SAPERP

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Overview培訓

2012年12月北京中軟國際信息技術有限公司2023/2/52SAP與FI模塊概述1SAP的財務基本概念介紹2FI各子模塊介紹32023/2/53SAP與FI模塊概述1SAP的財務基本概念介紹2FI各子模塊介紹3SAP公司及產(chǎn)品簡介2023/2/54SAP既是公司的名字，又是其產(chǎn)品的名字。Systems,ApplicationsandProductsinDataProcessingSAP

LOGO本次項目實施的是ERP軟件CIVY2023/2/55SAPECC6.0集成模型ECC6.0客戶端/服務器ABAPHR人力資源PM工廠維護QM質(zhì)量管理PP生產(chǎn)計劃MM物料管理SD銷售和分銷FI財務會計CO管理會計AA資產(chǎn)會計PS項目系統(tǒng)WF工作流IS企業(yè)解決方案2023/2/56財務業(yè)務一體化的優(yōu)勢客戶的管理收益降低財務事務性處理，增加財務分析保證財務數(shù)據(jù)與業(yè)務數(shù)據(jù)一致性精細的成本分析，輔助管理決策多維度的獲利分析：地區(qū)分析、產(chǎn)品分析、時段分析等企業(yè)績效體系實施客戶訂單主數(shù)據(jù)體系生產(chǎn)計劃質(zhì)量設計冶金規(guī)范生產(chǎn)執(zhí)行客戶訂單主數(shù)據(jù)體系生產(chǎn)計劃質(zhì)量設計冶金規(guī)范生產(chǎn)執(zhí)行客戶訂單生產(chǎn)計劃生產(chǎn)執(zhí)行質(zhì)量設計、工藝設計生產(chǎn)實績客戶訂單生產(chǎn)計劃生產(chǎn)執(zhí)行物流執(zhí)行生產(chǎn)實績控制計劃計劃主數(shù)據(jù)2023/2/57管理會計也稱內(nèi)部會計，主要是滿足企業(yè)內(nèi)部各級管理人員的需求，從而達到從企業(yè)內(nèi)部對經(jīng)營狀況的管理和監(jiān)督。資產(chǎn)負債表損益表(P&L)現(xiàn)金流量表……內(nèi)部管理報表……財務會計也稱外部會計，主要依據(jù)法律向企業(yè)外部人員公布滿足法律規(guī)定的各種報表信息，例如資產(chǎn)負債表損益表等。管理會計（內(nèi)部會計）-CO財務會計（外部會計）-

