實用標(biāo)準(zhǔn)文案第三章 案件查辦第一節(jié) 案件調(diào)查一、情報的分析和利用（一）情報分析的概念和意義(Y)指為打擊和預(yù)防涉煙違法犯罪提供決策依據(jù)，涉煙情報工作人員或辦案人員對與涉煙違法犯罪有關(guān)的情報資料間的關(guān)系進(jìn)行發(fā)現(xiàn)和深入理解的活動。概熟悉煙草專賣管理業(yè)務(wù)的涉煙情報工作人員和辦案人員。主體念目的為打擊和預(yù)防涉煙違法犯罪提供決策依據(jù)。核心對涉煙情報資料間的關(guān)系進(jìn)行發(fā)現(xiàn)和深入的理解，進(jìn)而理解情報資料所代表的涉煙違法犯罪行為的關(guān)系。情報分析的過程可以對情報資料進(jìn)行整理，使用多種方法將收集到的大量、無序的情報資料進(jìn)行分類、登記、加工、整理，對情報進(jìn)行規(guī)范化表述?？梢詫η閳蟮暮戏ㄐ?，情報來源的可靠性，情報的確實性，情報的秘密內(nèi)部意等級等進(jìn)行判斷，而情報來源的合法性是情報分析結(jié)論合法性的前提，情報來源的可靠性和情報的確實性對情義報分析結(jié)論的可靠性有重要影響，情報的秘密等級是情報分發(fā)范圍的依據(jù)。可以產(chǎn)生新的情報，情報分析的過程是通過對情報資料之間關(guān)系的認(rèn)識，來認(rèn)識情報所代表的違法犯罪行為之間的關(guān)系的過程，這種認(rèn)識是一種新的情報，并且這種情報對決策有重要意義。情報分析的主要作用在于為決策提供依據(jù)，通過正確的決策體現(xiàn)它的作用和意義。服務(wù)于戰(zhàn)術(shù)決策可意①以直接打擊和預(yù)防涉煙違法犯罪，直接產(chǎn)生社會效益。服務(wù)于戰(zhàn)略決策，間接作用于涉煙違法犯罪，義輔助決同樣產(chǎn)生社會效益。戰(zhàn)略決策可以是針對某一類涉煙違法犯罪采取的防控措施，也可以是針對區(qū)域間策涉煙違法犯罪的不平衡采取的管理力量部署調(diào)整的決策。戰(zhàn)略決策可以涉及到煙草專賣管理工作的各外部意個領(lǐng)域，甚至可以影響煙草專賣管理工作以外的領(lǐng)域。義對戰(zhàn)術(shù)情報分析而言，情報分析的過程同時是發(fā)現(xiàn)情報空缺、再收集情報的過程。情報之于分析過程②是情報，但從處罰的角度看，情報的載體或情報本身可能就是證據(jù)，發(fā)現(xiàn)情報空缺的過程就成了發(fā)現(xiàn)支持處證據(jù)缺失的過程，再收集情報的過程也就成了補全證據(jù)的過程。情報分析報告可以將調(diào)查過程、證據(jù)罰鏈條、涉煙違法犯罪過程、涉煙違法犯罪人之間的相互關(guān)系等清晰的展現(xiàn)出來，有利于處罰的正確作出，這是情報分析對處罰的支持。（二）情報分析方法（技 X）(X)涉煙情報分析方法具有很強的綜合性，它涉及到自然科學(xué)、社會科學(xué)、管理科學(xué)等多個領(lǐng)域的方法，同時又有自己的特點，表現(xiàn)為：①方法主體和對象的特定性，它的主體只能是煙草專賣行政主管部門或警察機關(guān)工作人員，它的對象是涉煙情報；②方法的工具性，涉煙情報分析的方法服務(wù)于涉煙情報分析活動，是涉煙情報分析所借助的工具；③方法的多樣性和開放性。人類的認(rèn)識活動積累了巨大的方法圖譜，有多少種認(rèn)識和實踐就有多少種方法，涉煙情報分析的方法來源很多，可以是分析中自己總結(jié)的方法，也可以是借鑒其他學(xué)科的方法，這就使得涉煙情報分析的方法有了多樣性和開放性；④方法的應(yīng)用性，涉煙情報分析方法還應(yīng)該便于應(yīng)用到涉煙情報分析當(dāng)中去?？筛鶕?jù)分析方法層次的不同，將涉煙情報分析方法分為思維方法和操作方法兩類。思維方法包括辯證思維、靈感思維、邏輯思維等多種方法，但情報分析的過程是對已知的情報進(jìn)行思維，得出結(jié)論的過程，邏輯思維在這一過程中有著特殊重要的作用。邏輯思維方法建立在邏輯推理的基礎(chǔ)上，根據(jù)已知情報運用分析與綜合、演繹與歸納、相關(guān)與比較等一系列邏輯思維過程，揭示研究對象的本質(zhì)、發(fā)展規(guī)律和因果關(guān)系，是涉煙情報分析的基礎(chǔ)的思維方法。操作方法則是通過一定的途徑，借助一定的工具、手段和方式，根據(jù)已有情報揭示研究對象的本質(zhì)、發(fā)展規(guī)律和因果關(guān)系的方法。操作方法是思維的途徑或所借助的工具。將涉煙情報分析方法分為邏輯方法和操作方法，既突出了涉煙情報分析過程的思維方法，又強調(diào)了分析過程具體操作方法的應(yīng)用性，并且可以將所有分析方法囊括。精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案比較就是對照各個研究對象，以確定其差異點和共同點的研究方法。通過比較對象之間的異同認(rèn)識對象，是人類認(rèn)識客觀事物的最原始、最基本的方法。事物間的差異性和統(tǒng)一性是進(jìn)行比較的客觀基礎(chǔ)，完全相同或完全不同的事物無法進(jìn)行比較。（1）比較法比較法是人類認(rèn)識事物的最基本的方法，也是涉煙情報分析的最基本方法，它幾乎可以應(yīng)用到涉煙情報分析的所有領(lǐng)域，如人員特征情報的比較、案件情報的比較、違法組織以及成員情況的比較、綜合情況的比較、可供選擇的重大決策方案的比較。比較方法運用的好壞，與情報分析員的經(jīng)驗有很大的關(guān)系。1.分析就是把客觀事物整體按照研究目的的需要分解為各個要素，并根據(jù)事物之間的或事物內(nèi)部各要邏輯思（2）分析與素之間的特定關(guān)系，通過由此及彼，由表及里的研究達(dá)到認(rèn)識事物目的的一種邏輯方法。維方法事物之間以及構(gòu)成事物整體的各要素之間的聯(lián)系是錯綜復(fù)雜、形式多樣的。進(jìn)行分析時，常常將事綜合法物分解為各要素，通過分解找出影響事物發(fā)展的關(guān)鍵要素，認(rèn)清各要素間聯(lián)系的方式以及相互作用。如對一個團伙涉煙違法犯罪案件的分析，可以分解為人員關(guān)系、物品流程、事件過程等要素。推理是由一個或幾個已知的判斷推出一個新判斷的思維形式。具體說就是在掌握一定情報的基礎(chǔ)上，通過因果關(guān)系或其它相關(guān)關(guān)系順次、逐步的推論，最終得出新結(jié)論的一種邏輯方法。（3）推理任何推理都包含三個要素：一是前提，即推理所依據(jù)的一個或幾個判斷；二是結(jié)論，即由已知判斷推出的新判斷；三是推理過程，即由前提到結(jié)論的邏輯關(guān)系形式。推理是一種由此及彼，由已知到未知或未來的研究方法。通過推理，可以對事物獲得新的認(rèn)識。2.情報分析的操作方法應(yīng)具有應(yīng)用性，是情報分析過程中必不可少的方法，數(shù)據(jù)整合技術(shù)是通過一定的方式將零散的數(shù)據(jù)整合為一個有聯(lián)系的整體的方法，包括關(guān)聯(lián)圖技術(shù)，物品流程圖技術(shù)，事件流程圖技術(shù)，行為流程圖等多項技數(shù)據(jù)整術(shù)。如相關(guān)違法案件的數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、重大復(fù)雜案件中的示意圖（包括涉案人員關(guān)系結(jié)構(gòu)圖、涉案物品流向示意圖、合方法涉案資金往來示意圖）等。線索型涉煙情報具有雙重性。一方面，它是破獲已知案件、隱案、預(yù)謀案件的重要信息來源。另一方面，線索畢竟是線索，是一些有關(guān)涉煙違法的可疑人、事、物的信息，它所反映的情況具有模糊性、或然性，有的真?zhèn)吻闆r混雜其中。因此，必須對各種渠道搜集到的線索進(jìn)行分析。通過分析，辨別真?zhèn)危智遢p重緩急，分別作出處置。①是對各類線索進(jìn)行篩選、辨?zhèn)?，提取情報?nèi)容，權(quán)衡其情報價值的重要手段。（1）分析②為確定是否立案調(diào)查，特別是對發(fā)現(xiàn)隱案提供事實根據(jù)。③為獲取各類證據(jù)起導(dǎo)向作用。研究線索④為制定和校正調(diào)查方案(計劃)提供依據(jù)。型情報的⑤為深入調(diào)查提供途徑。