投資項(xiàng)目可行性研究

李文杰Temaillwenjie@163.com課程簡介：01為什么要學(xué)習(xí)本課程02課程的內(nèi)容與結(jié)構(gòu)03教學(xué)方法與要求課程價(jià)值：本課程是工商管理專業(yè)的能力構(gòu)建課程。通過學(xué)習(xí)可以提升以下能力：1、投資項(xiàng)目的開發(fā)策劃能力；2、投資項(xiàng)目的可行性分析能力；3、投資項(xiàng)目的管理能力。教學(xué)內(nèi)容：教學(xué)章節(jié)教學(xué)內(nèi)容學(xué)時(shí)第一講投資項(xiàng)目管理概述4課時(shí)第二講投資項(xiàng)目必要性分析4課時(shí)第三講投資項(xiàng)目可行性4課時(shí)第四講投資項(xiàng)目合理性分析4課時(shí)學(xué)習(xí)要求：通過課堂學(xué)習(xí)，了解投資項(xiàng)目可行性研究的基本內(nèi)容和基本方法，能將理論運(yùn)用到實(shí)踐教學(xué)中。通過實(shí)踐教學(xué)，掌握投資項(xiàng)目可行性研究的基本步驟和程序，運(yùn)用所學(xué)的知識分析具體的案例。第一講投資項(xiàng)目管理概述1.1項(xiàng)目1.2項(xiàng)目管理1.3項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目評估1.1.1項(xiàng)目的概念項(xiàng)目就是以一套獨(dú)特而相互聯(lián)系的任務(wù)為前提，有效地利用資源，為實(shí)現(xiàn)一個(gè)特定的目標(biāo)所做的一次性的努力。美國項(xiàng)目管理學(xué)會PMI(ProjectManagementInstitute)給出了項(xiàng)目的定義：即將人力資源和非人力資源結(jié)合成一個(gè)短期組織以達(dá)到一個(gè)特殊目的。

1.1項(xiàng)目1.1.2項(xiàng)目的特點(diǎn)1.一次性指每一個(gè)項(xiàng)目都有自己明確的時(shí)間起點(diǎn)和終點(diǎn)，都是有始有終的，而不是不斷重復(fù)、周而復(fù)始的。

2．唯一性（獨(dú)特性）指項(xiàng)目所生成的產(chǎn)品或服務(wù)與其他產(chǎn)品或服務(wù)都有一定的獨(dú)特之處。3．制約性每個(gè)項(xiàng)目都在一定程度上受客觀條件的制約。最主要的制約是資源的制約。

4．多目標(biāo)性項(xiàng)目的總?cè)蝿?wù)是單一的，而且具體目標(biāo)有成本、質(zhì)量和進(jìn)度等三個(gè)目標(biāo)。三個(gè)目標(biāo)是相互制約和牽制關(guān)系。

5．壽命周期性任何項(xiàng)目都有其壽命周期，不同項(xiàng)目的壽命周期階段劃分并不一致。6．其它特性這包括：項(xiàng)目的不確定性、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性、項(xiàng)目過程的漸進(jìn)性、項(xiàng)目成果的不可挽回性、項(xiàng)目組織的臨時(shí)性和開放性等等。項(xiàng)目的屬性AprojecthasauniquepurposeAprojectistemporaryAprojectisdevelopedusingprogressiveelaborationAprojectrequiresresources,oftenfromvariousareas.AprojectshouldhaveaprimarycustomerorsponsorAprojectinvolvesuncertainty自從有了人類，人們就開展了各種有組織的活動。隨著社會的發(fā)展，有組織的活動逐步分化為兩種類型：一類是連續(xù)不斷、周而復(fù)始的活動，人們稱之為“運(yùn)作（運(yùn)營）”(Operations)，如企業(yè)日常的生產(chǎn)產(chǎn)品的活動；另一類是臨時(shí)性、一次性的活動，人們稱之為“項(xiàng)目”(Projects)，如企業(yè)的技術(shù)改造活動、一項(xiàng)環(huán)保工程的實(shí)施。

