第六章公司法律制度第一節(jié)公司法律制度概述第二節(jié)股份有限公司第三節(jié)有限責(zé)任公司第四節(jié)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)第五節(jié)公司合并、分立與減資第六節(jié)公司解散和清算本章主要內(nèi)容有：股東權(quán)利；股份有限公司的設(shè)立；股東大會(huì)會(huì)議制度；股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓?zhuān)还煞萦邢薰径聲?huì)職權(quán)；獨(dú)立董事；股份有限公司監(jiān)事會(huì)職權(quán)；上市公司關(guān)聯(lián)交易；有限公司股東會(huì)決議；有限責(zé)任公司股份轉(zhuǎn)讓?zhuān)灰蝗擞邢挢?zé)任公司特殊規(guī)定；國(guó)有獨(dú)資公司的組織機(jī)構(gòu)；公司利潤(rùn)分配；公司合并與分立；公司解散和清算。第一節(jié)公司法律制度概述本節(jié)知識(shí)點(diǎn)：一、公司的定義和特征二、公司法人資格與股東有限責(zé)任三、出資制度與股權(quán)確認(rèn)四、股東權(quán)利與義務(wù)五、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員制度六、公司決議制度一、公司的定義和特征（一）公司的定義

公司是指股東依法以投資方式設(shè)立，以營(yíng)利為目的，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部獨(dú)立法人財(cái)產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。（二）公司的特征

（1）公司是獨(dú)立的法人，擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，承擔(dān)獨(dú)立的責(zé)任。

公司法人格否認(rèn)，英美法稱(chēng)為“刺破公司面紗”。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。（2）社團(tuán)性（3）營(yíng)利性（三）公司的分類(lèi)（1）以公司股東的責(zé)任范圍為標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)，可將公司分為無(wú)限責(zé)任公司、兩合公司、股份兩合公司、股份有限公司和有限責(zé)任公司。（無(wú)限、兩合、股份兩合公司我國(guó)公司法沒(méi)做規(guī)定）（2）以股份轉(zhuǎn)讓自由度分類(lèi)，可將公司分為封閉式公司（有限公司）、開(kāi)放式公司（股份公司）（3）以公司的信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)，可將公司分為人合公司與資合公司以及人合兼資合公司。（4）以公司之間的關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)，可將公司分為本公司與分公司、母公司與子公司。分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由公司承擔(dān)。公司可以設(shè)立子公司，子公司具有法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。（5）以公司的國(guó)籍為標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)，可將公司分為本國(guó)公司、外國(guó)公司和跨國(guó)公司。（四）公司公司對(duì)外投資和擔(dān)保的限制：

1.對(duì)外投資的限制（1）《公司法》規(guī)定：“公司可以向其他企業(yè)投資；但是，除法律另有規(guī)定外，不得成為對(duì)所投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人?！保?）《公司法》規(guī)定，公司向其他企業(yè)投資，按照公司章程的規(guī)定由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)投資的總額及單項(xiàng)投資的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額。

2.擔(dān)保的限制（1）公司為他人提供擔(dān)保，按照公司章程的規(guī)定由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)擔(dān)保的總額或者單項(xiàng)擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額。（2）公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。接受擔(dān)保的股東或者受實(shí)際控制人支配的股東不得參加表決。該項(xiàng)表決由出席會(huì)議的其他股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)。

3.借款的限制（1）一般情況下，除非公司章程有特別規(guī)定或經(jīng)過(guò)股東會(huì)（股東大會(huì)）的批準(zhǔn)同意，公司董事、經(jīng)理不得擅自將公司資金借貸給他人。（2）《公司法》規(guī)定：“（股份有限）公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款?！倍?、公司的設(shè)立（一）概念公司設(shè)立是指公司設(shè)立人依照法定的條件和程序，為組建公司并取得法人資格而必須采取和完成的法律行為。公司設(shè)立的實(shí)質(zhì)是一種法律行為，屬于法律行為中的多方法律行為,但一人有限責(zé)任公司和國(guó)有獨(dú)資公司的設(shè)立行為屬于單方法律行為。（二）設(shè)立方式公司設(shè)立的方式：發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立。發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。募集設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會(huì)公開(kāi)募集或者向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。（三）公司設(shè)立登記

設(shè)立有限責(zé)任公司應(yīng)由全體股東指定的代表或共同委托的代理人作為申請(qǐng)人；設(shè)立股份有限公司應(yīng)由董事會(huì)作為申請(qǐng)人。公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期。（四）發(fā)起人發(fā)起人為設(shè)立公司而簽署公司章程、向公司認(rèn)購(gòu)出資或者股份并履行公司設(shè)立職責(zé)的人，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為公司的發(fā)起人，包括有限責(zé)任公司設(shè)立時(shí)的股東。發(fā)起人責(zé)任：①公司因故未成立，債權(quán)人有權(quán)請(qǐng)求全體或者部分發(fā)起人對(duì)設(shè)立公司行為所產(chǎn)生的費(fèi)用和債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任；②發(fā)起人因履行公司設(shè)立職責(zé)造成他人損害，公司成立后受害人有權(quán)請(qǐng)求公司承擔(dān)侵權(quán)賠償責(zé)任；公司未成立，受害人有權(quán)請(qǐng)求全體發(fā)起人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任③起人為設(shè)立公司以自己名義對(duì)外簽訂合同，合同相對(duì)人請(qǐng)求該發(fā)起人承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。公司成立后對(duì)前款規(guī)定的合同予以確認(rèn)，或者已經(jīng)實(shí)際享有合同權(quán)利或者履行合同義務(wù)，合同相對(duì)人請(qǐng)求公司承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持；④發(fā)起人以設(shè)立中公司名義對(duì)外簽訂合同，公司成立后合同相對(duì)人請(qǐng)求公司承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。公司成立后有證據(jù)證明發(fā)起人利用設(shè)立中公司的名義為自己的利益與相對(duì)人簽訂合同，公司以此為由主張不承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持，但相對(duì)人為善意的除外。三、出資制度與股權(quán)確認(rèn)（一）出資制度

1.出資的含義

（1）認(rèn)繳出資或者認(rèn)購(gòu)股份，即出資人之間或者出資人與公司之間就認(rèn)繳出資或者認(rèn)購(gòu)股份達(dá)成了意思一致，出資人愿意向公司投入一定金額財(cái)產(chǎn)從而獲得股東資格，其他出資人或者公司表示同意。

（2）實(shí)繳出資和實(shí)繳股本，即出資人按照出資協(xié)議的約定或公司章程記載的認(rèn)繳出資額或認(rèn)購(gòu)股份數(shù)，并依約定時(shí)間將出資財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬轉(zhuǎn)移給公司的法律行為。2.出資方式（1）一般規(guī)定根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、債權(quán)、股權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資；但是，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財(cái)產(chǎn)除外?！豆镜怯浌芾?xiàng)l例》明確規(guī)定：“股東不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資”。

以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存入公司在銀行開(kāi)設(shè)的賬戶(hù)；以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。