FI財務會計與管理會計FI/CO與后勤管理的整合2023/2/58BYCIVY總賬應付賬款生產(chǎn)成本應收賬款采購收料發(fā)料生產(chǎn)入庫發(fā)運/開票計劃銷售預測銷售訂單2023/2/59SAP與FI模塊概述1SAP的財務基本概念介紹2FI各子模塊介紹32023/2/510會計組織集團信貸控制范圍公司代碼公司業(yè)務范圍控制范圍SAPECC6.0系統(tǒng)財務會計和管理會計中的組織結構組織機構2023/2/511它是SAP系統(tǒng)中的最高等級每一集團建立主數(shù)據(jù)庫一個完整的數(shù)據(jù)庫,包括建立一個完全集成的系統(tǒng)所必須的所有表格集團的概念會計組織集團信貸控制范圍公司代碼公司業(yè)務范圍控制范圍控制范圍：ControllingArea基于成本管理而設置的組織結構單元；基于一個成本控制范圍可以設定相應的會計科目體系、會計年度變式和一定的貨幣規(guī)則，該成本控制范圍內(nèi)的所有成本對象均要受到其既定規(guī)則的制約；成本控制范圍會計年度變式成本中心標準層次會計科目表貨幣規(guī)則基本概念：成本控制范圍控制范圍公司代碼公司代碼業(yè)務范圍公司代碼：CompanyCode公司代碼是最小的獨立會計實體；是一個能夠執(zhí)行會計的最小組織單元；進行業(yè)務交易的級別會計科目管理的級別產(chǎn)生合法的資產(chǎn)負債和損益表的級別資產(chǎn)負債表和損益表是建立在公司代碼級別上的；每一個公司代碼必須唯一的分配給控制范圍；一個控制范圍可以包括多個公司代碼；基本概念：公司代碼控制范圍公司代碼公司代碼業(yè)務范圍會計組織集團信貸控制范圍公司代碼公司業(yè)務范圍控制范圍2023/2/514是能夠產(chǎn)生合并財務報表的組織單元財務報表是在公司的級別上建立合并的一個公司可以包含一個或多個公司代碼會計組織集團信貸控制范圍公司代碼公司業(yè)務范圍控制范圍基本概念：公司2023/2/515『公司』與公司代碼2023/2/516用于做內(nèi)部報表,內(nèi)部資產(chǎn)負債表和內(nèi)部損益表的一個內(nèi)部組織結構有用于所有的公司代碼-必須在所有的公司代碼中有相同的含義業(yè)務范圍會計組織集團信貸控制范圍公司代碼公司業(yè)務范圍控制范圍2023/2/517業(yè)務范圍集團公司公司公司代碼公司代碼公司代碼業(yè)務范圍會計組織集團信貸控制范圍公司代碼公司業(yè)務范圍控制范圍2023/2/518它是一個組織單元或是責任范圍,用來控制客戶信用范圍信貸控制范圍會計組織集團信貸控制范圍公司代碼公司業(yè)務范圍控制范圍2023/2/519信貸控制范圍集團公司公司公司代碼公司代碼公司代碼信用控制范圍信用控制范圍業(yè)務范圍會計組織集團信貸控制范圍公司代碼公司業(yè)務范圍控制范圍2023/2/520SAP與FI模塊概述1SAP的財務基本概念介紹2FI各子模塊介紹321財務會計子模塊概覽FI-GL總賬會計FI-AP應付賬款FI-AR應收賬款FI-AA資產(chǎn)會計2023/2/5FI財務會計模塊2023/2/522FI-GL總賬總賬核算的中心任務是提供外部會計及其所涉及賬戶的概貌。FI-AP應付賬款A/P用于管理與所有供應商相關的會計數(shù)據(jù)，它也是采購管理的組成部分。FI-AR應收賬款A/R用于管理與所有客戶相關的會計數(shù)據(jù)，它也是銷售管理的組成部分。FI-AA資產(chǎn)會計該模塊記錄資產(chǎn)從最初購置直到報廢的整個資產(chǎn)周期。該系統(tǒng)可計算折舊值、利息以及其他數(shù)據(jù)。財務會計子模塊功能概述2023/2/523SAP財務會計子模塊概覽FI-GL總賬會計FI-AP應付賬款FI-AR應收賬款FI-AA資產(chǎn)會計FI

財務會計模塊2023/2/524主數(shù)據(jù)（靜態(tài)數(shù)據(jù)）交易數(shù)據(jù)（動態(tài)數(shù)據(jù)）總賬總賬2023/2/525主數(shù)據(jù)與業(yè)務數(shù)據(jù)的差別主數(shù)據(jù)包含的數(shù)據(jù)可控制如何記賬和處理業(yè)務數(shù)據(jù)，主數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中保存相對較長的一段時間，而業(yè)務數(shù)據(jù)保存的時間較短。如：會計科目，客戶，供應商…業(yè)務數(shù)據(jù)是從ECC6.0中的正常業(yè)務處理獲取的數(shù)據(jù)。為了提高系統(tǒng)的操作性能，可以周期性地將系統(tǒng)內(nèi)的業(yè)務數(shù)據(jù)進行歸檔。如：會計憑證，物料憑證…2023/2/526會計科目表會計科目表是ECC6.0中所有科目的匯總;每個公司代碼使用同一會計科目表中的科目進行日常業(yè)務的記賬。具有相同基本賬戶要求的多個公司可以使用同一個會計科目表。會計科目表由集團統(tǒng)一制訂，集團下各公司可以依據(jù)此科目表建立各自獨立的賬套。指系統(tǒng)中所有會計賬戶，包括總賬帳戶和子賬賬戶；總賬賬戶：每一個會計科目；子賬賬戶：每一客戶、供應商、固定資產(chǎn)、物料等；總賬與子賬具有實時的統(tǒng)馭集成性。賬戶：Account總帳與子帳完全集成，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，確保準確性和實時性