項(xiàng)目與日常運(yùn)營的不同?哪些活動是項(xiàng)目？上課野餐活動集體婚禮社區(qū)保安開發(fā)微軟的操作系統(tǒng)每天的衛(wèi)生保潔神州飛船計(jì)劃?1.1.3項(xiàng)目概念的擴(kuò)展

80年代以前項(xiàng)目就是指工程項(xiàng)目。

90年代人們認(rèn)為項(xiàng)目管理包括對于工程項(xiàng)目和各種技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目的管理。2000以后，人們認(rèn)為所有一次性、創(chuàng)新性、獨(dú)特性工作都屬于項(xiàng)目的范疇。80年代之前被稱為傳統(tǒng)的項(xiàng)目管理階段，

80年代之后被稱為現(xiàn)代項(xiàng)目管理階段現(xiàn)代項(xiàng)目與傳統(tǒng)項(xiàng)目的比較以工程建設(shè)項(xiàng)目等為主的狹窄應(yīng)用領(lǐng)域工程建設(shè)項(xiàng)目信息系統(tǒng)集成項(xiàng)目科學(xué)研究項(xiàng)目新產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目國防項(xiàng)目等各種非日常運(yùn)營的工作都可稱為項(xiàng)目現(xiàn)代與傳統(tǒng)項(xiàng)目管理的比較傳統(tǒng)項(xiàng)目管理內(nèi)容工期管理造價(jià)管理質(zhì)量管理現(xiàn)代項(xiàng)目管理知識體系集成管理范圍管理風(fēng)險(xiǎn)管理成本管理時(shí)間管理質(zhì)量管理溝通管理采購管理人力資源管理1.1.4項(xiàng)目的分類1．業(yè)務(wù)項(xiàng)目和自我開發(fā)項(xiàng)目2．企業(yè)項(xiàng)目、政府項(xiàng)目和非盈利機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目3．盈利性項(xiàng)目和非盈利性項(xiàng)目4．大項(xiàng)目、項(xiàng)目和子項(xiàng)目，“Program”、“Project”和“Subproject”三個(gè)。1.1.5項(xiàng)目的壽命周期概念開發(fā)實(shí)施收尾管理計(jì)劃初步分析WBS項(xiàng)目計(jì)劃預(yù)算成本估計(jì)WBS最低層工作包確定的成本估計(jì)大部分時(shí)間應(yīng)當(dāng)花在這里完成工作訓(xùn)練客戶接受項(xiàng)目可行性階段項(xiàng)目獲取階段項(xiàng)目生命周期的各個(gè)階段圖慢開始快增長慢結(jié)束項(xiàng)目壽命周期100項(xiàng)目完成%工期（時(shí)間）1.2.1項(xiàng)目管理概念1、美國項(xiàng)目管理協(xié)會（ProjectManagementInstitute—PMI)：

項(xiàng)目管理是指“在項(xiàng)目活動中運(yùn)用專門的知識、技能、工具和方法，使項(xiàng)目能夠?qū)崿F(xiàn)或超過項(xiàng)目干系人的需要和期望以達(dá)到一個(gè)特殊目的。

1.2項(xiàng)目管理2、英國皇家建造師學(xué)會和美國建造師學(xué)會：項(xiàng)目管理是從項(xiàng)目開始到結(jié)束，通過對一個(gè)項(xiàng)目的整體規(guī)劃、控制、協(xié)調(diào)，使得項(xiàng)目滿足客戶的要求：準(zhǔn)時(shí)完成、預(yù)算費(fèi)用、符合所有的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。涵義：

①項(xiàng)目管理的內(nèi)容包括項(xiàng)目的全部策劃、（規(guī)劃）、控制和協(xié)調(diào)；②項(xiàng)目整個(gè)壽命周期的管理；③按預(yù)定工期、費(fèi)用、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)。1.2.2項(xiàng)目管理的內(nèi)容按照PMI的體系可以劃分為如下九個(gè)主要的方面。