目的⑥為建立真實、可靠的線索型情報體系打下扎實的“物質(zhì)”基礎(chǔ)，使這一體系成為發(fā)現(xiàn)違法和揭露、證實違法的一個重要信息的來源。3.（2）線索首先，應(yīng)把來源不明，事實不清，內(nèi)容怪異，顯然不能使用的線索剔除，留待調(diào)查后再作處理。然后，線索型型情報分根據(jù)其使用價值、內(nèi)容涉及的范圍、作用等進(jìn)行分類。一般可分為：一般線索、重大線索，預(yù)謀違法涉煙情析的步驟線索、已立案件的線索、隱案線索等。報的具①分析線索的來源，指提供線索人員是直接耳聞目睹的，還是聽他人講的，或者是通過有關(guān)的調(diào)查措體分析（3）線索施、手段獲取的。②分析線索的真實、可靠性，指所反映的事實根據(jù)方面，包括：時間、地點、人、事、物、因素、事型情報分實等是否清楚，是否有根有據(jù)。析的主要③分析線索的客觀性，指所反映的事實是否合乎情理，是否合乎一般事物發(fā)展變化的規(guī)律性。內(nèi)容④分析提供線索的人與被反映人的關(guān)系。⑤分析線索的使用價值大小，以便分輕重緩急處理。（4）線索即：線索反映的內(nèi)容——何事、何時、何地、何情、何因、何物、何人（簡稱“七①線索內(nèi)容與何”）的要素與我們?nèi)粘９芾韮湫畔⒅械年P(guān)聯(lián)，關(guān)聯(lián)度越高，越能證實線索來源的型情報分日常信息的關(guān)真實度和價值，可從以下幾個方面判斷：析的主要聯(lián)分析。a.線索反映的相對人是否是受過多次打擊處理的重點人？如是重點人則線索的真實方法度高，線索的價值可能較大。精彩文檔②線索關(guān)聯(lián)內(nèi)容的初步查證。③線索反映內(nèi)容信息、初步查證信息的匯總和判斷。實用標(biāo)準(zhǔn)文案線索反映的相對人籍貫是什么地方？如是一些沖擊本地市場重點地區(qū)的人常住本地或常與本地人接觸、活動，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人身份和社會經(jīng)歷是什么情況？如相對人的學(xué)歷、家庭等情況處于較高檔次，社會經(jīng)歷比較豐富，則可能隱藏較大的案件。d.線索反映的相對人經(jīng)營方式是家族式、

有分工的團伙式、還是資金、資產(chǎn)股份制？如屬這些種類，則線索的價值可能較大。e.線索反映的相對人經(jīng)營非法卷煙有無固定場所、

是否曾受過處罰？如無固定場所、也未曾受過處罰的，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人是否有其他身份或企業(yè)作掩護？如相對人有其他身份或企業(yè)，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人經(jīng)營非法卷煙影響區(qū)域有多大？如果相對人影響區(qū)域較大，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人經(jīng)營規(guī)模、雇用人員、使用車輛是否較大或較多？如相對人經(jīng)營規(guī)模大、雇用人員多、經(jīng)營使用的車輛多，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人非法卷煙貨源來自什么地區(qū)？如是來自危害本地市場的重點地區(qū)，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人非法卷煙貨源上線規(guī)模如何？如其上線的規(guī)模大，則相對人的規(guī)模就可能較大，線索的價值可能較大。線索反映的相對人經(jīng)營非法卷煙的資金規(guī)模和結(jié)算方式如何？如其資金規(guī)模較大、周轉(zhuǎn)快或能通過銀行匯款結(jié)算，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人經(jīng)營的非法卷煙是通過何種方式運輸？是自運還是托運？是使用較大公路運輸工具還是通過鐵路、航空、水運？運輸?shù)念l率是否較高？如從這些方面反映出相對人經(jīng)營的非法卷煙運輸中有較大規(guī)模，則線索的價值可能較大。m.線索反映的相對人經(jīng)營的非法卷煙儲存條件和環(huán)境如何？如相對人經(jīng)營的非法卷煙儲存?zhèn)}庫較大、車輛進(jìn)出方便、位置處于不易被他人發(fā)現(xiàn)或相對封閉的地點，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人經(jīng)營的非法卷煙銷售下線規(guī)模如何？如下線規(guī)模較大，則線索的價值可能較大。線索反映的相對人經(jīng)營的非法卷煙銷售方式如何？是零星銷售還是批量銷售？是固定地點出貨還是非固定地點或游動地點出貨？是白天出貨還是深夜出貨？其詭秘程度越高，則線索的價值越大。主要目的是從線索反映關(guān)聯(lián)內(nèi)容的某一個或某幾個方面證實可信度。如屬可控制下的或內(nèi)容指向不明顯的線索，應(yīng)及時組織人員從線索所反映的內(nèi)容圍繞“七何”或上述線索分析關(guān)聯(lián)中最容易證實的方面開展初步的查證。即對線索反映內(nèi)容中涉及到的所有已掌握的日常信息和經(jīng)初步查證的信息進(jìn)行匯總，為進(jìn)一步開展案件調(diào)查的可行性提供判斷（三）情報利用的概念和意義

(Z)情報利用涉煙情報利用

研究掌握情報利用的基本規(guī)律， 提高情報利用的水平， 是做好情報工作，是情報工作的目的和歸宿， 是實 實現(xiàn)情報工作效益的前提，也是提高整個調(diào)查工作水平的重要組成部現(xiàn)情報價值，發(fā)揮情報作用的過 分。通過利用情報這一環(huán)節(jié)，一方面可以考核情報的質(zhì)量，一方面可以程。 檢驗辦案人員的情報意識和情報工作人員的業(yè)務(wù)水平， 從而提出改進(jìn)措施，提高情報工作的整體水平。是指各種涉煙情報在煙草專賣管理工作中充分發(fā)揮其效能的過程。它貫穿于情報工作全過程的始終精彩文檔意義條件(X)

實用標(biāo)準(zhǔn)文案1.情報利用服務(wù)于煙草專情報有較強的服務(wù)性，服務(wù)是情報工作的唯一宗旨，而服務(wù)的途徑就是對情賣管理工作，通過這種服報的利用。只有通過利用，才能實現(xiàn)情報工作的最終目的。涉煙情報利用的務(wù)實現(xiàn)涉煙情報的效能。實質(zhì)，就是充分發(fā)揮各種涉煙情報在煙草專賣管理工作的效能。情報利用，不僅僅體現(xiàn)在對情報的檢索過程中，在情報的搜集、整理、儲存、傳遞、研究過程等各個過程中，利用的可能性是始終存在的，關(guān)鍵在于情報2.情報利用貫穿于情報工工作人員及案件調(diào)查人員是否有情報意識和情報工作能力把這種可能性變成作的全過程現(xiàn)實性。通過對情報的檢索可以利用情報，但檢索決不能代表利用的全部內(nèi)涵，在情報的搜集、整理、儲存、傳遞、研究過程中，也可以發(fā)現(xiàn)問題，實現(xiàn)情報的效能。因此，情報利用無處不在，無時不有。數(shù)量足夠，是指情報系統(tǒng)對違法犯罪信息具有高度的的網(wǎng)羅能力，覆蓋面廣，數(shù)量充足，種類齊全。這樣，可以防止情報利用過程中，因為情報資料不全，1.擁有一定數(shù)量和質(zhì)量合造成情報利用的難以實現(xiàn)。質(zhì)量合格,是指情報搜集的內(nèi)容準(zhǔn)確可靠，儲存規(guī)格的情報資料范合理，傳遞快速保密，管理科學(xué)有序，形成情報系統(tǒng)匹配有序。質(zhì)量不合格，即使情報的數(shù)量已達(dá)到要求，但仍無法達(dá)到利用的最終目的；質(zhì)量不合格，可誤導(dǎo)調(diào)查決策，造成難以挽回的損失和影響。2.情報資料與市場監(jiān)管、案件查辦等工作需求有關(guān)沒有符合工作需求的情報，就沒有任何利用價值，利用也是沒有任何結(jié)果的。聯(lián)利用情報，必須給出特定的需求目的。情報需求目的，是指通過情報利用，3.情報利用者應(yīng)有明確的需要得到何種特定的情報，以解決何種特定的問題。這是影響情報利用的重情報需求目的要因素之一，也是確定情報利用范圍、利用要求以及利用途徑和方法的基礎(chǔ)。