（2）非貨幣財(cái)產(chǎn)的評(píng)估作價(jià)評(píng)估確定的價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定出資人未依法全面履行出資義務(wù)。但是，出資人以符合法定條件的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資后，因市場(chǎng)變化或者其他客觀(guān)因素導(dǎo)致出資財(cái)產(chǎn)貶值，公司、其他股東或者公司債權(quán)人則無(wú)權(quán)請(qǐng)求該出資人承擔(dān)補(bǔ)足出資責(zé)任。當(dāng)事人另有約定的除外。（三）出資數(shù)額關(guān)于注冊(cè)資本的新舊法條變化“三萬(wàn)十萬(wàn)五百萬(wàn)，取消了；二十三十二五年，全沒(méi)了”，橫批：“無(wú)需驗(yàn)資”。特殊公司的注冊(cè)資本要求多選甲、乙、丙設(shè)立一有限公司，制定了公司章程。下列哪些約定是合法的？A．甲、乙、丙不按照出資比例分配紅利B．由董事會(huì)直接決定公司的對(duì)外投資事宜C．甲、乙、丙不按照出資比例行使表決權(quán)D．由董事會(huì)直接決定其他人經(jīng)投資而成為公司股東【答案】ABC【考點(diǎn)】公司章程約定事項(xiàng)的合法性陷阱選項(xiàng)D具有一定難度，需要一定的語(yǔ)義分析能力，所謂“其他人經(jīng)投資而成為公司股東”這句表述的法律意義是“公司增加注冊(cè)資本”，明白這點(diǎn)是解題的關(guān)鍵。多選關(guān)于有限責(zé)任公司和股份有限公司，下列哪些表述是正確的？A.有限責(zé)任公司體現(xiàn)更多的人合性，股份有限公司體現(xiàn)更多的資合性，B.有限責(zé)任公司具有更多的強(qiáng)制性規(guī)范，股份有限公司通過(guò)公司章程享有更多的意思自治C.有限責(zé)任公司和股份有限公司的注冊(cè)資本都可以在公司成立后分期繳納，但發(fā)起設(shè)立的股份有限公司除外D.有限責(zé)任公司和股份有限公司的股東在例外情況下都有可能對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任【答案】AD【考點(diǎn)】公司分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、公司法人人格否定

3.違反出資義務(wù)的責(zé)任股東不按照規(guī)定繳納出資的，包括股東未繳納出資和繳納出資未能符合認(rèn)繳金額，分別稱(chēng)為股東未履行出資義務(wù)和未能全面履行出資義務(wù)。抽逃出資產(chǎn)生的責(zé)任與此類(lèi)似。

①被告股東的責(zé)任股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)，公司或者其他股東可以請(qǐng)求其向公司依法全面履行出資義務(wù)。公司債權(quán)人也可以請(qǐng)求未履行或者未全面履行出資義務(wù)的股東在未出資本息范圍內(nèi)對(duì)公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠殖袚?dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任。

②發(fā)起人的連帶責(zé)任股東在公司設(shè)立時(shí)未履行或者未全面履行出資義務(wù)，發(fā)起人與被告股東承擔(dān)連帶責(zé)任，但是，公司的發(fā)起人承擔(dān)責(zé)任后，可以向被告股東追償。發(fā)起人股東的這一資本充實(shí)責(zé)任是法定責(zé)任，不得以發(fā)起人協(xié)議的約定、公司章程規(guī)定或股東會(huì)決議免除。

③董事、高級(jí)管理人員的責(zé)任股東在公司增資時(shí)未履行或者未全面履行出資義務(wù)，董事、高級(jí)管理人員未盡公司法規(guī)定的忠實(shí)和勤勉義務(wù)，使得該出資不足情況發(fā)生的，這些董事、高級(jí)管理人員也應(yīng)對(duì)上述原告承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。當(dāng)然，他們?cè)诔袚?dān)相應(yīng)責(zé)任后，可以向被告股東追償。

④第三人代墊資金的責(zé)任第三人代墊資金協(xié)助發(fā)起人設(shè)立公司，雙方明確約定在公司驗(yàn)資后或者在公司成立后將該發(fā)起人的出資抽回以?xún)斶€該第三人，發(fā)起人依照前述約定抽回出資償還第三人后又不能補(bǔ)足出資，相關(guān)權(quán)利人可以請(qǐng)求第三人連帶承擔(dān)發(fā)起人因抽回出資而產(chǎn)生的相應(yīng)責(zé)任。

⑤權(quán)利限制股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)或者抽逃出資，公司根據(jù)公司章程或者股東會(huì)決議對(duì)其利潤(rùn)分配請(qǐng)求權(quán)、新股優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)分配請(qǐng)求權(quán)等股東權(quán)利作出相應(yīng)的合理限制，該股東請(qǐng)求認(rèn)定該限制無(wú)效的，人民法院不予支持。

⑥認(rèn)股人的責(zé)任股份有限公司的認(rèn)股人未按期繳納所認(rèn)股份的股款，經(jīng)公司發(fā)起人催繳后在合理期間內(nèi)仍未繳納，公司發(fā)起人可以另行募集該股份。對(duì)于認(rèn)股人延期繳納股款給公司造成的損失，公司還可以請(qǐng)求該認(rèn)股人承擔(dān)賠償責(zé)任。

⑦不適用訴訟時(shí)效抗辯的規(guī)定公司股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)或者抽逃出資，公司或者其他股東請(qǐng)求其向公司全面履行出資義務(wù)或者返還出資，被告股東不得以訴訟時(shí)效為由進(jìn)行抗辯。

⑧名義股東和實(shí)際出資人如果公司債權(quán)人以登記于公司登記機(jī)關(guān)的股東未履行出資義務(wù)為由，請(qǐng)求其對(duì)公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠衷谖闯鲑Y本息范圍內(nèi)承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任，股東以其僅為名義股東而非實(shí)際出資人為由進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持。但是，名義股東在承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任后，向?qū)嶋H出資人追償?shù)?，人民法院?yīng)予支持。

⑨冒名出資的責(zé)任此外，根據(jù)《公司法司法解釋?zhuān)ㄈ芬?guī)定，如果冒用他人名義出資并將該他人作為股東在公司登記機(jī)關(guān)登記的，冒名登記行為人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；公司、其他股東或者公司債權(quán)人以未履行出資義務(wù)為由，請(qǐng)求被冒名登記為股東的承擔(dān)補(bǔ)足出資責(zé)任或者對(duì)公司債務(wù)不能清償部分的賠償責(zé)任的，人民法院不予支持。甲、乙、丙擬共同出資50萬(wàn)元設(shè)立一有限公司。公司成立后，在其設(shè)置的股東名冊(cè)中記載了甲乙丙3人的姓名與出資額等事項(xiàng)，但在辦理公司登記時(shí)遺漏了丙，使得公司登記的文件中股東只有甲乙2人。下列哪一說(shuō)法是正確的？【答案】CA．丙不能取得股東資格B．丙取得股東資格，但不能參與當(dāng)年的分紅C．丙取得股東資格，但不能對(duì)抗第三人D．丙不能取得股東資格，但可以參與當(dāng)年的分紅

4.抽逃出資的責(zé)任（1）《公司法》規(guī)定：“公司成立后，股東不得抽逃出資?！薄鞍l(fā)行人、認(rèn)股人繳納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)或者創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)公司的情形外，不得抽回其股本。”

（2）《公司法司法解釋?zhuān)ㄈ分幸?guī)定，在公司成立后，存在下列情形且損害公司權(quán)益的，可以被認(rèn)定為該股東抽逃出資：

②通過(guò)虛構(gòu)債權(quán)債務(wù)關(guān)系將其出資轉(zhuǎn)出；

③制作虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表虛增利潤(rùn)進(jìn)行分配；

④利用關(guān)聯(lián)交易將出資轉(zhuǎn)出；

⑤其他未經(jīng)法定程序?qū)⒊鲑Y抽回的行為。

（3）股東抽逃出資的責(zé)任實(shí)際上類(lèi)似股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)的責(zé)任。對(duì)抽逃出資的股東，公司或者其他股東可請(qǐng)求其向公司返還出資本息，還可要求協(xié)助抽逃出資的其他股東、董事、高級(jí)管理人員或者實(shí)際控制人對(duì)此承擔(dān)連帶責(zé)任。