1．項(xiàng)目整體管理，2．項(xiàng)目范圍管理

3．項(xiàng)目時(shí)間管理，4．項(xiàng)目費(fèi)用管理

5．項(xiàng)目質(zhì)量管理，6．項(xiàng)目人力資源管理

7．項(xiàng)目溝通管理，8．項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

9．項(xiàng)目采購管理項(xiàng)目費(fèi)用管理項(xiàng)目工期管理項(xiàng)目質(zhì)量管理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目整體管理項(xiàng)目范圍管理項(xiàng)目人力資源管理項(xiàng)目溝通管理項(xiàng)目采購管理中國項(xiàng)目管理知識體系2項(xiàng)目與項(xiàng)目管理3概念階段3.1一般機(jī)會研究3.2特定項(xiàng)目機(jī)會研究3.3方案策劃3.4初步可行性研究3.5詳細(xì)可行性研究3.6項(xiàng)目評估3.7項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書的編寫4開發(fā)階段4.1項(xiàng)目背景描述4.2目標(biāo)確定4.3范圍規(guī)劃4.4范圍定義4.5工作分解4.6工作排序4.7工作延續(xù)時(shí)間估計(jì)4.8進(jìn)度安排4.9資源計(jì)劃4.10費(fèi)用估計(jì)4.11費(fèi)用預(yù)算4.12質(zhì)量計(jì)劃4.13質(zhì)量保證5實(shí)施階段5.1采購計(jì)劃5.2招標(biāo)采購的實(shí)施5.3合同管理基礎(chǔ)5.4合同履行和收尾5.5實(shí)施計(jì)劃5.6安全計(jì)劃5.7項(xiàng)目進(jìn)展計(jì)劃5.8進(jìn)度控制5.9費(fèi)用控制5.10質(zhì)量控制5.11安全控制5.12范圍變更控制5.13生產(chǎn)要素管理5.14現(xiàn)場管理與環(huán)境保護(hù)6收尾階段6.1范圍確定6.2質(zhì)量檢驗(yàn)6.3費(fèi)用決算與審計(jì)6.4項(xiàng)目資料與驗(yàn)收6.5項(xiàng)目交接與清算6.6項(xiàng)目審計(jì)6.7項(xiàng)目后評估基于項(xiàng)目生命周期7公用知識7.1項(xiàng)目管理組織形式7.2項(xiàng)目辦公室7.3項(xiàng)目經(jīng)理7.4多項(xiàng)目管理7.5目標(biāo)管理與業(yè)務(wù)過程7.6績效評價(jià)與人員激勵(lì)7.7企業(yè)項(xiàng)目管理7.8企業(yè)項(xiàng)目管理組織設(shè)計(jì)7.9組織規(guī)劃7.10團(tuán)隊(duì)建設(shè)7.11沖突管理7.12溝通管理7.13信息分發(fā)7.14風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃7.15風(fēng)險(xiǎn)識別7.16風(fēng)險(xiǎn)評估7.17風(fēng)險(xiǎn)量化7.18風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃7.19風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控7.20信息管理7.21項(xiàng)目監(jiān)理7.22行政監(jiān)督7.23新經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目管理7.24法律法規(guī)8方法與工具8.1要素分層法8.2方案比較法8.3資金時(shí)間價(jià)值8.4評價(jià)指標(biāo)體系8.5項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)8.6國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)8.7不確定性分析8.8環(huán)境影響分析8.9項(xiàng)目融資8.10模擬技術(shù)8.11里程碑計(jì)劃8.12工作分解結(jié)構(gòu)8.13責(zé)任矩陣8.14網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)8.15甘特圖8.16資源費(fèi)用曲線8.17質(zhì)量技術(shù)文件8.18并行工程8.19質(zhì)量控制的數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法8.20掙值法8.21有無比較法