利用情報資料的意識，是情報利用的前提。如果情報利用者沒有一種自覺地、主動地利用情報資料解決實際問題的能力和素質(zhì)，那么，即使情報系統(tǒng)再合4.情報利用者應(yīng)具有利用理、再系統(tǒng)、再準(zhǔn)確，對他來說也只是形同虛設(shè)，無任何價值可言。因此，情報資料的意識情報利用者具有情報利用意識，是利用情報的先決條件。沒有利用意識，就沒有利用的開始，更沒有利用的效果。（五）情報利用的途徑和方式是指從情報系統(tǒng)（包括已獲取的情報及其分析研究成果）中獲取信息的途徑。即情報利用者根據(jù)所需的目的、要求及條件，從儲存的眾多情報中迅速準(zhǔn)確地將所需要的資料信息查找出來，這是情報利用最常用的一種途徑。具體使用這種途徑利用情報過（1）查詢途徑程中，可以手工查詢，也可以計算機查詢，可以使用單項查詢，多項查詢，總之，通過查詢利用情報的方式、方法是多種多樣，靈活方便的。通過各種手段和方法搜集的涉煙情報，往往是大量的、零散的、雜亂無章的，這就要求情報工作者對這些資料按一定的規(guī)則進(jìn)行分類、登記、加工和整理。情報利用中的加工情報利用（2）加工途徑的途徑(X)途徑，就是指通過對情報整理研究、加工提煉，獲得有用信息的途徑。通常是對情報進(jìn)行分類、篩選、綜合、提煉、統(tǒng)計，從而得出有用信息。從情報的搜集到利用，情報工作的任何環(huán)節(jié)，都離不開傳輸。通過這種傳輸，可以使情（3）傳輸途徑報的利用得以實現(xiàn)。傳輸?shù)耐緩街饕▍f(xié)查通報、情況通報、傳遞、交流等。即根據(jù)情報利用者的要求，通過對情報資料的分析、鑒別、整理、積極思維和推理判斷等研究，從而發(fā)揮情報效能的途徑。通過分析研究，可以充分地利用情報，發(fā)現(xiàn)問題，（4）分析研究途徑啟發(fā)思路，預(yù)測未來，提出建議和制定政策。通過分析研究途徑，對情報的利用更為全面，更為充分，更為深刻，因此，其利用效果也更為突出。精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案案件調(diào)查的方式一般有“從人到案”、“從案到人”、“從案到案”等幾種方式，同樣，利用情報調(diào)查案件離不開這幾種方式，但情報工作的特定性，決定了這些方式特定的內(nèi)涵。案件發(fā)生后，辦案人員通過現(xiàn)場勘查、調(diào)查訪問等手段和措施，將獲得一定數(shù)量的涉煙違法犯罪信息，如涉煙違法犯罪分子的身份特①從案到人方式征、作案手段、作案特點等，而利用這些所獲得的涉煙違法犯罪信息作為查詢信息，利用情報資料系統(tǒng)中的人員情報資料，查找違法犯罪嫌疑人或認(rèn)定違法犯罪人的方法，稱為從案到人方式。（1）案件調(diào)查中的通過平時的辦案工作，辦案人員往往會發(fā)現(xiàn)一些可疑人、可疑事、情報利用②從人到案方式可疑物，而將這些可疑人所帶的可疑物等，運用已有的涉煙違法犯罪情報信息，查詢未破案件資料，從而破獲積壓案件或?qū)嵤┎覆樘幍姆椒?，稱為從人到案方式。根據(jù)已破案件中所獲取的證據(jù)、所掌握的違法犯罪嫌疑人、所查證利用情報的違法犯罪事實，再由物到案，由人到案，由案到案等方式，查詢③從案到案方式情報系統(tǒng)，從而破案的方式，統(tǒng)稱由案到案方式。這是一種綜合利的方式（技用情報資料查案的方式，將“從案到人”和“從人到案”結(jié)合起來，能Z）(X)反復(fù)檢索，靈活運用，不斷深化。①符合立案條件的線索，按照立案程序立案調(diào)查。②已立案調(diào)查的案件的相關(guān)線索，要及時傳送給有關(guān)辦案部門和人員。③涉及外地的線索要及時傳遞給有關(guān)煙草專賣管理部門。④涉及面廣、情況復(fù)雜的重大違法活動線索，要迅速向上級機關(guān)報告情況。⑤線索反映可能對市場危害大、價值高、時間要求緊的，要立即組織力量查證情況，據(jù)（2）線索型情報的情采取措施，實行專案查破。處置利用⑥線索反映對象屬日常我們關(guān)注的重點對象，并有重要價值的，要立即組織人員深入調(diào)查，布置監(jiān)控重點對象的活動。⑦線索反映可能對市場危害較小、價值較小、時間要求較為寬松的，可按層級管理和職責(zé)要求，由相應(yīng)的專賣管理部門負(fù)責(zé)查實。⑧對一些難以查證其準(zhǔn)確程度的線索，在做好防范、監(jiān)控的前提下繼續(xù)查證，并在長時期內(nèi)進(jìn)行追蹤，直至查個水落石出。二、涉煙案件調(diào)查取證方案的制訂（一）涉煙案件調(diào)查取證方案的概念和作用概 念 涉煙案件調(diào)查取證方案是指煙草專賣行政主管部門及其辦案人員，為明確調(diào)查取證程序，確定調(diào)查人員、方法、手段和措施，有的放矢地收集證據(jù)，查清案件事實，對特定的調(diào)查取證對象制訂的計劃和預(yù)案。1）涉煙案件調(diào)查取證方案制定的主體是煙草專賣行政主管部門及其辦案人員。2）制訂調(diào)查取證方案的主要目的是要明確調(diào)查程序，確定調(diào)查人員、方法、手段和措施，有的放矢地收集證據(jù)，含義查清案件事實。3）調(diào)查取證方案的內(nèi)容不是一成不變的，要根據(jù)個案的具體情況，制訂合理可行的調(diào)查取證方案。調(diào)查取證是查處違法行為，正確實施行政處罰的前提和基礎(chǔ)。而科學(xué)合理的調(diào)查取證方案則是保證調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展的前提和基礎(chǔ)，因此，在針對具體案件的調(diào)查取證中，制訂調(diào)查取證方案十分重要和必要。依法調(diào)查取證是法律對煙草專賣行政主管部門一項最基本的要求。 而在煙草專賣作 用管理執(zhí)法實踐中，相關(guān)法律要求煙草專賣行政主管部門及其執(zhí)法人員， 在開展調(diào)（Ｘ） （1）制訂調(diào)查取證方案有利于查取證活動應(yīng)當(dāng)?shù)玫焦病⒐ど痰葓?zhí)法部門的配合，如果事先有周密、科學(xué)的方保證調(diào)查取證工作的依法進(jìn)行案，就能及時與相關(guān)配合部門聯(lián)系，及時得到支持和配合，保證調(diào)查取證工作依法進(jìn)行。精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案（2）制定調(diào)查取證方案有利于煙草專賣行政主管部門的調(diào)查取證工作，特別是稽查現(xiàn)場的調(diào)查取證工作，往往環(huán)境比較復(fù)雜，執(zhí)法人員人數(shù)比較多，如果事先有周密、科學(xué)的方案，就能做到提高調(diào)查取證的效率發(fā)揮人多優(yōu)勢，分工明確又相互配合，提高調(diào)查取證的效率。（3）制定調(diào)查取證方案有利于在調(diào)查取證活動中，執(zhí)法人員要面臨很多風(fēng)險，如交通事故、暴力抗法等，如果保障執(zhí)法人員和相對人的人身事先有周密、科學(xué)的方案，就能有效預(yù)見各種風(fēng)險，而事先采取必要的防范措施，和財產(chǎn)安全有利于保障執(zhí)法人員和相對人的人身和財產(chǎn)安全。（二）制訂調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和調(diào)查取證方案的內(nèi)容1.調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備 （Ｘ）①選定調(diào)查負(fù)責(zé)人。要選派政策水平高、熟悉業(yè)務(wù)、組織協(xié)調(diào)能力強的人擔(dān)任調(diào)查負(fù)責(zé)人。②組織相應(yīng)的辦案力量。根據(jù)案件的具體情況、復(fù)雜程度來確定調(diào)查人員的數(shù)量。案情重大復(fù)雜的，調(diào)查陣容應(yīng)大一些，可分若干小組；案情比較簡單的，調(diào)查人員可以少一些，但不得少于二人。1）確定調(diào)查人員③合理搭配人員。根據(jù)案件的性質(zhì)和辦案人員的工作能力、特長，來確定調(diào)查人員組成。