10,0005000800010,00050008000應收帳戶應付帳戶資產(chǎn)帳戶客戶供應商固定資產(chǎn)總帳子帳實時更新子帳帳戶：每一個客戶、供應商、固定資產(chǎn)、物料等；基本概念：賬戶R/3

系統(tǒng)輸入供應商發(fā)票分類帳會計（子賬）財務會計（總賬）控制科目供應商A并行的實時的每個供應商債務所有供應商債務子賬/總賬統(tǒng)馭更新科目組：基本概念：賬戶-科目組它能控制科目主數(shù)據(jù)的欄位狀態(tài)；它能決定科目的編號范圍；在創(chuàng)建總賬科目主數(shù)據(jù)時，必須先指定科目組；用于控制不同會計科目在會計憑證輸入畫面的各個字段狀態(tài)；字段狀態(tài)組：基本概念：賬戶-字段狀態(tài)組2023/2/531總賬會計科目信息總賬科目主記錄包含2個數(shù)據(jù)段：會計科目表段和公司代碼段。會計科目表段包含如科目號和科目名稱等的數(shù)據(jù)，它同時定義該科目是否是資產(chǎn)負債類科目或損益類科目。該控制信息用于科目余額結轉程序，并確定如何處理科目余額。會計科目表段所包含的數(shù)據(jù)是使用該科目表的所有公司代碼所共有的數(shù)據(jù)。因為一個會計科目表可以被多個公司代碼使用，為了使不同的公司代碼可控制它們獨立的業(yè)務處理，有必要將某些數(shù)據(jù)包含在公司代碼段中。32科目編號100000會計科目表PAST短文總賬長文資產(chǎn)負債表科目損益表科目名稱科目組會計科目表段信息33會計幣種稅收種類會計科目的統(tǒng)馭科目未清項管理排序碼字段狀態(tài)組公司代碼段信息34它是記賬所需的幣種，可以指定。記賬本位幣外幣就是以外幣記賬。交易行為數(shù)據(jù)和會計科目余額要從記賬本位幣和指定的外幣來更新。就是用來記賬的任何幣種，它是缺省幣種。并將顯示和更新交易行為數(shù)據(jù)。系統(tǒng)也存貯如何記賬及幣種金額。公司代碼段信息－會計幣種35進項稅／銷項稅的種類是可以指定的。如果總賬與稅務無關，就不需要在稅務方面予以說明。公司代碼段信息－稅收種類36為什么顯示科目需要結清呢？轉賬到未清賬項管理科目的項目標識為未清或已清。這些科目類型的余額總等于未清項目的余額。統(tǒng)馭科目在子賬級別利用子賬未清項特征進行未清項管理。公司代碼段信息－未清項管理37所需科目的借貸方詳情可以選擇性地展示。當將款項過賬到科目并展示分錄項時,可根據(jù)用戶的設定按照即定的順序進行列示。公司代碼段信息－排序碼38統(tǒng)馭科目不能直接被過賬，確?？傎~數(shù)據(jù)與明細賬數(shù)據(jù)的實時集成統(tǒng)馭科目包括：客戶、供應商、資產(chǎn)等當你記錄明細賬時,系統(tǒng)自動更新相應的統(tǒng)馭賬戶總賬被自動更新公司代碼段信息－統(tǒng)馭科目39客戶明細賬應收賬戶11000客戶22000統(tǒng)馭科目40供應商明細賬應付賬款21210000供應商1供應商2300050008000統(tǒng)馭科目41它是用于控制不同會計科目在會計憑證輸入畫面的各個字段狀態(tài)公司代碼段信息－字段狀態(tài)組2023/2/542SAP未來運行模式（總賬）1、SAP系統(tǒng)中的會計科目沒有物理級次概念，所有會計科目都提升為一級總賬科目。（集團統(tǒng)一管控）2、財務供應商、客戶、成本中心、成本要素等多種主數(shù)據(jù)為財務成本核算精細化提供基礎。(不同部門的同類費用用同一總賬科目，不同客戶的同類應收賬款用同一總賬科目)3、會計處理根據(jù)業(yè)務類型分別在總賬、應收、應付、資產(chǎn)、成本模塊對應具體操作界面進行精細規(guī)范核算。4、應收、應付等會計科目通過設置統(tǒng)馭科目及特別總賬標志核算。5、成本費用類會計科目以費用要素的形式反映，并與功能范圍結合實現(xiàn)成本項目的核算。2023/2/543總賬業(yè)務會計憑證每張會計憑證應包含一個憑證抬頭和至少兩個行項目抬頭部分包含與憑證管理相關的數(shù)據(jù)，如：憑證編號、記賬日期、公司代碼、文本等信息；憑證行項目構成了憑證的明細項，每個行項目應包含會計科目、金額及其他相關記賬信息；只有完整的會計憑證才可以過帳，憑證的完整包括憑證抬頭、借貸方余額為“0”。