（二）股權(quán)確認(rèn)

1.在商事實(shí)踐中，由于各種原因公司相關(guān)文件中記名的人（名義股東）與真正投資人（實(shí)際出資人）相分離。如果名義股東與實(shí)際出資人約定由名義股東出面行使股權(quán)，但由實(shí)際出資人享受投資權(quán)益時(shí)，這屬于雙方間的自由約定，根據(jù)締約自由的精神，如無(wú)其他違法情形，該約定應(yīng)有效，實(shí)際出資人可依照合同約定向名義股東主張相關(guān)權(quán)益。

2.《公司法司法解釋?zhuān)ㄈ┮?guī)定：“實(shí)際出資人與名義股東因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭(zhēng)議，實(shí)際出資人以其實(shí)際履行了出資義務(wù)為由向名義股東主張權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。名義股東以公司股東名冊(cè)記載、公司登記機(jī)關(guān)登記為由否認(rèn)實(shí)際出資人權(quán)利的，人民法院不予支持?！?/p>

3.《公司法司法解釋?zhuān)ㄈ芬?guī)定：“實(shí)際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請(qǐng)求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書(shū)、記載于股東名冊(cè)、記載于公司章程并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記的，人民法院不予支持?！?/p>

四、公司股東（一）股東資格的取得與確認(rèn)1、通過(guò)認(rèn)繳出資或者認(rèn)購(gòu)股份而原始取得股東資格，通過(guò)轉(zhuǎn)讓、繼承、公司合并等方式繼受取得股東資格。2、有限公司股東資格的確認(rèn)：對(duì)內(nèi)以股東名冊(cè)為準(zhǔn)，對(duì)外以工商登記為準(zhǔn)。（1）名義股東有限責(zé)任公司的實(shí)際出資人與名義出資人訂立合同，約定由實(shí)際出資人出資并享有投資權(quán)益，以名義出資人為名義股東，實(shí)際出資人與名義股東對(duì)該合同效力發(fā)生爭(zhēng)議的，如無(wú)合同法第五十二條規(guī)定的情形，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該合同有效。實(shí)際出資人與名義股東因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭(zhēng)議，實(shí)際出資人以其實(shí)際履行了出資義務(wù)為由向名義股東主張權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。名義股東以公司股東名冊(cè)記載、公司登記機(jī)關(guān)登記為由否認(rèn)實(shí)際出資人權(quán)利的，人民法院不予支持。實(shí)際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請(qǐng)求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書(shū)、記載于股東名冊(cè)、記載于公司章程并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記的，人民法院不予支持。（2）冒名股東冒用他人名義出資并將該他人作為股東在公司登記機(jī)關(guān)登記的，冒名登記行為人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；公司、其他股東或者公司債權(quán)人以未履行出資義務(wù)為由，請(qǐng)求被冒名登記為股東的承擔(dān)補(bǔ)足出資責(zé)任或者對(duì)公司債務(wù)不能清償部分的賠償責(zé)任的，人民法院不予支持。（二）股東權(quán)利

1.股東權(quán)利的概念股東權(quán)利是股東基于股東資格而對(duì)公司及其組織機(jī)構(gòu)享有的權(quán)利。股東權(quán)內(nèi)容具有綜合性，股東權(quán)是一種社員權(quán)。2.股東權(quán)利的分類(lèi)3.股東訴訟股東訴訟分為股東代表訴訟和股東直接訴訟。具體訴訟類(lèi)型（1）公司人格否認(rèn)訴訟公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。（2）公司決議的無(wú)效和可撤銷(xiāo)訴訟公司股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無(wú)效。股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)。（3）股東知情權(quán)訴訟股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。（有限責(zé)任公司）股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面請(qǐng)求，說(shuō)明目的。公司有合理根據(jù)可以拒絕提供查閱，十五日內(nèi)書(shū)面答復(fù)股東并說(shuō)明理由。股東可起訴要求查閱。（4）異議股東股份回購(gòu)請(qǐng)求權(quán)訴訟前提條件：對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票五年鐵公雞；公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)；屆滿(mǎn)修章存續(xù)。決議通過(guò)之日起六十日內(nèi)不能達(dá)成協(xié)議的，決議通過(guò)之日起九十日內(nèi)起訴。（5）股東派生訴訟主體要求：有限公司的股東（沒(méi)有比例限制）、股份公司連續(xù)一百八十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東前置程序。拒絕提起訴訟，或者三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急，股東以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。（6）股東請(qǐng)求解散公司訴訟公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。（7）直接訴訟董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。（二）股東義務(wù)

（1）全體股東的共同義務(wù)出資義務(wù)。特定情形下的表決權(quán)禁行義務(wù)。參加股東會(huì)會(huì)議的義務(wù)。不得濫用股東權(quán)利的義務(wù)。不干涉公司正常經(jīng)營(yíng)的義務(wù)。（2）控股股東的特別義務(wù)不得濫用控股股東的地位，損害公司和其他股東的利益。不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。濫用股東權(quán)利的賠償義務(wù)。練習(xí)·甲、乙、丙擬共同出資50萬(wàn)元設(shè)立一有限公司。公司成立后，在其設(shè)置的股東名冊(cè)中記載了甲乙丙3人的姓名與出資額等事項(xiàng)，但在辦理公司登記時(shí)遺漏了丙，使得公司登記的文件中股東只有甲乙2人。下列哪一說(shuō)法是正確的？A．丙不能取得股東資格B．丙取得股東資格，但不能參與當(dāng)年的分紅C．丙取得股東資格，但不能對(duì)抗第三人D．丙不能取得股東資格，但可以參與當(dāng)年的分紅答案：C五、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員制度（一）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員制度概述

在公司組織結(jié)構(gòu)下，股東并不直接參與公司經(jīng)營(yíng)管理。股東只有以董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員的身份才能參與公司經(jīng)營(yíng)管理。在實(shí)踐中，控股股東往往自己或者委托他人擔(dān)任公司的董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理，以方便控制公司。股東組成的股東（大）會(huì)只有對(duì)重大事項(xiàng)才有決策權(quán)。（二）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格

1.《公司法》明確規(guī)定：“高級(jí)管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司章程規(guī)定的其他人員”，公司章程中還可以規(guī)定其他人員也為公司的高級(jí)管理人員。

2.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：（1）無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力。（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿(mǎn)未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿(mǎn)未逾5年。（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠(chǎng)長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年。（4）擔(dān)任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人：并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年。（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。3.公司違反《公司法》的上述規(guī)定選舉、委派董事、監(jiān)事或者聘任高級(jí)管理人員的，該選舉、委派或者聘任無(wú)效。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間出現(xiàn)上述所列情形的，公司應(yīng)當(dāng)解除其職務(wù)。。（三）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的義務(wù)

1.忠實(shí)義務(wù)公司董事、高級(jí)管理人員不得有下列行為：（1）挪用公司資金；（2）將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)；（3）違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；（4）違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（5）未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與所任職公司同類(lèi)的業(yè)務(wù)；（6）接受他人與公司交易的傭金歸為已有；（7）擅自披露公司秘密；（8）違反對(duì)公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為。

