———財(cái)務(wù)電算化管理制度

篇1:財(cái)務(wù)電算化管理制度

廣西創(chuàng)新港灣財(cái)務(wù)電算化管理制度

二零零三年九月

某管理詢問公司

依據(jù)公司財(cái)務(wù)工作的特點(diǎn)，結(jié)合公司實(shí)際狀況,為了確保財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的正確性、準(zhǔn)時性、平安性，特制訂本制度。

本管理制度包括五個方面的內(nèi)容:組織管理制度、操作使用管理制度、操作記錄制度、帳務(wù)系統(tǒng)管理制度、系統(tǒng)維護(hù)制度。

第一部分財(cái)務(wù)電算化組織管理制度

為建立與日常運(yùn)行相適應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)，明確有關(guān)人員的職責(zé)、設(shè)備的配置及分工，明確人機(jī)關(guān)系、保證人機(jī)協(xié)作，制定本制度。

一、財(cái)務(wù)電算化管理職責(zé)

依據(jù)目前實(shí)際狀況和實(shí)現(xiàn)電算化的需要，財(cái)務(wù)部需具備如下職責(zé)：系統(tǒng)管理、系統(tǒng)維護(hù)、數(shù)據(jù)錄入、數(shù)據(jù)復(fù)核、數(shù)據(jù)管理。

二、崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部崗位和財(cái)務(wù)電算化職責(zé)對應(yīng)關(guān)系如下:

1、系統(tǒng)管理(財(cái)務(wù)部經(jīng)理)

(1)參加制定本公司財(cái)務(wù)電算化進(jìn)展規(guī)劃;

(2)依據(jù)財(cái)務(wù)軟件的特點(diǎn)和本單位業(yè)務(wù)進(jìn)展實(shí)際狀況來建立本單位的財(cái)務(wù)電算化體系和核算方式。會計(jì)科目的設(shè)置必需符合會計(jì)制度與本單位核算管理的要求，報表數(shù)據(jù)格式必需符合財(cái)政部門和其他有關(guān)部門的要求;

(3)負(fù)責(zé)會計(jì)電算化系統(tǒng)的日常管理工作，并保證和監(jiān)督系統(tǒng)的有效、平安和正常運(yùn)轉(zhuǎn)，發(fā)生故障時應(yīng)準(zhǔn)時查明緣由，盡快訂正;

(4)協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)各類人員之間的關(guān)系;

(5)負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立、完善以及系統(tǒng)建立中的各項(xiàng)初始化工作;

(6)負(fù)責(zé)系統(tǒng)信息資源(包括設(shè)備、軟件及文檔資料等)的調(diào)用，提出更新軟件的需求報告;

(7)對系統(tǒng)的平安性、正確性負(fù)責(zé)，并做好上機(jī)記錄的整理工作和系統(tǒng)運(yùn)行狀況的總結(jié)，按規(guī)定準(zhǔn)時歸檔;

(8)負(fù)責(zé)管理上機(jī)人員的使用權(quán)限。

2、系統(tǒng)維護(hù)(公司信息管理員)

(1)定期或不定期地檢查硬件和軟件的運(yùn)行狀況;

(2)負(fù)責(zé)監(jiān)督系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作;

(3)按規(guī)定的程序?qū)?shí)施軟件的質(zhì)量性、適應(yīng)性和正確性進(jìn)行維護(hù);

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(4)除實(shí)施數(shù)據(jù)維護(hù)外，不允許隨便打開系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行操作，實(shí)施數(shù)據(jù)維護(hù)時不準(zhǔn)修改數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)。

3、數(shù)據(jù)錄入(會計(jì))

(1)執(zhí)行財(cái)務(wù)部經(jīng)理和信息管理員對數(shù)據(jù)錄入的詳細(xì)指揮和要求;

(2)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證，以生成機(jī)制憑證及帳本;

(3)準(zhǔn)時、精確?????地為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)所需數(shù)據(jù);

(4)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)電算化管理中有關(guān)操作、使用的各項(xiàng)規(guī)定;

(5)發(fā)覺問題，準(zhǔn)時反映給財(cái)務(wù)部經(jīng)理和信息管理員。

(6)依據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，準(zhǔn)時進(jìn)行對帳、結(jié)帳、結(jié)轉(zhuǎn)下年等工作

(7)對硬盤上的會計(jì)數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤上的會計(jì)數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤上的會計(jì)數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，不允許任何人進(jìn)行非會計(jì)系統(tǒng)許可的任何操作;

(8)留意保管、查閱計(jì)算機(jī)操作記錄，發(fā)覺問題準(zhǔn)時向信息管理。

4、數(shù)據(jù)復(fù)核(財(cái)務(wù)部經(jīng)理)

(1)對輸入計(jì)算機(jī)的憑證負(fù)責(zé)質(zhì)量把關(guān)，保證錄入憑證與手工憑證的全都性;