項(xiàng)目管理知識范疇普遍接受的項(xiàng)目管理知識與實(shí)踐一般管理知識與實(shí)踐應(yīng)用領(lǐng)域知識與實(shí)踐項(xiàng)目管理知識體系知識范疇示意圖1.2.3國內(nèi)項(xiàng)目管理專業(yè)組織從60年代起，建立起兩大國際性項(xiàng)目管理協(xié)會，即：以歐洲為主的國際項(xiàng)目管理協(xié)會（InternationalProjectManagement，Association—IPMA）和以美國為首的美國項(xiàng)目管理協(xié)會（ProjectManagementInstitute—PMI）以及各國相繼成立的項(xiàng)目管理協(xié)會，為推動項(xiàng)目管理的發(fā)展發(fā)揮了積極的作用、做出了卓越的貢獻(xiàn)。中國項(xiàng)目管理研究委員會PMRC是中國唯一的一個(gè)全國性跨行業(yè)項(xiàng)目管理學(xué)術(shù)組織1991年成立舉行了三次國內(nèi)項(xiàng)目管理學(xué)術(shù)會議、兩次國際會議建立了中國項(xiàng)目管理知識體系，引進(jìn)了國際項(xiàng)目管理專業(yè)資質(zhì)認(rèn)證IPMP代表中國加入了國際項(xiàng)目管理協(xié)會IPMA，成為其會員國組織PMRC的目標(biāo)是致力于中國項(xiàng)目管理的專業(yè)化和國際化發(fā)展1.2.4項(xiàng)目管理的工作階段現(xiàn)代項(xiàng)目管理根據(jù)項(xiàng)目壽命周期，劃分為四個(gè)主要的工作階段：1．項(xiàng)目的定義與決策階段在這一階段中，人們提出一個(gè)項(xiàng)目的提案，并對項(xiàng)目提案進(jìn)行必要的機(jī)遇與需求分析和識別，然后提出具體的項(xiàng)目建議書。在項(xiàng)目建議書或項(xiàng)目提案獲得通過以后，需要進(jìn)一步開展不同詳細(xì)程度的項(xiàng)目可行性分析，最終做出項(xiàng)目方案的抉擇和項(xiàng)目的決策。（附圖1）結(jié)束項(xiàng)目定義與決策階段開始發(fā)現(xiàn)問題并提出建議分析條件和解決問題的機(jī)遇分析需求并提出項(xiàng)目提案編制并提出項(xiàng)目建議書明確項(xiàng)目目標(biāo)、任務(wù)、范圍、產(chǎn)出物的要求圖1項(xiàng)目定義與決策階段工作流程圖開展項(xiàng)目的初步可行性分析（項(xiàng)目的重要性、可行性、合理性、風(fēng)險(xiǎn)性等）審批項(xiàng)目可行性報(bào)告，做出項(xiàng)目決策（實(shí)施還是放棄）2．項(xiàng)目的計(jì)劃和設(shè)計(jì)階段在這一階段中，人們首先要為已經(jīng)決策要實(shí)施的項(xiàng)目編制各種各樣的計(jì)劃（針對整個(gè)項(xiàng)目的工期計(jì)劃、成本計(jì)劃、質(zhì)量計(jì)劃、資源計(jì)劃和集成計(jì)劃等等）。同時(shí)，還需要進(jìn)行必要的項(xiàng)目設(shè)計(jì)工作，以全面設(shè)計(jì)和界定項(xiàng)目，以及項(xiàng)目各階段所需要開展的工作，提出有關(guān)項(xiàng)目產(chǎn)出物的全面要求和規(guī)定。（附加圖2）項(xiàng)目集成計(jì)劃和專項(xiàng)計(jì)劃以及項(xiàng)目設(shè)計(jì)的確認(rèn)項(xiàng)目工作對外發(fā)包及合同訂立結(jié)束項(xiàng)目計(jì)劃與設(shè)計(jì)階段開始明確項(xiàng)目的各種資源限制明確項(xiàng)目的目標(biāo)與主要指標(biāo)初步編制項(xiàng)目的集成計(jì)劃全面編制項(xiàng)目的專項(xiàng)計(jì)劃、工期、質(zhì)量、造價(jià)等項(xiàng)目產(chǎn)出物和項(xiàng)目工作的設(shè)計(jì)和規(guī)定圖2項(xiàng)目計(jì)劃與設(shè)計(jì)階段工作流程圖3．項(xiàng)目的實(shí)施與控制階段在這一階段中，人們開始項(xiàng)目的實(shí)施。在項(xiàng)目實(shí)施的同時(shí)，人們要開展各種各樣的控制工作，以保證項(xiàng)目實(shí)施的結(jié)果與項(xiàng)目設(shè)計(jì)、計(jì)劃的要求和目標(biāo)相一致。（附加圖3）圖3項(xiàng)目實(shí)施與控制階段的工作流程圖開展項(xiàng)目實(shí)施中的指揮、調(diào)度與組織和協(xié)調(diào)等工作根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際績效和項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)之間的差距來取糾偏措施結(jié)束項(xiàng)目實(shí)施與控制階段開始依據(jù)計(jì)劃開展項(xiàng)目實(shí)施工作項(xiàng)目控制標(biāo)準(zhǔn)的制訂項(xiàng)目任務(wù)、范圍、計(jì)劃、要求的確認(rèn)定期與不定期地度量和報(bào)告項(xiàng)目的實(shí)際工作績效4．項(xiàng)目的完工與交付階段項(xiàng)目還需要經(jīng)過一個(gè)完工與交付的工作階段才能夠真正結(jié)束。在項(xiàng)目的完工與交付階段，人們要對照項(xiàng)目定義和決策階段提出的項(xiàng)目目標(biāo)和項(xiàng)目計(jì)劃與設(shè)計(jì)階段所提出的各種項(xiàng)目要求，首先由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)全面檢驗(yàn)項(xiàng)目的整個(gè)工作和項(xiàng)目的產(chǎn)出物，然后由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)向項(xiàng)目的業(yè)主或用戶進(jìn)行驗(yàn)收和移交工作，直至項(xiàng)目的業(yè)主或用戶最終接受了項(xiàng)目的整個(gè)工作和工作結(jié)果，項(xiàng)目才算最終結(jié)束。（附圖4）結(jié)束項(xiàng)目完工與交付階段開始初步確認(rèn)項(xiàng)目已完成由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)開展自我開發(fā)部分項(xiàng)目工作的完工與自我驗(yàn)收工作由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)開展各個(gè)外包合同和對外采購合同的終結(jié)和驗(yàn)收工作由業(yè)主開展整個(gè)項(xiàng)目的全面驗(yàn)收工作項(xiàng)目產(chǎn)出物的實(shí)物交付工作各種文件及產(chǎn)權(quán)或所有權(quán)交付工作必要的優(yōu)劣問題整理工作圖4項(xiàng)目完工與交付階段的工作流程圖1.3.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目具有很多特性，但是最大的特性是項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性。項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性是由于項(xiàng)目的一次性、獨(dú)特性和不確定性造成的，其中最為關(guān)鍵都是項(xiàng)目的不確定性環(huán)境和項(xiàng)目信息的不完備性造成的。項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性是一種造成損失的可能性。幾乎沒有一個(gè)項(xiàng)目是完全按照最初的計(jì)劃完成的，項(xiàng)目變更和變動帶來了造成損失的可能性。