特別重大案件，要請上級機關(guān)或其他單位的同志參與調(diào)查。④注意調(diào)查人員的回避。在確定調(diào)查人員時，與被調(diào)查人有近親屬關(guān)系或與案件有利害關(guān)系的不能參加本案的調(diào)查。根據(jù)案件的性質(zhì)、特點和案情的復(fù)雜程度等情況來選定組織形式，主要有以下幾種類型：①根據(jù)參加辦案的機關(guān)的多少，可劃分為單獨式和聯(lián)合式。單獨式。即由煙草專賣行政主管部門抽調(diào)本機關(guān)人員組成調(diào)查組，直接進(jìn)行調(diào)查。聯(lián)合式。包括縱向聯(lián)合、橫向聯(lián)合兩種?？v向聯(lián)合是指煙草專賣行政主管部門內(nèi)部上下級之間的聯(lián)合辦案；橫向聯(lián)合是指煙草專賣行政主管部門之間或者與公安、工商、質(zhì)量監(jiān)督等部（2）選定組織形式門之間的聯(lián)合辦案。聯(lián)合式辦案適用于重大、復(fù)雜的案件或是跨部門管轄交叉的案件。②從組成結(jié)構(gòu)上，可分為單一式、母子式。單一式。是指調(diào)查人員組成一個調(diào)查組進(jìn)行案件調(diào)查，適用于調(diào)查取證難度較小的案件。母子式。是指在調(diào)查組下面分設(shè)若干調(diào)查小組分頭調(diào)查，適用于涉及面廣、調(diào)查取證難度較大的案件。調(diào)查組組成后，調(diào)查組負(fù)責(zé)人應(yīng)組織全體辦案人員認(rèn)真分析案情，對案件線索、案件基本情況以及被調(diào)查人的相關(guān)情況進(jìn)行認(rèn)真的研究。同時，根據(jù)案情，學(xué)習(xí)和掌握有關(guān)政策、法律、法規(guī)的規(guī)定。（3）熟悉案情通過熟悉案情和學(xué)習(xí)政策，使全體辦案人員明確調(diào)查的目的、任務(wù)、方法以及調(diào)查中應(yīng)掌握的政策界限和注意事項。調(diào)查取證方案的內(nèi)容（技Y）(X)辦案人員的組成、領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系以及應(yīng)注意的事項，根據(jù)整個案件調(diào)查取證量的大小和難易程度，對調(diào)查人員進(jìn)行合理的分工。一般可按調(diào)查取證項目，分別確定各個問題的調(diào)查負(fù)責(zé)人，使全體調(diào)（1）成立調(diào)查組查人員明確自己的職責(zé)和任務(wù)。同時明確領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系，建立相應(yīng)的請示匯報制度，以便領(lǐng)導(dǎo)及時了解情況，掌握進(jìn)度。同時明確需攜帶的調(diào)查裝備。明確調(diào)查取證內(nèi)容，一方面要把需調(diào)查取證的內(nèi)容逐條列入，做到不遺漏，另一方面要突出重點內(nèi)容，不致湮沒。明確調(diào)查取證內(nèi)容，是為了在辦案時有全局觀念，突出重點問題，是為了抓住最主要、最關(guān)鍵的問題進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查取證內(nèi)容的先后順序應(yīng)根據(jù)線索細(xì)目， 排出調(diào)查取證的先后順序， 明確先查什么，后查什么。（2）調(diào)查取證的內(nèi)容 對案情比較簡單的案件，可以抓住已經(jīng)揭示的主要線索，從違法行為的起始階段查起。對案情復(fù)雜的案件，應(yīng)找出以被調(diào)查人為中心的重要情節(jié)線索環(huán)鏈，注意選擇突破口，或以能反映違法事實為特征的突出資料為依據(jù)，選擇關(guān)鍵人物、關(guān)鍵問題重點突破或先掃清外圍，從主要突破口涉及的外圍線索中選擇那些與被調(diào)查人之間關(guān)系密切，對被調(diào)查人依賴性較小的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行突破；對根據(jù)群眾舉報的，調(diào)查取證初始階段可把主要精力放在證實舉報人的舉報材料上。精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案正確的方法與步驟是完成調(diào)查取證任務(wù)的關(guān)鍵。辦案固然有基本的程序，但各個案件都有自己的特殊性。案情的千差萬別，決定了調(diào)查取證的方法與步驟的靈活多樣。在調(diào)查取證的方法上，有的是從事到人，有的是從人到事；有的是正面調(diào)查，有的是側(cè)面調(diào)查；有的是直接調(diào)查，有的是（3）調(diào)查取證的方法與委托調(diào)查。在調(diào)查取證策略上，有的應(yīng)集中力量，重點突破；有的應(yīng)同時展開，分頭調(diào)查；有的則需要請專門機關(guān)對已獲得的物證、書證先行鑒定。需要抓獲哪些違法當(dāng)事人？什么時候抓獲？步驟怎樣抓獲？什么時候與案件被調(diào)查人見面？要向被調(diào)查人、證人了解什么情況？如果是涉煙網(wǎng)絡(luò)犯罪案件，需要調(diào)查銀行帳號、核對哪些賬目？哪些事情需要進(jìn)行外調(diào)和函調(diào)？是否會發(fā)生暴力抗法、危及人身安全等情形？調(diào)查中所有可能出現(xiàn)的這樣那樣的問題，都要預(yù)先研究制定具體的措施和辦法。在調(diào)查取證步驟上，有的應(yīng)先易后難，有的應(yīng)先難后易。（4）突發(fā)情況處置認(rèn)真分析執(zhí)法過程可能發(fā)生的各類問題，尤其是突發(fā)事件，制定相應(yīng)的對策。（5）紀(jì)律要求嚴(yán)格的調(diào)查取證紀(jì)律是調(diào)查取證任務(wù)能否順利完成的重要保證，在方案中應(yīng)提出注意點，落實中要嚴(yán)格執(zhí)行。（6）任務(wù)完成的時間根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求和案情的復(fù)雜程度、工作的難易，預(yù)計完成任務(wù)的大致時間。（三）調(diào)查取證方案的制訂（技 X）(X)生產(chǎn)環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂①生產(chǎn)煙草制品；（1）主要類型②生產(chǎn)煙機設(shè)備；③生產(chǎn)煙用絲束、濾嘴棒等輔料。（2）核實和分析案①實情報信息，辨別真?zhèn)?；件情況②分析案情，掌握生產(chǎn)場所位置及周邊環(huán)境狀況，確定檢查的關(guān)鍵節(jié)點。（3）成立調(diào)查組明確調(diào)查組的指揮機構(gòu)、協(xié)助調(diào)查機關(guān)和部門、組成人員等；一般采取母子式結(jié)構(gòu)，下設(shè)若干檢查小組，明確分組指揮和各自工作職責(zé)；人員要向維持秩序的檢查小組傾斜，預(yù)防和有能力解決突發(fā)事件。①抓獲涉案當(dāng)事人；②查獲涉案的煙機設(shè)備；（4）重點檢查內(nèi)容③煙草制品和各種原料；④固定各類證據(jù)。①現(xiàn)場要注意收集注重原始證據(jù)，要盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人清點涉案物品，清點的整個過程要進(jìn)行照相、攝像；（5）檢查方法②如果無法在現(xiàn)場清點登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進(jìn)行封存，加貼封條，整個過程進(jìn)行攝像，人貨不能分離。防范違法生產(chǎn)經(jīng)營者可能采取多種手段應(yīng)對執(zhí)法檢查，分別制定對策：①安裝監(jiān)視器材、電子門鈴?fù)L(fēng)報信；（6）突發(fā)情況處置②指使他人戳破執(zhí)法車輪胎；③挑起不明群眾，進(jìn)行暴力抗法。①調(diào)查取證前要召開會議，明確是否有調(diào)查人員需要回避；②采取嚴(yán)密措施，防止泄密。