公司董事、高級(jí)管理人員違反上述規(guī)定所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有多選李方為平昌公司董事長(zhǎng)。債務(wù)人姜呈向平昌公司償還40萬(wàn)元時(shí)，李方要其將該款打到自己指定的個(gè)人賬戶(hù)。隨即李方又將該款借給劉黎，借期一年，年息12%。下列哪些表述是正確的？A．該40萬(wàn)元的所有權(quán)，應(yīng)歸屬于平昌公司B．李方因其行為已不再具有擔(dān)任董事長(zhǎng)的資格C．在姜呈為善意時(shí)，其履行行為有效D．平昌公司可要求李方返還利息【答案】CD解析C項(xiàng)，李方要其將該款打到自己指定的個(gè)人賬戶(hù)，而姜呈對(duì)此并不知情，公司法定代表人所為的行為可視為公司行為。所以當(dāng)姜呈為善意時(shí)，其履行行為為有效。故C項(xiàng)正確，當(dāng)選。D項(xiàng)，根據(jù)《公司法》第149條第2款的規(guī)定，董事、高級(jí)管理人員違反前款規(guī)定所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。還應(yīng)當(dāng)返還孳息即利息。故D項(xiàng)正確，當(dāng)選。A項(xiàng)，40萬(wàn)元屬于貨幣，貨幣誰(shuí)占有誰(shuí)就擁有所有權(quán)。故40萬(wàn)元的所有權(quán)，屬于劉黎，而不是平昌公司。故A選項(xiàng)錯(cuò)誤，不當(dāng)選。B項(xiàng)，根據(jù)《公司法》第150條的規(guī)定：“董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任?！彼岳罘绞菓?yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，而不是當(dāng)然的不再具有董事長(zhǎng)的資格。根據(jù)《公司法》第147條的規(guī)定：“有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：故B項(xiàng)錯(cuò)誤，不當(dāng)選。綜上所述，本題答案為CD。2.勤勉義務(wù)

（1）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（2）公司管理層應(yīng)當(dāng)接受質(zhì)詢(xún)和監(jiān)督。公司股東會(huì)或者股東大會(huì)要求董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員列席會(huì)議的，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)列席并接受股東的質(zhì)詢(xún)。董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)如實(shí)向公司監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事提供有關(guān)情況和資料，不得妨礙監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事行使職權(quán)。六、公司決議制度（一）公司決議的法律特征

1.公司的股東會(huì)、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以作出決議的方式行使其權(quán)力。決議可以是全體成員一致的意思表示，也可以是依特定表決規(guī)則形成的反映部分成員意志的意思表示。

2.“會(huì)議記錄”，由出席會(huì)議的人員簽名。會(huì)議記錄只是證明決議存在的書(shū)面證據(jù)，而非決議的法定形式。當(dāng)然，公司章程可以對(duì)決議的形式作出規(guī)定。

（1）決議對(duì)參與作出決議的人具有約束力，包括贊同的、棄權(quán)的和反對(duì)的決議參加者。（2）決議對(duì)決議機(jī)構(gòu)成員和公司的全體股東具有約束力。第二節(jié)股份有限公司本節(jié)知識(shí)點(diǎn)

一、股份有限公司的設(shè)立二、股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)三、上市公司獨(dú)立董事制度四、股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓一、股份有限公司的設(shè)立股份有限公司也稱(chēng)股份公司，是指全部資本分成等額股份，股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。

（一）設(shè)立條件：（1）發(fā)起人符合法定人數(shù)；（2）有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額或募集的實(shí)收股本總額；（3）股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定；（4）發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò)；（5）有公司名稱(chēng)，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)；（6）有公司住所。1.發(fā)起人條件（1）發(fā)起人為2人以上200人以下，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。（2）股份有限公司發(fā)起人承擔(dān)公司籌辦事務(wù)。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)簽訂發(fā)起人協(xié)議，明確各自在公司設(shè)立過(guò)程中的權(quán)利和義務(wù)。（3）《公司法司法解釋?zhuān)ㄈ芬?guī)定：為設(shè)立公司而簽署公司章程、向公司認(rèn)購(gòu)出資或者股份并履行公司設(shè)立職責(zé)的人，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為公司的發(fā)起人，可見(jiàn)發(fā)起人的主要特征是履行公司設(shè)立職責(zé)的股東。2.財(cái)產(chǎn)條件（1）股份公司采取發(fā)起設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額。在發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份繳足前，不得向他人募集股份。（2）股份公司采取募集設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額。發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%；但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

如果其他法律、行政法規(guī)以及國(guó)務(wù)院決定對(duì)股份公司注冊(cè)資本實(shí)繳、注冊(cè)資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。3.出資參見(jiàn)本章前面知識(shí)點(diǎn)的相關(guān)規(guī)定。

4.組織條件股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的須經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò)。（二）設(shè)立方式

根據(jù)我國(guó)《公司法》規(guī)定，股份有限公司可以采取發(fā)起設(shè)立或者募集設(shè)立方式設(shè)立。

1.發(fā)起設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。在發(fā)起設(shè)立方式下，發(fā)起人認(rèn)繳全部出資后，按照公司章程的規(guī)定繳納出資額。

2.募集設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會(huì)公開(kāi)募集或者向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。在募集設(shè)立方式下，發(fā)起人以及認(rèn)購(gòu)人應(yīng)當(dāng)一次繳納出資額。（三）設(shè)立程序

根據(jù)股份有限公司設(shè)立方式的不同，程序略有不同，即公開(kāi)募集設(shè)立還需要經(jīng)過(guò)向社會(huì)公開(kāi)招募股份等相關(guān)程序，其他程序與發(fā)起設(shè)立方式相同。但是，根據(jù)實(shí)際情況，公開(kāi)募集設(shè)立方式較少適用。

1.簽訂發(fā)起人協(xié)議。

2.報(bào)經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。除法律、行政法規(guī)有特別規(guī)定的外，設(shè)立股份公司不需要經(jīng)過(guò)特別批準(zhǔn)，可以直接向企業(yè)登記機(jī)關(guān)注冊(cè)設(shè)立。

3.申請(qǐng)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)，制定公司章程。

4.認(rèn)購(gòu)股份。發(fā)起人、認(rèn)股人繳納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)或者創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)立公司的情形外，不得抽回其股本。5.選舉董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，由董事會(huì)依法向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。6.發(fā)行股票。股份有限公司成立后，即向股東正式交付股票，公司成立前不得向股東交付股票。公司發(fā)行股票可分為記名股票，也可以分為不記名股票。公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票。

7.公告。公告登記的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的內(nèi)容一致。（四）設(shè)立公司失敗的后果

1.如果發(fā)行的股份超過(guò)招股說(shuō)明書(shū)規(guī)定的截止期限尚未募足的，或者發(fā)行股份的股款繳足后，發(fā)起人在30日內(nèi)未召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)的，認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。

2.股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：（1）公司不能成立時(shí)，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任。根據(jù)《公司法司法解釋?zhuān)ㄈ返囊?guī)定，如果部分發(fā)起人承擔(dān)責(zé)任后，請(qǐng)求其他發(fā)起人分擔(dān)的，人民法院應(yīng)當(dāng)判令其他發(fā)起人按照約定的責(zé)任承擔(dān)比例分擔(dān)責(zé)任；沒(méi)有約定責(zé)任承擔(dān)比例的，按照約定的出資比例分擔(dān)責(zé)任；沒(méi)有約定出資比例的，按照均等份額分擔(dān)責(zé)任。（2）公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任；（五）公司設(shè)立階段的合同責(zé)任

1.發(fā)起人為設(shè)立公司以自己名義訂立的合同，對(duì)相對(duì)人而言，合同中載明的主體是發(fā)起人，所以原則上應(yīng)當(dāng)由發(fā)起人承擔(dān)合同責(zé)任。但是，公司成立后，對(duì)以發(fā)起人名義訂立的合同予以確認(rèn)，或者已經(jīng)實(shí)際享有合同權(quán)利或者履行合同義務(wù)，合同相對(duì)人請(qǐng)求公司承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。