1.3項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目評估1.3.2項(xiàng)目評估為了避免和減少項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)就必須開展項(xiàng)目評估。因?yàn)轫?xiàng)目評估可以預(yù)測、分析和識別項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，并據(jù)此做出各種方案和選擇，以避免和消減項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，從而使項(xiàng)目業(yè)主、投資者和項(xiàng)目承包商避免不必要的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目評估可以按照不同的評估主體和評估目的而劃分成多種不同的評估類型。1.3.3不同評估主體的項(xiàng)目評估分類1、業(yè)主（所有者）的項(xiàng)目評估主要是從項(xiàng)目的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、運(yùn)行、時(shí)間和環(huán)境等各個(gè)方面進(jìn)行全面的評估。項(xiàng)目其他相關(guān)利益主體的各種評估都是以項(xiàng)目業(yè)主的評估為基礎(chǔ)。2、銀行等投資者（貸款人）的項(xiàng)目評估主要是從資本保全和收益的角度進(jìn)行全面的評估，包括資金的回收、投資的收益和經(jīng)濟(jì)促進(jìn)等方面進(jìn)行全面的評估。3、承包商（實(shí)施者）的項(xiàng)目評估主要是從項(xiàng)目范圍、工期、造價(jià)、質(zhì)量和可施工性等方面進(jìn)行評估，最重要的是保證項(xiàng)目在各種約束和前提條件下的完成以及能夠有足夠的盈利和收益。4、政府機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目評估主要是從全社會的角度對經(jīng)濟(jì)可行性、環(huán)境可行性和社會資源的最佳配置等角度