布置執(zhí)法行動時，只讓執(zhí)法人員知道自己行動的地點，對執(zhí)法行動的整體情況嚴(yán)格保密，確保整個過程中案情不泄漏；（7）紀(jì)律要求③調(diào)查取證工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致；人員調(diào)動緊張有序；執(zhí)法行動計劃周密細(xì)致；通信聯(lián)絡(luò)及時通暢；行動小組按建制組成；任務(wù)受領(lǐng)清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善終；④調(diào)查取證方案在一定范圍內(nèi)討論，征求意見后報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。精彩文檔精彩文檔（2）核實和分析案情（1）主要類型3.存儲環(huán)節(jié)（窩點）調(diào)查取證方案的制訂存儲環(huán)節(jié)（窩點）可分為經(jīng)營性場所、非經(jīng)營性場所和經(jīng)營性場所內(nèi)臨時設(shè)置的非經(jīng)營性區(qū)域。①經(jīng)營性場所包括所有取得工商營業(yè)執(zhí)照從事公共服務(wù)活動的卷煙零售商店、各類超市、賓館飯店、物流貨運站、公共娛樂場所等；②非經(jīng)營性場所為私人家庭住宅、出租房屋、私人及單位非經(jīng)營性的倉庫等；③臨時的非經(jīng)營性區(qū)域為在上述經(jīng)營性場所內(nèi)因生活或工作需要而臨時設(shè)置的生活居住空間區(qū)域、更衣室、私人物品倉庫等。①接到報案后，及時對舉報信息進(jìn)行核對，辨別真?zhèn)?。②分析案件，掌握存儲煙草專賣品場所內(nèi)部及周邊環(huán)境狀況。③確定存儲環(huán)節(jié)（窩點）案件的檢查節(jié)點。實用標(biāo)準(zhǔn)文案運輸環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂①自運：當(dāng)事人自備交通工具運輸；（1）主要類型②托運：當(dāng)事人委托物流貨運公司或長途客運車輛運輸。（2）核實和分析案 ①認(rèn)真分析核實情報信息，辨別真?zhèn)?；?②掌握道路環(huán)境狀況，確立道路檢查關(guān)鍵節(jié)點。①確定調(diào)查組的指揮、組成人員以及協(xié)助檢查的執(zhí)法部門；3）成立調(diào)查組②落實執(zhí)法裝備，尤其是人身安全防護裝備；③安排好工作分工，明確各自工作職責(zé)。①抓獲涉案當(dāng)事人；4）重點檢查內(nèi)容②查獲涉案的煙草專賣品和運輸車輛；③固定各類證據(jù)。①對涉案車輛行駛路線進(jìn)行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經(jīng)過的路段進(jìn)行設(shè)伏；②公安交警部門未參與設(shè)伏的，可跟蹤違法運輸車輛，及時協(xié)調(diào)公安部門在各卡口進(jìn)行堵截；③發(fā)現(xiàn)涉案車輛后，及時對嫌疑車輛進(jìn)行跟蹤，同時，及時把發(fā)現(xiàn)的情況及車輛行駛路線向指揮人員匯報，指揮人員根據(jù)車輛運行動態(tài)，組織人員堵截；當(dāng)發(fā)現(xiàn)嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續(xù)跟蹤時，應(yīng)立即通知可能途經(jīng)的當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門查處；（5）檢查方法④對涉案車輛、人員進(jìn)行控制，同時安排人員維持好現(xiàn)場秩序；⑤調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場檢查確定是否屬于違法運輸煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項證據(jù)；⑥控制好涉案當(dāng)事人，并進(jìn)行調(diào)查詢問；對物流和長途客運的，安排人員對貨運、客運車輛老板及駕駛員等相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查詢問。①涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛進(jìn)行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應(yīng)立即安排人員實施跟蹤追擊，同時控制好涉案車輛；②涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛攔截后，駕車強行闖關(guān)的，指揮人員應(yīng)提醒駕駛?cè)藛T提高警惕，避免與其車6）突發(fā)情況處置輛正面發(fā)生沖突，要由協(xié)助檢查的公安部門進(jìn)行堵截；③在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時報警，保護執(zhí)法人身安全；④對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，并應(yīng)及時把涉案車輛、人員帶離現(xiàn)場。①檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》、國家局文明執(zhí)法規(guī)范和有關(guān)執(zhí)法紀(jì)律制度，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn)場檢查記錄。暫扣或登記保存的證照、物品和資料由參與檢查人員妥善保管；（7）紀(jì)律要求 ②嚴(yán)防通風(fēng)報信情況的發(fā)生；③檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調(diào)檢查紀(jì)律；④調(diào)查取證方案要報專賣管理部門負(fù)責(zé)人審核，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。實用標(biāo)準(zhǔn)文案（3）成立檢查組（4）檢查重點內(nèi)容

根據(jù)這類案件特點，重點是帶好保障人身安全防護裝備，防止發(fā)生暴力抗法事件，抓獲涉案當(dāng)事人、查獲涉案的煙草專賣品、固定各類證據(jù)（特別是帳冊、匯款存根等）

做好人身安全防護。。當(dāng)事人主動配合檢查，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。①對經(jīng)營性場所檢b.當(dāng)事人不主動配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執(zhí)法檢查的查后果，并當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。a.當(dāng)事人主動配合檢查，在公安干警配合下，當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。（5）檢查方法②對非經(jīng)營性場所b.當(dāng)事人不主動配合檢查，要有確鑿證據(jù)支持下，可在公安干警配合下，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查，同時要做好視聽資料的采檢查集。c.檢查前要通過監(jiān)控，采集視聽資料，確定該場所內(nèi)存有違法煙草專賣品，并將周圍的情況了解清楚，如有后門、后窗戶的，必須事先安排人員控制。a.對當(dāng)事人或相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行說服教育，要求其主動配合檢查，兩名（含）以③對臨時的非經(jīng)營上執(zhí)法人員對該區(qū)域進(jìn)行檢查時，當(dāng)事人必須在場。性區(qū)域檢查b.當(dāng)事人不主動配合檢查，邀請公安干警到場，兩名（含）以上執(zhí)法人員可以對該區(qū)域依法進(jìn)行檢查，要當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料。