日期和過賬期間公司代碼貨幣類型憑證類型記賬碼會計科目記賬金額科目分配抬頭信息行項目信息會計憑證要素45總賬憑證憑證抬頭：憑證行項目：總賬憑證錄入注意事項憑證類型要正確；會計科目不一樣，需要錄入的內(nèi)容也不一樣，由會計科目中的？？？決定的；有些字段是設定為選擇輸入，在實際業(yè)務中要注意是否需要填寫；47它是為審核每一個公司代碼在一個財務年度中的每一憑證而設置的。所有被過賬的交易必須設置一個憑證號。在一張憑證被過賬前,必須為憑證類型設置一個號碼范圍，這些號碼可以由系統(tǒng)內(nèi)部設定或由用戶在外部設定。憑證號的含義一個財務年度被分為若干個過賬期間；在過賬前,必須定義一個過賬期間；憑證期間的概念每張憑證包含三個日期：憑證日期、過帳日期、輸入日期；憑證日期：可看作原始憑證的日期，主要是憑證管理的要求，在過賬前可以調(diào)整；過帳日期：更新財務報表的日期，決定此會計憑證被記入那期的賬務，在賬前可以調(diào)整；輸入日期：由系統(tǒng)自動記錄憑證生成的日期和時間，此時間無法人為調(diào)整；會計憑證保存后，任何日期不可調(diào)整。2023/2/549憑證日期：可看作原始憑證的日期過賬日期：更新賬務的日期轉換日期：外幣匯兌日期會計憑證的3個日期50它是區(qū)分不同交易類型的方法并決定能夠被過賬的會計形式。例如，可將所有的會計憑證按業(yè)務類型不同分成：總賬憑證、收款憑證、付款憑證、客戶發(fā)票、供應商發(fā)票等。憑證類型的概念用以區(qū)分不同的業(yè)務處理類型，例如：總賬憑證、收款憑證、付款憑證、客戶發(fā)票、供應商發(fā)票等；憑證類型決定了會計憑證的編號范圍，編號范圍可以外部定義也可以內(nèi)部定義；憑證類型決定了可以使用的賬戶類型。憑證類型：DocumentType基本概念：憑證類型帳戶類型標識賬戶類型描述S總賬供應商K銷售用A資產(chǎn)M物料憑證類型標識憑證類型描述SDREAASAWAWE供應商發(fā)票資產(chǎn)憑證發(fā)貨憑證收貨憑證一般總賬一般總賬SRV客戶發(fā)票D客戶52設定是否將該項目匯入借方或貸方并決定可被過賬的會計科目類型借方貸方工資費用總賬供應商客戶記賬碼SAP系統(tǒng)中預設的過帳標識，用以標識不同類型帳戶借貸方向。；用以控制每一個憑證行項目的借/貸方向；因此過賬行項目時沒有必要使用其他任何標識來指定是貸方或借方記賬碼同時幫助控制行項目的字段狀態(tài)（即：控制行項目的屏幕布局，通過記賬碼，達到屏幕字段的隱藏、顯示、禁止錄入和可選/必需錄入的目的）記賬碼也控制了用于行項目過賬的特定科目類型（客戶、供應商、G/L科目、資產(chǎn)、物料）記賬碼同時還幫助控制行項目的字段狀態(tài)。記帳碼：PostingKey帳戶類型借方貸方總帳帳戶4050客戶0111供應商2131固定資產(chǎn)7075客戶（特別）0919供應商（特別）2939基本概念：記賬碼字段狀態(tài)指行項目的屏幕布局。記賬碼的定義字段輸入方式。2023/2/554只要憑證已記賬并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永久部分。ECC6.0將跟蹤記錄憑證的任何變化并根據(jù)用戶需求在合適的時間進行憑證的歸檔。在對憑證進行更改時，影響會計系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。只有通過調(diào)整或沖銷憑證才能這些字段錯誤進行更正以維護有效的審計線索。憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例如：在記賬客戶發(fā)票后，支付條件或文本是否可以更改？根據(jù)憑證更改規(guī)則可以在原始憑證內(nèi)更改憑證內(nèi)限定內(nèi)容。會計憑證的更改2023/2/555沖消憑證的條件：原始憑證未包含已清算的行項目。如果憑證確實包含了已清算的行項目，那么在沖銷時必須重設這些行項目。原始憑證被記賬到