(2)對已錄入的憑證準(zhǔn)時復(fù)核，最遲應(yīng)在次日復(fù)核完畢;

(3)發(fā)覺憑證錯誤，分析責(zé)任緣由，通知有關(guān)人員進(jìn)行修改，財(cái)務(wù)部經(jīng)理不得擅自修改;

(4)復(fù)核后的憑證要加蓋本人印章，并對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。

員報告并負(fù)責(zé)操作記錄的整理、裝訂及歸檔。

其次部分財(cái)務(wù)電算化操作使用管理制度

操作使用管理

為了避開因誤操作而導(dǎo)致數(shù)據(jù)失真和丟失，保證發(fā)生故障時能準(zhǔn)時發(fā)覺、訂正，同時保證財(cái)務(wù)電算化信息資源正確性、完整性和連續(xù)性，現(xiàn)就操作使用制定以下規(guī)定：

1、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、信息管理員、會計(jì)以及其他財(cái)務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)上機(jī)操作本系統(tǒng)。

2、上機(jī)操作人員必需使用其真實(shí)姓名，操作密碼留意保密，一旦泄密，操作人員有權(quán)修改自己的口令，否則，消失問題，操作人員和信息管理員有不行推卸的責(zé)任;

3、上機(jī)人員必需根據(jù)各自的權(quán)限進(jìn)行操作，不得越權(quán)，為防止此類狀況的發(fā)生，上機(jī)人員操作完畢后，必需退出系統(tǒng);

4、應(yīng)準(zhǔn)時作好各自的備份工作，以防止意外事故的發(fā)生;

5、不能使用來歷不明的軟盤和進(jìn)行各種非法拷貝工作，以防病毒傳入;

6、未經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和信息管理員批準(zhǔn)，不能執(zhí)行格式化和刪除等命令;

7、嚴(yán)禁在微機(jī)內(nèi)安裝或運(yùn)行嬉戲軟件;

8、上機(jī)操作留意事項(xiàng)參見附錄。

附錄上機(jī)操作留意事項(xiàng)

一、開機(jī)步驟

1、打開電源開頭;

2、打開UPS電源開關(guān);

3、打開打印機(jī)開關(guān);

4、打開顯示器開關(guān);

5、打開主機(jī)開關(guān)。

二、關(guān)機(jī)步驟

1、關(guān)上主機(jī)開關(guān);

2、關(guān)上顯示器開關(guān);

3、關(guān)上打印機(jī)開關(guān);

4、關(guān)上UPS電源開關(guān);

5、關(guān)上電源開關(guān)。

三、每次關(guān)機(jī)后再一次開機(jī)要間隔一至二分鐘。

四、停電后UPS不間斷電源會發(fā)出警告聲，要準(zhǔn)時將數(shù)據(jù)存盤，通過ESC鍵退出。

五、使用鍵盤時要輕擊，切記不行重打。

第三部分財(cái)務(wù)電算化操作記錄制度

為更好地完成系統(tǒng)維護(hù)任務(wù)，準(zhǔn)時、全面、精確?????地了解故障發(fā)生緣由、地點(diǎn)、時間以及處理方法和處理結(jié)果等狀況，為此規(guī)定如下：

一、全部上機(jī)操作人員必需具體登記上機(jī)操作狀況，要求填寫日期、操作人員姓名、操作內(nèi)容、運(yùn)行時間行運(yùn)行狀況。

二、操作過程中若沒有問題則應(yīng)在運(yùn)行狀況欄填寫運(yùn)行正常字樣，若有問題則應(yīng)準(zhǔn)時登記記錄，并向信息管理員報告。

三、信息管理員在維護(hù)過程中發(fā)覺的特別現(xiàn)象和處理方法，處理結(jié)果都應(yīng)有明確記錄。對于嚴(yán)峻或重大運(yùn)行故障，除按規(guī)定登記外還須填寫運(yùn)行故障報告單，并向總經(jīng)理匯報。

四、操作記錄每月裝訂成冊，日常由信息管理員妥當(dāng)保管，年終整理歸檔。

五、要真實(shí)完整地填寫操作記錄。對發(fā)生問題不登記者，將依據(jù)問題的嚴(yán)峻程度，按有關(guān)制度予以處理。

第四部分帳務(wù)系統(tǒng)管理制度

本制度包括操作管理、帳務(wù)處理程序、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。

一、操作管理制度

1、日常業(yè)務(wù)管理

①必需以自己的真實(shí)姓名進(jìn)入帳務(wù)系統(tǒng)，工作完畢后要準(zhǔn)時退出系統(tǒng)，以免他人利用系統(tǒng)進(jìn)行其他操作;

②不得將口令泄露給他人，并定期修改自己的口令;

③原始憑證的審核：數(shù)據(jù)錄入人員在收到原始憑證后，應(yīng)首先依據(jù)公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定審查其真實(shí)性