發(fā)生突發(fā)事件的，啟動相應(yīng)的應(yīng)急突發(fā)事件工作預(yù)案。①聯(lián)合公安相關(guān)部門干警對存儲場所（窩點）周圍關(guān)鍵節(jié)點進(jìn)行布控，減少圍觀人員，防止發(fā)生暴力（6）突發(fā)情況處置抗法等突發(fā)事件；②在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時與公安人員聯(lián)系，確保執(zhí)法人身安全；③對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強宣傳，并應(yīng)及時把涉案物品、人員帶離現(xiàn)場。①檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行國家局文明執(zhí)法規(guī)范和上級有關(guān)執(zhí)法紀(jì)律制度；（7）紀(jì)律要求②采取嚴(yán)密措施，防止泄密。如行動期間收繳并統(tǒng)一保管執(zhí)法人員個人通信工具，發(fā)放統(tǒng)一的執(zhí)法通信工具等；③調(diào)查取證方案要報專賣管理部門負(fù)責(zé)審核，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。[案例1]XX市煙草專賣局生產(chǎn)場所（窩點）案件調(diào)查取證方案一、案件來源：群眾舉報二、案件承辦部門（一）牽頭部門：市局專賣稽查支隊；（二）協(xié)助部門：市公安局治安支隊案件查處大隊、防暴大隊。三、案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人：市局專賣稽查支隊支隊長四、案件調(diào)查組成人員（一）煙草部門：專賣稽查支隊支隊長1名、副支隊長2名；稽查機動大隊大隊長1名、副大隊長2名、隊員20名；稽查一大隊大隊長1名、副大隊長1名、隊員10名；（二）公安部門：治安支隊案件查處大隊大隊長1名、民警6名；防暴大隊大隊長1名、特警12名；（三）煙機設(shè)備鑒定專家2名。五、案情分析（一）案情基本情況：X月X日，市局專賣稽查支隊支隊長接到線人舉報，反映幾個月前王某采購了一批機器設(shè)備，還精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案購進(jìn)一批用于生產(chǎn)卷煙的煙絲、濾嘴等原料，近期王某可能在生產(chǎn)假冒卷煙，地點可能在本市郊區(qū)山區(qū)地帶某鎮(zhèn)某村境內(nèi)。（二）前期核實情況：接到舉報后，市局專賣稽查支隊支隊長經(jīng)過分析，認(rèn)為該舉報很有價值。指派稽查隊員XXX、XXX對舉報人提供的信息進(jìn)行核實，經(jīng)過近兩個月的跟蹤調(diào)查，發(fā)現(xiàn)舉報人提供的地點有進(jìn)出高壓線路，搭建時間也不太長，近期該地區(qū)夜間車輛活動頻繁，附近人員對外來人員特別敏感，綜合多種情況，該情報反映情況基本屬實；核查人還通過監(jiān)控摸清了涉案人員的活動規(guī)律和生產(chǎn)場所周圍的基本情況等。（三）生產(chǎn)場所位置圖及周邊情況：地形圖、周邊進(jìn)出道路、居民情況等。本方案的重點，了解清楚，便于解決問題。（四）擬檢查場所性質(zhì)：系該村一停產(chǎn)多年的工廠，不屬于居民住宅。六、重點檢查內(nèi)容（一）抓獲涉案當(dāng)事人；（二）查獲涉案的煙機設(shè)備、煙草制品和各種原料；（三）固定各類證據(jù)。七、執(zhí)法裝備（一）人身防護裝備：每人一件防刺背心。（二）通訊器材：無線電臺 X部、手機X部（僅供案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人和各小組指揮使用）；（三）執(zhí)法車輛，根據(jù)情況每組 2-3臺；（四）其他裝備：攝像機 X部、照相機 X臺、錄音筆 X支（以上設(shè)備按組配備）、電筒每人 1個。八、工作分工和具體任務(wù)（一）檢查一組：共 20人1、人員安排：（1）現(xiàn)場指揮 1人（由專賣稽查支隊副支隊長擔(dān)任）；（2）煙草部門：稽查機動大隊大隊長 1名、稽查一大隊副大隊長 1名、檢查人員 10人；（3）公安部門：防暴大隊大隊長 1名、特警 6人。2、工作職責(zé)：1）負(fù)責(zé)檢查場所外圍警戒，阻斷內(nèi)部和外界人員進(jìn)出，維持現(xiàn)場秩序，處理突發(fā)事件；2）向圍觀群眾宣傳，從正面宣傳煙草專賣法律法規(guī)、煙草專賣打假打私的必要性以及公民維護卷煙市場秩序的義務(wù)，爭取群眾的理解和支持，勸說疏散圍觀群眾；3）準(zhǔn)備好人身防護裝備，對發(fā)生拒絕檢查、暴力抗法等行為，立即組織人員迅速將當(dāng)事人和暫扣物品及執(zhí)法裝備分離，果斷將肇事者帶離現(xiàn)場，防止事態(tài)擴大；4）負(fù)責(zé)現(xiàn)場外圍的人、場所、物證等證據(jù)資料采集。（二）檢查二組：共 18人1、人員安排：（1）現(xiàn)場指揮 1人（由專賣稽查支隊副支隊長擔(dān)任）；（2）煙草部門：稽查機動大隊副大隊長1名、稽查一大隊大隊長1名、檢查人員2人；（3）公安部門：案件大隊大隊長1名、民警6人、特警6人。2、工作職責(zé)：1）維持工廠內(nèi)部現(xiàn)場秩序，處理突發(fā)事件，阻斷內(nèi)部和外界人員進(jìn)出；2）檢查開始后，首先取得涉案人員的各種通訊工具，切斷其與外界聯(lián)絡(luò)，同時切斷高壓電源等；3）對生產(chǎn)窩點內(nèi)一般工作人員，迅速集中到一起，從正面宣傳煙草專賣法律法規(guī)、煙草專賣打假打私的必要性以及公民維護卷煙市場秩序的義務(wù)，解除一般人員的抵觸檢查情緒；4）檢查并配備好人身防護裝備，對發(fā)生拒絕檢查、暴力抗法等行為，立即組織人員迅速將當(dāng)事人和暫扣物品分離，控制好并將肇事者帶離現(xiàn)場，防止事態(tài)擴大。（三）檢查三組：共11人：1、人員安排：1）現(xiàn)場指揮1人（由稽查機動大隊副大隊長擔(dān)任）；2）檢查人員8人；3）專家2名。2、工作職責(zé)：（1）主要負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查采集各類證據(jù)，宣傳法規(guī)，向當(dāng)事人詢問情況并制作相關(guān)文書。精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案2）清點和裝運涉案物品等；3）現(xiàn)場初步鑒定設(shè)備、原料等哪些屬于違法物品。九、檢查適用程序（一）在公安部門協(xié)助下出示執(zhí)法證件進(jìn)入生產(chǎn)窩點（場所）依法實施檢查；（二）安排實施檢查人員（兩人以上），準(zhǔn)備各項手續(xù)（各類登記手續(xù)、攝像、照相機等）；（三）現(xiàn)場查獲后開具各項手續(xù)，同時對現(xiàn)場檢查情況及當(dāng)事人攝像、照相，收集涉嫌違法經(jīng)營的帳冊、帳號、記錄等；（四）煙草專賣部門運回違法煙草專賣品，轉(zhuǎn)到先行登記保存?zhèn)}庫；（五）控制好涉案當(dāng)事人，并將當(dāng)事人帶回?zé)煵輰Ｙu局進(jìn)行調(diào)查詢問。十、取證的注意事項（一）要在現(xiàn)場逐一對證據(jù)的名稱、特征、數(shù)量等進(jìn)行登記，數(shù)量要大寫；（二）證據(jù)先行登記保存，由當(dāng)事人簽字確認(rèn)，當(dāng)事人拒絕簽字的，由相關(guān)證明人簽字確認(rèn)；（三）現(xiàn)場要注意收集涉嫌違法經(jīng)營的帳冊、帳號、記錄等原始證據(jù)；（四）盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人進(jìn)行清點，對涉案物品要進(jìn)行分類、清點、登記、編號，按順序裝箱、封存；清點的整個過程要進(jìn)行照相、攝像，并有相應(yīng)的當(dāng)事人或見證人簽字；（五）如果無法在現(xiàn)場清點登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進(jìn)行封存，加貼封條，由當(dāng)事人或證明人簽字確認(rèn)，整個過程進(jìn)行攝像，人貨不能分離，以保證證據(jù)不被調(diào)換，以示公正。