2.發(fā)起人以設(shè)立中公司名義對(duì)外訂立合同，公司成立后合同相對(duì)人請(qǐng)求公司承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。但是，如果公司有證據(jù)證明發(fā)起人是為自己利益而簽訂該合同，且合同相對(duì)人對(duì)此是明知的，該合同責(zé)任則不應(yīng)當(dāng)由成立后的公司承擔(dān)，而應(yīng)由發(fā)起人承擔(dān)。然而，如果合同相對(duì)人不知道發(fā)起人是為自己利益而訂立合同，即為善意，則仍應(yīng)由公司承擔(dān)合同責(zé)任。（六）股份有限公司的股份發(fā)行股份是股份有限公司特有的概念，它是股份有限公司資本最基本的構(gòu)成單位。股份具有以下特征：股份所代表的金額相等；股份表示股東享有權(quán)益的范圍；股份通過(guò)股票這種證券形式表現(xiàn)出來(lái)。股票是股份有限公司股份證券化的形式，是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。股份有限公司的股份采取股票的形式。股票具有以下特征：股票是一種要式證券；股票是一種非設(shè)權(quán)證券，股票僅僅是把已經(jīng)存在著的股東權(quán)表現(xiàn)為證券形式，而不是創(chuàng)設(shè)股東權(quán)，股東遺失股票，并不因此喪失股東權(quán)和股東資格；股票是一種有價(jià)證券。股票的發(fā)行

同次發(fā)行的股份,每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同。股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。以超過(guò)票面金額發(fā)行股票所得溢價(jià)款，應(yīng)列入公司資本公積金。公司發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無(wú)記名股票。公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱(chēng)或者姓名，不得另立戶(hù)名或者以代表人姓名記名。二、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)（一）股東大會(huì)

1.職權(quán)股份有限公司股東大會(huì)由全體股東組成。股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東大會(huì)的職權(quán)包括：

2.股東大會(huì)會(huì)議形式

股東大會(huì)分為年會(huì)與臨時(shí)大會(huì)。股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)一次。上市公司的年度股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)舉行。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)：（1）董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí)；（2）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額1/3時(shí)；（3）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；（4）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；（5）監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)；（6）公司章程規(guī)定的其他情形。3.股東大會(huì)會(huì)議的召集（1）股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會(huì)不能或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。

（2）召開(kāi)股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開(kāi)20日前通知各股東；臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)15日前通知各股東；發(fā)行無(wú)記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)30日前公告會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)?！?）上市公司應(yīng)在保證股東大會(huì)合法、有效的前提下，通過(guò)各種方式和途徑，包括充分運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，擴(kuò)大股東參與股東大會(huì)的比例。股東大會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)的選擇應(yīng)有利于讓盡可能多的股東參加會(huì)議。

（4）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開(kāi)10日前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交董事會(huì)；董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后兩日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。股東大會(huì)不得對(duì)向股東通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。無(wú)記名股票持有人出席股東大會(huì)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)5日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)將股票交存于公司。4.股東大會(huì)會(huì)議的表決和決議事項(xiàng)（1）股東出席股東大會(huì)會(huì)議，所持每一股份有一表決權(quán)。股東可以委托代理人出席股東大會(huì)會(huì)議，代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書(shū)，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。公司持有的本公司股份沒(méi)有表決權(quán)。（2）上市公司董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合有關(guān)條件的股東可向上市公司股東征集其在股東大會(huì)上的投票權(quán)。投票權(quán)征集應(yīng)采取無(wú)償?shù)姆绞竭M(jìn)行，并應(yīng)向被征集人充分披露信息。

（3）股東大會(huì)決議的事項(xiàng)分為普通事項(xiàng)與特別事項(xiàng)兩類(lèi)。

①股東大會(huì)對(duì)普通事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)。

②股東大會(huì)對(duì)修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的特別事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。

需要注意的是：《公司法》未規(guī)定出席股東大會(huì)的最低人數(shù)和持股比例要求，因此只要滿(mǎn)足了提前通知和程序要求，只要有一名股東出席，持有無(wú)論多少比例的股權(quán)，該股東大會(huì)的召開(kāi)都是有效的。5.累積投票制（1）累積投票制，是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。累積投票制的實(shí)施有利于中小股東按照其持股比例選舉代表進(jìn)入公司管理層，參與董事會(huì)的活動(dòng)，保護(hù)其利益。（2）根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定，控股股東控股比例在30%以上的上市公司，應(yīng)當(dāng)采用累積投票制。采用累積投票制度的上市公司應(yīng)在公司章程里規(guī)定該制度的實(shí)施細(xì)則。6.記錄股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，主持人、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書(shū)一并保存。

（二）董事會(huì)

1.董事會(huì)的概念董事會(huì)是依法由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的董事組成，代表公司并行使經(jīng)營(yíng)決策的常設(shè)機(jī)關(guān)。董事會(huì)是公司的決策機(jī)關(guān)。

2.董事會(huì)成員的組成（1）股份有限公司董事會(huì)的成員為5至19人。董事應(yīng)當(dāng)遵守前述有關(guān)董事義務(wù)的規(guī)定。董事由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。（2）董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。董事會(huì)中的職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。（3）上市公司應(yīng)在其公司章程中規(guī)定規(guī)范、透明的董事選聘程序，保證董事選聘公開(kāi)、公平、公正、獨(dú)立。上市公司應(yīng)和董事簽訂聘任合同，明確公司和董事之間的權(quán)利義務(wù)、董事的任期、董事違反法律法規(guī)和公司章程的責(zé)任以及公司因故提前解除合同的補(bǔ)償?shù)葍?nèi)容。3.董事的任期董事任期由章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)3年。董事任期屆滿(mǎn)，連選可以連任。董事任期屆滿(mǎn)未及時(shí)改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。

4.董事會(huì)職權(quán)董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（1）召集股東大會(huì)會(huì)議，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；（2）執(zhí)行股東大會(huì)的決議；（3）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（6）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；（7）制訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；（8）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（9）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；（10）制定公司的基本管理制度；（11）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。5.董事會(huì)機(jī)構(gòu)設(shè)置（1）董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。董事長(zhǎng)召集和主持董事會(huì)會(huì)議，檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況。副董事長(zhǎng)協(xié)助董事長(zhǎng)工作，董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)履行職務(wù)；副董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。（2）上市公司董事會(huì)可以按照股東大會(huì)的有關(guān)決議，設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)。專(zhuān)門(mén)委員會(huì)成員全部由董事組成，其中審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計(jì)委員會(huì)中至少應(yīng)有一名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士。6.董事會(huì)會(huì)議的召開(kāi)（1）董事會(huì)每年度至少召開(kāi)兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議，可以另定召集董事會(huì)的通知方式和通知時(shí)限。

（2）董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。董事會(huì)決議的表決實(shí)行一人一票。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由董事本人出席，董事因故不能出席，可以書(shū)面委托其他董事代為出席，委托書(shū)中應(yīng)載明授權(quán)范圍。7.記錄董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。董事應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受?chē)?yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。（三）經(jīng)營(yíng)管理機(jī)關(guān)

1.經(jīng)營(yíng)管理機(jī)關(guān)的概念經(jīng)營(yíng)管理機(jī)關(guān)是指由董事會(huì)聘任的，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的公司常設(shè)業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)。這是指公司的經(jīng)理。與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)不同的是，經(jīng)理不是以會(huì)議形式形成決議的機(jī)關(guān)，而是以自己最終意志為準(zhǔn)的執(zhí)行機(jī)關(guān)。

2.經(jīng)理的職權(quán)（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（8）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議。

3.為保證上市公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上嚴(yán)格分開(kāi)，上市公司的總經(jīng)理必須專(zhuān)職，總經(jīng)理在集團(tuán)等控股股東單位不得擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)。