FI系統(tǒng)中。其他模塊中產(chǎn)生的憑證應該在該處進行更正。更改會自然反映到FI中。如果不指定憑證沖銷的記賬日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的記賬日期作為沖銷憑證的記賬日期，憑證沖銷后產(chǎn)生新的憑證號會計憑證的沖銷(reversal)會計憑證的更改和沖銷會計憑證更改（FB02）只要憑證已記賬并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永久部分；不可更改信息：影響會計系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改；可更改信息：不影響會計系統(tǒng)（文本）的數(shù)據(jù)可更改。會計憑證沖銷（FB08）沖銷憑證和被沖銷憑證自動建立關聯(lián)關系，保證審計數(shù)據(jù)的可追溯性；若原始憑證中包含已核銷的行項目，則在沖銷憑證前要重設核銷行項目；若會計憑證由其他模塊自動生成，則無法直接在FI模塊中進行憑證沖銷，應在其他模塊中進行沖銷，沖銷結果關聯(lián)反映到FI模塊中；沖銷憑證時，需指定沖銷原因代碼，原因代碼決定憑證沖銷可過賬期間抬頭文本分配字段行項目文本2023/2/557當憑證信息不完整或過賬之前需要審批時，可以通過預制憑證的功能在系統(tǒng)中將憑證進行預制。未完成的憑證可以先預制并稍后記賬，此操作可由相同或不同用戶完成。預制憑證保存后將產(chǎn)生一個憑證號，該憑證號屬于正式憑證號范圍。預制的優(yōu)點之一是可以在開始預制時聯(lián)機評估憑證中的數(shù)據(jù)以用于報表，而不是必須等到已完成數(shù)據(jù)并記賬。例如，可以將預制憑證中的金額用于銷售/采購報表的預先稅。預制憑證時不支持替換和驗證，但是當預制完成并記賬時支持替換和驗證。您可以單獨地也可以通過清單集中對預制記賬，如果通過清單記賬多張預制憑證，在憑證成功記賬后，系統(tǒng)將給出記賬清單。預制憑證2023/2/558總賬查詢59顯示賬目余額2023/2/560資產(chǎn)負債表損益表使用某個公司代碼的總分類賬來創(chuàng)建財務報表?？梢詣?chuàng)建如下的財務報表：資產(chǎn)負債表收入(損益)表資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債所有者權益

收入（損益）稅收費用凈收入公司代碼2023/2/561資產(chǎn)負債表選擇條件2023/2/562FI-GL總賬會計FI-AP

應付賬款FI-AR

應收賬款FI-AA資產(chǎn)會計FI財務會計模塊應付賬款子模塊2023/2/563供應商主數(shù)據(jù)交易應付賬款(FI-AP)2023/2/564每一個供應商都必須有主數(shù)據(jù)，它是物料和財務的中心數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)