十一、應(yīng)急情況處置（一）認(rèn)真分析執(zhí)法過程可能發(fā)生的各類問題，尤其是突發(fā)事件，制定相應(yīng)的對策。發(fā)生突發(fā)事件時，按照應(yīng)急突發(fā)事件工作預(yù)案的要求執(zhí)行。（二）注意違法生產(chǎn)經(jīng)營者可能采取多種手段應(yīng)對執(zhí)法檢查：1、在生產(chǎn)場所周圍和交通要道是否安裝監(jiān)視器材、電子門鈴?fù)L(fēng)報信；2、注意保護執(zhí)法裝備，防止違法生產(chǎn)經(jīng)營者指使社會閑雜，戳破執(zhí)法車輪胎，搶奪執(zhí)法器材；3、維持秩序組要特別注意違法生產(chǎn)經(jīng)營者是否會煽動群眾圍觀，進(jìn)行暴力抗法。十二、調(diào)查紀(jì)律要求（一）檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》、國家局文明執(zhí)法規(guī)范和各項執(zhí)法紀(jì)律制度。檢查人員佩戴胸卡，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn)場檢查記錄單。先行登記保存的證照、物品和資料由參檢人員妥善保管。（二）對外聯(lián)絡(luò)要求，除每組指揮可使用手機外，其他人員不得與外界使用手機聯(lián)系，內(nèi)部使用無線電臺；每組執(zhí)法人員只準(zhǔn)知道自己行動的地點，不得隨意打聽其他行動，對執(zhí)法行動的整體情況要嚴(yán)格保密，案情不得絲毫泄漏。（三）檢查人員需要回避的應(yīng)當(dāng)事先提出。（四）整個調(diào)查工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致；人員調(diào)動緊張有序；分組行動計劃周密細(xì)致；通信聯(lián)絡(luò)及時通暢；任務(wù)受領(lǐng)清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善終。十三、檢查前會議檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調(diào)檢查紀(jì)律。十四、預(yù)計完成時間檢查時間控制在三個小時之內(nèi)。十五、檢查報告檢查工作結(jié)束后，由案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人在三日內(nèi)提交書面檢查報告。報告內(nèi)容為檢查時間、參檢單位、檢查方法；被檢查單位和個人分類匯總數(shù)據(jù)；檢查發(fā)現(xiàn)的主要違規(guī)問題；現(xiàn)場處理情況及后續(xù)處理建議；執(zhí)法建議等。十六、調(diào)查方案只能在一定范圍內(nèi)討論，充分征求意見后報專賣管理處（支隊）審核，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案[案例2]XX縣煙草專賣局公路運輸案件調(diào)查取證方案一、案件來源：群眾舉報二、案件承辦部門（一）牽頭部門：縣局稽查大隊；（二）協(xié)助部門：市公安局交警支隊 XX高速公路大隊、縣公安局交警大隊 X中隊。三、案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人：縣局稽查大隊大隊長四、案件調(diào)查組成人員市公安局交警支隊人員 2名、縣公安局交警大隊 X中隊4名、縣局稽查機動中隊 5名（正副隊長各 1名、隊員 3名）、縣局稽查一中隊 3名（隊長 1名、隊員2名）、煙草局駕駛員 3名。五、案情分析（一）案情基本情況： X月X日上午9：30分，縣局稽查大隊大隊長接到線人舉報，我縣煙販王某將在某省購進(jìn)的假煙通過汽車運到我縣銷售，可能是與他人共同合租一輛汽車運輸，大約在 X月X日到達(dá)本縣境內(nèi)，在本縣下貨后將繼續(xù)送貨。車號：XXXXXX，車型：東風(fēng)十噸左右箱式貨車。不確定走高速公路還是國道等公路。（二）前期核實情況：因舉報人是本局長期培養(yǎng)的線人，近期煙販王某對外聯(lián)絡(luò)頻繁，且有準(zhǔn)備向其下線出售假煙的反饋信息，舉報人提供的情況基本屬實。（三）公路交通情況：經(jīng)過本縣的高速公路 1條（其中進(jìn)出口 1個、省際收費主線站點 1個）、國道 1條。六、重點檢查內(nèi)容（一）抓獲接貨涉案當(dāng)事人王某等。（二）查獲涉案的煙草專賣品和運輸車輛。（三）固定證據(jù)，為下步追究當(dāng)事人刑事責(zé)任做好準(zhǔn)備。七、執(zhí)法裝備（一）人身防護裝備：（略）（二）通訊器材：無線電臺 X部、手機2部（僅供案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人和第一小組指揮使用）。（三）其他裝備：執(zhí)法車輛 6輛、攝像機 3部、照相機 3臺、錄音筆 3支、強光電筒 3把。八、檢查適用程序（一）由公安交警人員負(fù)責(zé)檢查運輸車輛；（二）專賣稽查人員負(fù)責(zé)檢查是否屬于煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項證據(jù)；（三）由公安部門暫扣或煙草部門先行登記保存違法運輸車輛；（四）煙草專賣部門運回違法煙草專賣品，轉(zhuǎn)到先行登記保存?zhèn)}庫；（五）控制好涉案當(dāng)事人，并將當(dāng)事人帶回?zé)煵輰Ｙu局進(jìn)行調(diào)查詢問。九、工作分工和具體任務(wù)（一）檢查一組檢查人員6人：現(xiàn)場指揮由縣局稽查機動中隊隊長負(fù)責(zé)、稽查隊員2人、駕駛員1人，高速公路交警2人；車輛2輛（其中煙草部門1輛、公安警車1輛）。工作職責(zé)：負(fù)責(zé)XX高速公路省際收費主線站點的檢查。（二）檢查二組檢查人員5人：現(xiàn)場指揮由縣局稽查機動中隊副隊長負(fù)責(zé)、稽查隊員1人、駕駛員1人，交警2人；車輛2輛（其中煙草部門1輛、公安警車1輛）。工作職責(zé)：負(fù)責(zé)XX高速公路本縣進(jìn)出口的檢查。（三）檢查三組檢查人員6人：現(xiàn)場指揮由縣局稽查一中隊隊長負(fù)責(zé)、稽查隊員2人、駕駛員1人，交警2人；車輛2輛（其中煙草部門1輛、公安警車1輛）。工作職責(zé)：負(fù)責(zé)XX國道公路的檢查。稽查大隊負(fù)責(zé)人作為現(xiàn)場檢查總指揮，參加一組的檢查。十、檢查要求：（一）檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》、國家局文明執(zhí)法規(guī)范和各項執(zhí)法紀(jì)律制精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案度。檢查人員佩戴胸卡，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn)場檢查記錄等文書。先行登記保存的證照、物品和資料由參檢人員妥善保管。（二）對外聯(lián)絡(luò)要求，除每組指揮可使用手機外，其他人員不得與外界使用手機聯(lián)系，內(nèi)部使用無線電臺。（三）負(fù)責(zé)國道公路檢查組要注意車輛、人身安全，由公安部門對運輸車輛進(jìn)行堵截，避免與運輸車輛正面發(fā)生沖突。涉案車輛查獲后，要注意控制車主及駕駛員與外界有關(guān)方面的聯(lián)系，以防還有其他儲存窩點的轉(zhuǎn)移贓物。十一、檢查前會議檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調(diào)檢查紀(jì)律。會議期間確定有無檢查人員需要回避。十二、預(yù)計完成時間道路監(jiān)控時間控制在一天之內(nèi)，具體檢查時間控制在兩個小時之內(nèi)。