4.公司應(yīng)當(dāng)定期向股東披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從公司獲得報(bào)酬的情況。公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款。上市公司總經(jīng)理及高層管理人員（副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管和董事會(huì)秘書(shū)）必須在上市公司領(lǐng)薪，不得由控股股東代發(fā)薪水。多選華勝股份有限公司于2006年召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議，董事長(zhǎng)甲及乙、丙、丁、戊等共五位董事出席，董事會(huì)中其余4名成員未出席。董事會(huì)表決之前，丁因意見(jiàn)與眾人不合，中途退席，但董事會(huì)經(jīng)與會(huì)董事一致通過(guò)，最后仍作出決議。下列哪些選項(xiàng)是錯(cuò)誤的？A.該決議有效，因其已由出席會(huì)議董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)B.該決議無(wú)效，因丁退席使董事的同意票不足全體董事表決票的二分之一C.該決議是否有效取決于公司股東會(huì)的最終意見(jiàn)D.該決議是否有效取決于公司監(jiān)事會(huì)的審查意見(jiàn)【答案】ACD【考點(diǎn)】董事會(huì)會(huì)議的議事規(guī)則（四）監(jiān)事會(huì)

1.監(jiān)事會(huì)的概念監(jiān)事會(huì)是由依法產(chǎn)生的監(jiān)事組成，對(duì)董事和經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)管理行為及公司財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的常設(shè)機(jī)構(gòu)。它代表全體股東對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督，行使監(jiān)督職能，是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。2.監(jiān)事會(huì)成員的組成（1）股份有限公司監(jiān)事會(huì)的成員不得少于3人。（2）監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)中的職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。（3）董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。（4）上市公司的監(jiān)事應(yīng)具有法律、會(huì)計(jì)等方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)或工作經(jīng)驗(yàn)。3.監(jiān)事會(huì)機(jī)構(gòu)設(shè)置（1）監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會(huì)主席和副主席由全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。（2）監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)主席不能或者不履行職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)副主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)副主席不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

4.監(jiān)事會(huì)職權(quán)和監(jiān)事任期（1）監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿(mǎn)，連選可以連任。（2）監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：①檢查公司財(cái)務(wù)；②對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；③當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；④提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行法律規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)會(huì)議；⑤向股東大會(huì)會(huì)議提出提案；⑥依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；⑦公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（3）監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢(xún)或者建議。5.監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召開(kāi)（1）股份有限公司監(jiān)事會(huì)每6個(gè)月至少召開(kāi)一次會(huì)議。（2）監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。（3）監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序，除法律有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。（4）上市公司應(yīng)在公司章程中規(guī)定規(guī)范的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則。監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定程序進(jìn)行。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。（五）上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定

當(dāng)股份公司公開(kāi)發(fā)行股票，并且其股票在證券交易所上市交易時(shí)，這種公司一般被稱(chēng)為上市公司。

1.增加股東大會(huì)特別決議事項(xiàng)。上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。

2.上市公司設(shè)立獨(dú)立董事。

3.上市公司設(shè)立董事會(huì)秘書(shū)，董事會(huì)秘書(shū)是上市公司高級(jí)管理人員。

4.增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。（1）上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。（2）該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。（3）出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議。三、上市公司獨(dú)立董事制度

《公司法》要求上市公司設(shè)獨(dú)立董事，中國(guó)證監(jiān)會(huì)具體要求上市公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少1/3為獨(dú)立董事。（一）獨(dú)立董事的概念

獨(dú)立董事是指不在公司擔(dān)任除董事之外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀(guān)判斷的關(guān)系的董事。

（二）獨(dú)立董事的任職條件

1.擔(dān)任獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)符合以下基本條件：（1）根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格；（2）具有立法與有關(guān)規(guī)定要求的獨(dú)立性；（3）具備上市公司運(yùn)作的基本知識(shí)，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則；（4）具有5年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)；（5）公司章程規(guī)定的其他條件。

2.下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事：

（1）在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系（直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；（2）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬；

（3）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；（4）最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員；（5）為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢(xún)等服務(wù)的人員；（6）公司章程規(guī)定的其他人員；（7）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。（三）獨(dú)立董事的提名

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。（四）獨(dú)立董事的任期獨(dú)立董事任期與該上市公司其他董事任期相同，任期屆滿(mǎn)，連選可以連任，但是連任時(shí)間不得超過(guò)6年。（五）獨(dú)立董事的特別職權(quán)

1.獨(dú)立董事除應(yīng)具有董事的職權(quán)外，還應(yīng)當(dāng)行使以下特別職權(quán)：（1）重大關(guān)聯(lián)交易（指上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬(wàn)元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論；獨(dú)立董事作出判斷前，可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，作為其判斷的依據(jù)；（2）向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（3）向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)；（4）提議召開(kāi)董事會(huì)；（5）獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢(xún)機(jī)構(gòu)；（6）可以在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)向股東征集投票權(quán)。獨(dú)立董事行使上述職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的1/2以上同意。如上述提議未被采納或上述職權(quán)不能正常行使，上市公司應(yīng)將有關(guān)情況予以披露。如果上市公司董事會(huì)下設(shè)薪酬、審計(jì)、提名等委員會(huì)的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在委員會(huì)成員中占有1/2以上的比例。2.除行使上述特別職權(quán)外，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司的以下重大事項(xiàng)向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)：（1）提名、任免董事；（2）聘任或解聘高級(jí)管理人員；（3）公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬；（4）上市公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬(wàn)元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來(lái)，以及公司是否采取有效措施回收欠款；（5）獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)；（6）公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就上述事項(xiàng)發(fā)表以下幾類(lèi)意見(jiàn)之一：同意；保留意見(jiàn)及其理由；反對(duì)意見(jiàn)及其理由；無(wú)法發(fā)表意見(jiàn)及其障礙。如有關(guān)事項(xiàng)屬于需要披露的事項(xiàng)，上市公司應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事的意見(jiàn)予以公告，獨(dú)立董事出現(xiàn)意見(jiàn)分歧無(wú)法達(dá)成一致時(shí)，董事會(huì)應(yīng)將各獨(dú)立董事的意見(jiàn)分別披露。（六）獨(dú)立董事的撤換和辭職

1.獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)積極履行職責(zé)，如果連續(xù)3次未親自出席董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換。

2.獨(dú)立董事在任期屆滿(mǎn)前可以提出辭職。如因獨(dú)立董事辭職導(dǎo)致公司董事會(huì)中獨(dú)立董事所占的比例低于規(guī)定的最低要求時(shí)，該獨(dú)立董事的辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)其缺額后生效。四、股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄒ唬┕善钡母拍詈吞卣?/p>

股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。

股票依股東的權(quán)利、義務(wù)不同，股份可分為普通股和優(yōu)先股。普通股就是代表一般股權(quán)的股份，每一股有一個(gè)投票權(quán)，按持股比例分享收益。優(yōu)先股則是相對(duì)普通股而言享有優(yōu)先權(quán)的股份。

（二）股票的形式和記載的內(nèi)容股票采用紙面形式或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他形式。股份有限公司成立后，即向股東正式交付股票。公司成立前不得向股東交付股票。（三）股票的發(fā)行

1.股份公司設(shè)立時(shí)的股票發(fā)行，被稱(chēng)為設(shè)立發(fā)行，此后的股票發(fā)行，被稱(chēng)為新股發(fā)行，實(shí)際上相當(dāng)于股份公司增資。

2.股票的發(fā)行，應(yīng)當(dāng)實(shí)行公平、公正的原則，同種類(lèi)的每一股份應(yīng)當(dāng)具有同等權(quán)利。同次發(fā)行的同種類(lèi)股票，每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同；任何單位或者個(gè)人所認(rèn)購(gòu)的股份，每股應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)額。

