公司制度文件籌資管理制度PAGE5PAGE55文件編號籌資管理制度版 本1.0頁次1/5生效日期主管部門資金管理部目的（定義籌資的原則（一）（二）（三）說明集團公司自主經(jīng)營，自負盈虧，根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營需要籌措資金。權(quán)益資本籌資籌資可以分為吸收直接投資和發(fā)行股票兩種籌資方式。（一）吸收直接投資是指集團公司以協(xié)議等形式吸收其他公司和個人投資的籌資方式。（二）發(fā)行股票籌資是指集團公司以發(fā)行股票方式籌集資本的方式。集團公司吸收直接投資程序：（一）集團公司吸收直接投資必須經(jīng)集團公司股東大會批準；（二）等；（三）（四）（五）集團公司行政人事中心負責辦理工商變更登記手續(xù)。集團公司不得吸收投資者已設(shè)立有擔保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資。集團公司籌集的資本金，在生產(chǎn)經(jīng)營期間內(nèi)，除投資者依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走。文件編號籌資管理制度版 本1.0頁次2/5生效日期主管部門資金管理部集團公司發(fā)行股票籌資程序：（一）（二）集團公司證券部向中國證監(jiān)會提出申請并經(jīng)批準；（三）（四）招認股份，交納股款；（五）改組董事會、監(jiān)事會，辦理變更登記并向社會公告。債務(wù)資本籌資集團公司財務(wù)中心負責集團公司的債務(wù)資本的籌資工作。集團公司債務(wù)籌資審批權(quán)限：董事長有權(quán)決定一年內(nèi)累計不超過集團公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%的銀行融資事項；1的貸款；150%的貸款。集團公司短期借款籌資程序：會審批；財務(wù)中心在短期借款到位當日按照借款類別在短期籌資登記簿中登記。集團公司按照借款計劃使用該項資金，不得隨意改變資金用途。財務(wù)中心按照協(xié)議要求及時支付借款利息。文件編號籌資管理制度版 本1.0頁次3/5生效日期主管部門資金管理部董事長和董事會、股東大會依其職權(quán)范圍審批該項長期借款計劃。長期借款利息的處理按照《企業(yè)會計準則》執(zhí)行。發(fā)行集團公司債券籌資程序：（一）發(fā)行債券籌資必須由股東大會做出決議；（二）（三）（四）集團公司同債券承銷機構(gòu)簽定債券承銷協(xié)議或包銷合同。集團公司對發(fā)行的債券應(yīng)置備集團公司債券存根簿予以登記。（一）期。（二）財務(wù)中心在取得債券發(fā)行收入的當日將款項存入銀行。財務(wù)中心指派專人負責保管債券持有人明細賬并定期核對。文件編號籌資管理制度版 本1.0頁次4/5生效日期主管部門資金管理部按照債券契約的規(guī)定及時支付債券利息。債券償還和購回在董事會的授權(quán)下由財務(wù)中心辦理。集團公司未發(fā)行的債券必須由專人負責保管。其他長期負債籌資方式包括補充貿(mào)易引進設(shè)備價款和融資租入固定資產(chǎn)應(yīng)付的租賃費等形成的長期應(yīng)付款。長期應(yīng)付款由財務(wù)中心統(tǒng)一辦理?；I資風險管理（一）籌資活動違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失。（二）（三）籌資決策不當，可能造成集團公司資金不足、冗余或債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理。（四）債務(wù)過高和資金運用不當，可能導(dǎo)致集團公司不能按期償付債務(wù)。（五）籌資記錄錯誤或會計處理不正確，可能造成債務(wù)和籌資成本信息不真實。（六）籌資業(yè)務(wù)的不相容崗位應(yīng)當分離，包括：集團公司籌資風險的評價原則：（一）以固定資產(chǎn)投資和流動資金的需要決定籌資的時機、規(guī)模和組合。（二）充分考慮公司的償還能力，全面地衡量收益情況和償還能力，做到量力而行；（三）籌資的期限要適當；（四）負債率和還債率要控制在一定范圍內(nèi)；（五）籌資要考慮稅款減免及社會條件的制