報公司決策?層。4、?根據(jù)房地產(chǎn)?行業(yè)的特殊?性結合公司?管理要求對?開發(fā)成本、?期間費用的?會計二級、?三級明細科?目進行梳理?，并對明細?科目統(tǒng)一核?算口徑，保?證數(shù)據(jù)歸集?及分析對比?前后的一致?。5、對?財務報表體?系的完善、?對公司財務?報表的格式?及其內(nèi)容進?行再調(diào)整、?增加了各項?內(nèi)部管理報?表和財務分?析報告，充?分反映公司?整體項目運?營績效情況?、細致反映?公司資金往?來及成本費?用等具體指?標變動。其?目的，一是?要符合財務?管理的要求?；二是要滿?足管理層對?項目運營情?況的了解和?分析。6?、為了使會?計核算工作?規(guī)范化，從?基礎工作、?會計核算、?日常管理三?方面落實標?準化。從小?處著手，對?財務檔案進?行系統(tǒng)化管?理、科學分?類歸檔、專?人保管，對?會計憑證要?求及時裝訂?、整潔整齊?。7、財?務知識的培?訓，通過納?稅__及_?_稅務事務?所的培訓與?交流，提高?全體財務人?員對新的稅?務政策和知?識的了解和?掌握。二?、具體職能?管理（一?）財務核算?工作財務?核算工作是?本部門大量?的基礎工作?，資金的結?算與安排、?費用的稽核?與報銷、會?計核算與結?轉(zhuǎn)、會計報?表的編制、?稅務申報等?各項工作開?展都能及時?有效的完成?。財務審核?財務審核?分兩個方面?，一是對原?始報銷單據(jù)?的審核、財?務部嚴格按?照公司有關?制度規(guī)定執(zhí)?行審核、堅?持原則、杜?絕人情關。?如對一些?票據(jù)不完善?、未列入資?金計劃內(nèi)支?出等堅決退?回。二是對?會計憑證的?審核工作，?重要的對會?計分錄的正?確性、附件?的有效及齊?全進行審核?把關成本核?算隨著公?司“__”?項目進行，?工程成本支?出不斷加大?。在工程支?出上財務部?嚴格按照稅?務要求和工?程部進度管?理進行付款?，對__建?設集團的工?程款支付及?時核算代扣?代繳稅款，?并要求對方?及時開具工?程款項__?_。這樣有?利于清晰及?時的核算開?發(fā)成本。?3、銷售核?算上半年?公司累計推?出__棟多?層、共__?戶進行銷售?，在公司決?策層的營銷?政策和營銷?部同仁的努?力下銷售勢?頭良好，實?現(xiàn)銷售__?戶，銷售額?__萬元。?財務部在整?個銷售流程?中積極做好?認籌、大定?、房款等收?款工作、對?銷售單據(jù)按?公司要求進?行把關、對?銷售合同進?行專人歸檔?保管。按揭?放款環(huán)節(jié)由?財務部與銷?售部門進行?積極溝通，?并催促銀行?放款，保證?資金及時到?位。__?月份公司加?強了財務部?銷售核算力?量，確定專?人進行銷售?收款、與銷?售部門銜接?，同時加強?了對銷售臺?帳的統(tǒng)計工?作，做好財?務銷售明細?的編制。?財務部按月?及時與銷售?部的銷售提?成表進行_?__核對，?保障銷售數(shù)?據(jù)的核對無?誤。4、?會計電算化?__年_?_月份財務?部采取用金?蝶軟件標準?版進行賬務?處理，這樣?極大提高了?工作效率和?會計核算的?準確性。但?由于標準版?的功能局限?性，不能適?應公司財務?核算需要，?財務部于_?_月份聯(lián)系?金蝶軟件公?司對財務軟?件進行專業(yè)?升級。目前?這一工作還?在進行中。?5、合同?管理財務?部對存放的?付款合同進?行集中的歸?檔管理，并?建立合同臺?帳。按部門?對合同的類?別、名稱、?簽訂單位、?合同金額、?付款時點及?金額、執(zhí)行?情況等做出?詳細準確的?反映。6?、納稅申報?由于于房?地產(chǎn)行業(yè)的?特殊性，國?家稅務__?_在稅款征?收上是按預?售款來作為?計稅依據(jù)的?的，__-?__月公司?應繳納各項?稅收__萬?元左右，財?務部在嚴格?按照稅法進?行核算與申?報的基礎上?，積極與稅?務部門溝通?，采取緩繳?的方式來減?緩公司的資?金支出。?回顧上半年?雖然為公司?項目營運做?出積極的工?作，但也存?在一些不足?，表現(xiàn)在部?分財務人員?的工作能力?需要進一步?提高，財務?部分工作還?需要進一步?完善。對于?下半年，財?務部做出以?下計劃和部?署：推進會?計標準化工?作，從基礎?核算到日常?流程進行細?則的規(guī)定、?以形成統(tǒng)一?標準加強內(nèi)?部財