3.公司發(fā)行新股，依照公司章程的規(guī)定由股東大會(huì)或者董事會(huì)對(duì)下列事項(xiàng)作出決議：（1）新股種類(lèi)及數(shù)額；（2）新股發(fā)行價(jià)格；（3）新股發(fā)行的起止日期；（4）向原有股東發(fā)行新股的種類(lèi)及數(shù)額。

4.股票的公開(kāi)發(fā)行需要經(jīng)過(guò)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的核準(zhǔn)，必須符合法定的條件和程序，具體內(nèi)容將在證券法律制度中進(jìn)行介紹。（四）股票的轉(zhuǎn)讓

1.股票轉(zhuǎn)讓的限制

股份有限公司的股份以自由轉(zhuǎn)讓為原則，以法律限制為例外。轉(zhuǎn)讓場(chǎng)所的限制在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。（2）發(fā)起人轉(zhuǎn)讓股票的限制

發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。因司法強(qiáng)制執(zhí)行、繼承、遺贈(zèng)、依法分割財(cái)產(chǎn)等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外。（3）非公開(kāi)發(fā)行股份轉(zhuǎn)讓的限制

公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。因司法強(qiáng)制執(zhí)行、繼承、遺贈(zèng)、依法分割財(cái)產(chǎn)等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外。

（4）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓股票的限制在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份；但是因司法強(qiáng)制執(zhí)行、繼承、遺贈(zèng)、依法分割財(cái)產(chǎn)等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除外。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份不超過(guò)1000股的，可一次全部轉(zhuǎn)讓?zhuān)皇苌鲜鲛D(zhuǎn)讓比例的限制。公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在下列期間不得買(mǎi)賣(mài)本公司股票：①上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi)；②上市公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日內(nèi)；③自可能對(duì)本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過(guò)程中，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)；④證券交易所規(guī)定的其他期間。

（5）公司收購(gòu)自身股票的限制公司不得收購(gòu)本公司股份，但有下列情形之一的除外：①減少公司注冊(cè)資本；②與持有本公司股份的其他公司合并；③將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；④股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的。公司因上述第①項(xiàng)至第③項(xiàng)的原因收購(gòu)本公司股份的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議。公司收購(gòu)本公司股份后，屬于第①項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)自收購(gòu)之日起10日內(nèi)注銷(xiāo)；屬于第②項(xiàng)、第④項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷(xiāo)。公司依照第③項(xiàng)規(guī)定收購(gòu)的本公司股份，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的5%；用于收購(gòu)的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤(rùn)中支付；所收購(gòu)的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。（6）股權(quán)質(zhì)押的限制公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。2.股票轉(zhuǎn)讓的方式（1）記名股票轉(zhuǎn)讓。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，記名股票，由股東以背書(shū)方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓?zhuān)晦D(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱(chēng)及住所記載于股東名冊(cè)。股東大會(huì)召開(kāi)前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得進(jìn)行股東名冊(cè)的變更登記，但法律對(duì)上市公司股東名冊(cè)變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（2）無(wú)記名股票的轉(zhuǎn)讓。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，無(wú)記名股票的轉(zhuǎn)讓?zhuān)晒蓶|將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。（3）上市公司股票的轉(zhuǎn)讓。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，上市公司的股票，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及證券交易所交易規(guī)則上市交易。3.記名股票被盜、遺失或者滅失的處理記名股票被盜、遺失或者滅失，股東可以依照《民事訴訟法》規(guī)定的公示催告程序，請(qǐng)求人民法院宣告該股票失效。人民法院宣告該股票失效后，股東可以向公司申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)股票。第三節(jié)有限責(zé)任公司本節(jié)知識(shí)點(diǎn)一、有限責(zé)任公司的設(shè)立二、有限責(zé)任公司的組織結(jié)構(gòu)三、一人有限責(zé)任公司的特別規(guī)定四、國(guó)有獨(dú)資公司的特別規(guī)定五、有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓六、有限責(zé)任公司與股份有限公司的形態(tài)轉(zhuǎn)化一、有限責(zé)任公司的設(shè)立（一）設(shè)立條件根據(jù)《公司法》規(guī)定，設(shè)立有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）股東符合法定人數(shù)；（有限責(zé)任公司由五十個(gè)以下股東出資設(shè)立）（二）有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額；（三）股東共同制定公司章程；（四）有公司名稱(chēng)，建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)；（五）有公司住所。

1.股東條件我國(guó)《公司法》規(guī)定有限責(zé)任公司由50個(gè)以下股東出資設(shè)立，允許設(shè)立一人公司。同時(shí)，出資設(shè)立公司的股東還要符合相應(yīng)的資格條件。

2.出資有限責(zé)任公司出資形式和繳納方式的要求與股份有限公司相同。（1）注冊(cè)資本無(wú)最低限額（2）出資中的無(wú)權(quán)處分行為，可以適用善意取得取得制度。（3）出資無(wú)期限。（5）法律責(zé)任一般出資責(zé)任--補(bǔ)足+違約+發(fā)起人連帶（有限公司、股份公司均如此）特殊出資責(zé)任--補(bǔ)足+發(fā)起人連帶（公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額，有限公司、股份公司均如此）多選甲乙丙三人共同組建一有限責(zé)任公司。公司成立后，甲將其20%股權(quán)中的5%轉(zhuǎn)讓給第三人丁，丁通過(guò)受讓股權(quán)成為公司股東。甲、乙均按期足額繳納出資，但發(fā)現(xiàn)由丙出資的機(jī)器設(shè)備的實(shí)際價(jià)值明顯低于公司章程所確定的數(shù)額。對(duì)此，下列哪些表述是錯(cuò)誤的？A.由丙補(bǔ)交其差額，甲、乙和丁對(duì)其承擔(dān)連帶責(zé)任B.丙應(yīng)當(dāng)向甲、乙和丁承擔(dān)違約責(zé)任C.由丙補(bǔ)交其差額，甲、乙對(duì)其承擔(dān)連帶責(zé)任D.丙應(yīng)當(dāng)向甲、乙承擔(dān)違約責(zé)任【答案】ABD【考點(diǎn)】非貨幣財(cái)產(chǎn)出資不實(shí)的責(zé)任3.公司章程根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司章程的修改必須經(jīng)過(guò)股東會(huì)，并且應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)。（二）設(shè)立程序

有限責(zé)任公司的設(shè)立程序與前述股份有限公司的設(shè)立登記部分說(shuō)明的內(nèi)容基本相同。這里僅就公司設(shè)立登記后的有關(guān)內(nèi)容作一些補(bǔ)充說(shuō)明。

1.公告登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記后，應(yīng)當(dāng)發(fā)布公司登記公告。公告內(nèi)容一般包括公司名稱(chēng)、住所、法人代表、公司類(lèi)型、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式、注冊(cè)號(hào)等。公告后，公司設(shè)立程序即為完成。公司登記的事項(xiàng)可以對(duì)抗第三人。公司未經(jīng)登記的事項(xiàng)，不得對(duì)抗第三人。

2.出資證明書(shū)有限責(zé)任公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書(shū)。出資證明書(shū)由公司蓋章。當(dāng)事人依法履行出資義務(wù)或者依法繼受取得股權(quán)后，公司未根據(jù)《公司法》的規(guī)定簽發(fā)出資證明書(shū)、記載于股東名冊(cè)并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記，當(dāng)事人請(qǐng)求公司履行上述義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持。3.股東名冊(cè)有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)。記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。二、有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)（一）股東會(huì)