地址控制數(shù)據(jù)付款交易采購組織段采購數(shù)據(jù)公司代碼段數(shù)據(jù)賬戶管理付款交易供應商主數(shù)據(jù)2023/2/565統(tǒng)馭科目 nnnnnn付款條款 ZB01帳戶組 0005一般數(shù)據(jù)銀行明細公司代碼數(shù)據(jù)購買組織 nnnn工廠 nnnn發(fā)貨點 0001采購組織數(shù)據(jù)科目采購一般供應商集中維護供應商主記錄2023/2/566供應商主記錄科目組科目號碼國內(nèi)的供應商1000按數(shù)字順序內(nèi)部的標題名稱國外的供應商1010按數(shù)字順序2000000-2999999內(nèi)部的標題名稱國貿(mào)術語其他供應商1020按數(shù)字順序3000000-3999999內(nèi)部的名稱一次性的1090按數(shù)字順序9000000-9999999內(nèi)部的標題名稱地址1000000-1999999間隔設置屏幕格式供應商主記錄－科目組2023/2/567它是只發(fā)生一次生意行為的供應商

一次性供應商2023/2/568未清項清賬規(guī)則當未清項的余額被沖銷后，該未清項成為一個已清項。已清項有一個清理憑證2023/2/569應收賬款FI-GL總賬會計FI-AP

應付賬款FI-AR應收賬款FI-AA資產(chǎn)會計FI財務會計模塊2023/2/570供應鏈/應收賬款流程應收賬款收入$$$$$$$$$$$$銀行科目應收賬款

客戶定單

產(chǎn)品

發(fā)貨開票

應收賬款

包裝2023/2/571應收賬款管理體系損/益

訂單接收預測訂單接收貨物發(fā)出銷售/分銷控制監(jiān)督

會計發(fā)票信用審評信用審評/總帳客戶/總帳催款信現(xiàn)金預測現(xiàn)金預測電子銀行支付2023/2/572客戶主數(shù)據(jù)一般數(shù)據(jù)銷售數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)2023/2/573統(tǒng)馭科目nnnnnn付款條款ZB01一般數(shù)據(jù)銀行明細公司代碼數(shù)據(jù)銷售組織NORD001分銷渠道B001產(chǎn)品組01銷售范圍數(shù)據(jù)科目銷售一般客戶集中維護客戶主記錄2023/2/574客戶主記錄科目組科目號客戶主記錄數(shù)據(jù)-科目組國內(nèi)的客戶1000按數(shù)字順序內(nèi)部的標題名稱國外的客戶1010按數(shù)字順序2000000-2999999內(nèi)部的標題名稱國貿(mào)條款其他客戶1020按數(shù)字順序3000000-3999999內(nèi)部的名稱一次性1099按數(shù)字順序9000000-9999999內(nèi)部的標題名稱地址1000000-1999999間隔設置屏幕格式2023/2/575客戶余額-分錄顯示公司代碼:1000客戶:RB01分錄顯示未清項已清項特殊總賬交易2023/2/576未清項清賬規(guī)則當未清項的余額被沖銷后，該未清項成為一個已清項。已清項有一個清賬憑證2023/2/577催款原理催款就是根據(jù)賬齡向客戶催收到期的應收款項。我們可定義一個或多個催款流程，每個流程具不同的催款層次，催款層次同未清項過期天數(shù)相關，例如30天，45天，90天客戶記錄分配有催款流程。2023/2/578財務會計子模塊概覽FI-GL總賬會計FI-AP應付賬款FI-AR應收賬款FI-AA資產(chǎn)會計FI財務會計模塊2023/2/579我們要探討的主要內(nèi)容固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務處理固定資產(chǎn)會計的結構2023/2/580我們要探討的主要內(nèi)容固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務處理固定資產(chǎn)會計的結構2023/2/581資產(chǎn)分類2023/2/582資產(chǎn)分類屏幕格式編號設置資產(chǎn)報表缺省值科目分配資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類2023/2/583科目分配

科目定位碼：

在創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)選擇不同的資產(chǎn)分類時