1.股東會(huì)的職權(quán)（1）有限責(zé)任公司股東會(huì)由全體股東組成，股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會(huì)的職權(quán)與股份公司相同。（2）有限責(zé)任公司股東以書(shū)面形式一致表示同意的，可以不召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。“全體股東在決定文件上簽名蓋章”是決定的書(shū)面證據(jù)而非法定形式。無(wú)“決定文件”而有其他充分證據(jù)的也可以證明決定的存在。

2.股東會(huì)會(huì)議股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。（1）定期會(huì)議是指依據(jù)法律和公司章程的規(guī)定，在一定時(shí)間內(nèi)必須召開(kāi)的股東會(huì)議。有限責(zé)任公司的定期會(huì)議一般在每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之后召開(kāi)，每年召開(kāi)一次。

（2）臨時(shí)會(huì)議是指在定期會(huì)議之外必要的時(shí)間，由于法定事由或者根據(jù)法定人員、機(jī)構(gòu)的提議召開(kāi)的股東會(huì)議。根據(jù)《公司法》的有關(guān)規(guī)定，代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上的董事、監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)議。

3.股東會(huì)的召集

（1）首次股東會(huì)會(huì)議由出資最多的股東召集和主持，依法行使職權(quán)。以后的股東會(huì)會(huì)議，公司設(shè)立董事會(huì)的，由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。公司不設(shè)董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集和主持。董事會(huì)或者執(zhí)行董事不能或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事不召集和主持的，代表1/10以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。

（2）召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)15日以前通知全體股東，但公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。股東會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

4.股東會(huì)決議（1）股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)，但公司章程另有規(guī)定的除外。股東會(huì)的議事方式和表決程序，除《公司法》有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。

（2）根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)，這稱(chēng)之為特別決議。（3）與股份公司不同的是，有限公司股東會(huì)的表決權(quán)計(jì)算是以公司全部股權(quán)為基數(shù)計(jì)算通過(guò)的表決權(quán)，而不是以出席股東會(huì)的股東所持表決權(quán)為基數(shù)。（二）董事會(huì)

1.董事會(huì)的組成（1）董事會(huì)是依法由股東會(huì)選舉產(chǎn)生的董事組成，代表公司并行使經(jīng)營(yíng)決策的常設(shè)機(jī)關(guān)。董事會(huì)是公司的決策機(jī)關(guān)。（2）根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司董事會(huì)的成員為3人至13人。（3）股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)一名執(zhí)行董事，不設(shè)立董事會(huì)，執(zhí)行董事的職權(quán)與董事會(huì)相當(dāng)。

（4）兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或者其他兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，其董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表；其他有限責(zé)任公司董事會(huì)成員中也可以有公司職工代表。董事會(huì)中的職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。（5）董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。2.董事任期和董事會(huì)職權(quán)有限責(zé)任公司董事的任期和董事會(huì)職權(quán)與股份有限公司相同。

3.董事會(huì)的召集董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)召集和主持；副董事長(zhǎng)不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。

4.董事會(huì)的議事方式和表決程序除《公司法》有規(guī)定的外，董事會(huì)的議事方式和表決程序由公司章程規(guī)定。董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。（三）經(jīng)理

《公司法》規(guī)定“有限責(zé)任公司可以設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)決定聘任或者解聘?！睋?jù)此規(guī)定，在有限責(zé)任公司中，經(jīng)理不再是必設(shè)機(jī)構(gòu)而成為選設(shè)機(jī)構(gòu)。公司章程可以規(guī)定不設(shè)經(jīng)理而設(shè)總裁、首席執(zhí)行官等職務(wù)，行使公司的管理職權(quán)。（四）監(jiān)事會(huì)

1.監(jiān)事會(huì)的概念和組成（1）監(jiān)事會(huì)是由依法產(chǎn)生的監(jiān)事組成，對(duì)董事和經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)管理行為及公司財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的常設(shè)機(jī)構(gòu)。它代表全體股東對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督，行使監(jiān)督職能，是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。（2）根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于3人。股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)一至兩名監(jiān)事，不設(shè)立監(jiān)事會(huì)。（3）監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)的職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。（4）監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。

2.監(jiān)事的任期和監(jiān)事會(huì)的職權(quán)有限責(zé)任公司監(jiān)事的任期和監(jiān)事會(huì)的職權(quán)與股份有限公司相同。

3.監(jiān)事會(huì)的召集和決議（1）監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)主席不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。（2）監(jiān)事會(huì)每年度至少召開(kāi)一次會(huì)議，監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。（3）監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序，除《公司法》有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)。（4）監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。三、一人有限責(zé)任公司的特別規(guī)定（一）股東的特別規(guī)定

1.《公司法》規(guī)定一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司，禁止其設(shè)立多個(gè)一人有限責(zé)任公司，而且該一人有限責(zé)任公司不能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司。

2.一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在公司登記中注明自然人獨(dú)資或者法人獨(dú)資，并在公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照中載明。（二）組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定

一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會(huì)。法律規(guī)定的股東會(huì)職權(quán)由股東行使，當(dāng)股東行使相應(yīng)職權(quán)作出決定時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式，并由股東簽字后置備于公司。（三）審計(jì)的特別規(guī)定一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。這是為了防止股東既是出資人，又是經(jīng)營(yíng)管理者，缺乏監(jiān)督而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料不實(shí)的情況發(fā)生。（四）有限責(zé)任的特別規(guī)定

《公司法》規(guī)定，一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。四、國(guó)有獨(dú)資公司的特別規(guī)定國(guó)有獨(dú)資公司

是指國(guó)家單獨(dú)出資、由國(guó)務(wù)院或者地方人民政府委托本級(jí)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司。

（一）章程制定的特別規(guī)定

國(guó)有獨(dú)資公司章程由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定，或者由董事會(huì)制訂報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。（二）組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定

1.國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)公司董事會(huì)行使股東會(huì)的部分職權(quán)，決定公司的重大事項(xiàng)，但公司的合并、分立、解散、增減注冊(cè)資本和發(fā)行公司債券，必須由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定；其中，國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定確定的重要國(guó)有獨(dú)資公司的合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。

2.國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)的特別規(guī)定。國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)立董事會(huì)，依照法律規(guī)定的有限責(zé)任公司董事會(huì)的職權(quán)和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的授權(quán)行使職權(quán)。董事每屆任期不得超過(guò)3年。董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表。董事會(huì)成員由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派；但是，董事會(huì)成員中的職工代表由公司職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從董事會(huì)成員中指定。

3.經(jīng)營(yíng)管理機(jī)關(guān)的特別規(guī)定。國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)聘任或者解聘。經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，董事會(huì)成員可以兼任經(jīng)理。

4.國(guó)有獨(dú)資公司的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、高級(jí)管理人員任職的特別規(guī)定。

國(guó)有獨(dú)資公司的上述人員，未經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，不得在其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)濟(jì)組織兼職。

5.國(guó)有獨(dú)資公司監(jiān)事會(huì)的特別規(guī)定。

國(guó)有獨(dú)資公司監(jiān)事會(huì)成員不得少于5人，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)成員由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派；但是，監(jiān)事會(huì)中的職工代表由公司職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從監(jiān)事會(huì)成員中指定。五、有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄒ唬┕蓹?quán)轉(zhuǎn)讓的概念和特征股權(quán)轉(zhuǎn)讓是指有限責(zé)任公司的股東依照一定程序?qū)⒆约撼钟械墓蓹?quán)讓與受讓人，受讓人取得該股權(quán)而成為公司股東或增加持有公司的出資額。股權(quán)轉(zhuǎn)讓具有以下特征：

1.股權(quán)轉(zhuǎn)讓是一種股權(quán)交易行為。

2.股權(quán)轉(zhuǎn)讓不改變公司的法人資格。