十三、檢查報告檢查工作結(jié)束后，由案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人在三日內(nèi)提交書面檢查報告。報告內(nèi)容為檢查時間、參檢單位、線路（區(qū)域）、檢查方法；被檢查單位和個人分類匯總數(shù)據(jù)；檢查發(fā)現(xiàn)的主要違規(guī)問題；現(xiàn)場處理情況及后續(xù)處理建議；執(zhí)法建議等。十四、調(diào)查取證方案要報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。[案例3]市煙草專賣局存儲場所（窩點）案件調(diào)查取證方案一、案件來源：群眾舉報二、案件承辦部門（一）牽頭部門：市局稽查情報大隊。（二）協(xié)助部門： 市公安局治安支隊案件查處大隊、市煙草局稽查一大隊。三、案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人：市局稽查情報大隊大隊長四、案件調(diào)查組成人員公安人員 2名、稽查情報大隊隊員 X名、稽查一大隊隊員 X名。五、案情分析（一）案情基本情況：（略）（二）前期核實情況：通過指派稽查隊員XXX、XXX對舉報人提供的信息進(jìn)行核實，舉報人提供的情況基本屬實；核查人通過監(jiān)控摸清了涉案人員的活動規(guī)律和存儲場所的基本情況等。（三）擬檢查場所位置圖及周邊情況：（略）（四）擬檢查場所性質(zhì)：存儲卷煙的倉庫，不屬于居民住宅。六、重點檢查內(nèi)容（一）抓獲涉案的當(dāng)事人。（二）查獲涉案的煙草專賣品。（三）固定證據(jù)，特別是與案件有關(guān)的帳冊、帳號等相關(guān)書面證據(jù)，為下步追究當(dāng)事人刑事責(zé)任做好準(zhǔn)備。七、執(zhí)法裝備（一）人身防護裝備：（略）（二）通訊器材：無線電臺 X部、手機 2部（僅供案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人和第一小組指揮使用）；（三）其他裝備：攝像機 2部、照相機 2臺、錄音筆 2支、強光電筒 2把。八、檢查適用程序（一）在公安部門協(xié)助下出示執(zhí)法證件進(jìn)入窩點（場所）依法實施檢查；（二）安排實施檢查人員（兩人以上），準(zhǔn)備各項手續(xù)（各類登記手續(xù)、攝像、照相機等）；（三）現(xiàn)場查獲后開具各項手續(xù)，同時對現(xiàn)場檢查情況及當(dāng)事人攝像、照相，收集涉嫌違法經(jīng)營的帳冊、帳號、記錄等；（四）煙草專賣部門運回違法煙草專賣品，轉(zhuǎn)到先行登記保存?zhèn)}庫；（五）控制好涉案當(dāng)事人，并將當(dāng)事人帶回?zé)煵輰Ｙu局進(jìn)行調(diào)查詢問。九、工作分工和具體任務(wù)（一）檢查一組 7人（其中現(xiàn)場指揮 1人，檢查人員 4人，公安人員 2人。）工作職責(zé)：精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案1）維持現(xiàn)場秩序，處理突發(fā)事件；向圍觀群眾宣傳，從正面宣傳煙草專賣法律法規(guī)、煙草專賣打假打私的必要性以及公民維護卷煙市場秩序的義務(wù)，爭取群眾的理解和支持，勸說疏散圍觀群眾；2）負(fù)責(zé)現(xiàn)場對人、場所、物證及視聽等證據(jù)資料采集；3）準(zhǔn)備好人身防護裝備，對發(fā)生拒絕檢查、暴力抗法等行為，立即組織人員迅速將當(dāng)事人和先行登記保存物品及執(zhí)法裝備分離，果斷將肇事者帶離現(xiàn)場，防止事態(tài)擴大；4）留有二人在外圍觀察，注意現(xiàn)場動態(tài)，預(yù)防突發(fā)事件的發(fā)生，發(fā)現(xiàn)異常情況立即向現(xiàn)場指揮員報告。（二）檢查二組 4人工作職責(zé)：1）1人主要負(fù)責(zé)告知來意，宣傳法規(guī)，向當(dāng)事人詢問情況并制作相關(guān)法律文書；2）兩人主要負(fù)責(zé)對現(xiàn)場檢查，清點涉案物品和相關(guān)涉案證據(jù)，協(xié)助文書制作和證據(jù)采集工作；盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人進(jìn)行清點，對涉案物品要進(jìn)行分類、清點、登記、編號，按順序裝箱、封存；清點的整個過程要進(jìn)行照相、攝像，并有相應(yīng)的當(dāng)事人或見證人簽字；3）駕駛員1人，確保車輛無故障，行車安全，最快速度到達(dá)指定地點，車輛停放在安全地點，與外圍觀察員注意好外圍動態(tài)，確保車輛、人身安全。十、可能發(fā)生的問題和對策（一）認(rèn)真分析執(zhí)法過程可能發(fā)生的各類問題，尤其是突發(fā)事件，制定相應(yīng)的對策。發(fā)生突發(fā)事件時，按照應(yīng)急突發(fā)事件工作預(yù)案的要求執(zhí)行。（二）注意違法者可能采取多種手段應(yīng)對執(zhí)法檢查：1、在儲存場所是否安裝監(jiān)視器材、電子門鈴?fù)L(fēng)報信；2、注意保護執(zhí)法裝備，防止違法者指使社會“混混”，戳破執(zhí)法車輪胎，搶奪執(zhí)法器材；3、維持秩序人員要特別注意違法經(jīng)營者是否會挑起不明群眾，進(jìn)行暴力抗法。十一、檢查要求：（一）檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實施條例》、國家局文明執(zhí)法規(guī)范和各項執(zhí)法紀(jì)律制度。檢查人員佩戴胸卡，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn)場檢查記錄單。暫扣的證照、物品和資料由參檢人員妥善保管。（二）對外聯(lián)絡(luò)要求，除每組指揮可使用手機外，其他人員不得與外界使用手機聯(lián)系，內(nèi)部使用無線電臺；每組執(zhí)法人員只準(zhǔn)知道自己行動的地點，不得亂打聽，對執(zhí)法行動的整體情況要嚴(yán)格保密，案情不得絲毫泄漏。（三）檢查人員需要回避的必須事先提出，未主動回避的要追究責(zé)任。（四）整個調(diào)查工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致；人員調(diào)動緊張有序；分組行動計劃周密細(xì)致；通信聯(lián)絡(luò)及時通暢；任務(wù)受領(lǐng)清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善終。十二、檢查前會議檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調(diào)檢查紀(jì)律。十三、預(yù)計完成時間檢查時間控制在兩個小時之內(nèi)。十四、檢查報告檢查工作結(jié)束后，由案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人在三日內(nèi)提交書面檢查報告。報告內(nèi)容為檢查時間、參檢單位、線路（區(qū)域）、檢查方法；被檢查單位和個人分類匯總數(shù)據(jù)；檢查發(fā)現(xiàn)的主要違規(guī)問題；現(xiàn)場處理情況及后續(xù)處理建議；執(zhí)法建議等。十五、調(diào)查（檢查）方案報專賣監(jiān)督管理處（支隊）審核，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案第二節(jié) 案件審理一、證據(jù)的審查與使用（一）證據(jù)審查、使用的概念（ Y）證據(jù)審查：指行政主體或者行政程序參加人對收集的證據(jù)進(jìn)行審查判斷、鑒別真?zhèn)危_定其能否作為定案根據(jù)的程序活動。證據(jù)只有查證屬實，才能作為定案的根據(jù)。使用證據(jù)：指對已收集到的證據(jù)進(jìn)行客觀性、合法性、關(guān)聯(lián)性的審查判斷，以確定案件事實進(jìn)而確定當(dāng)事人是否有違法行為和違法行為情節(jié)的輕重，以及是否應(yīng)當(dāng)對當(dāng)事人依法追究責(zé)任或者給予什么處罰的問題。（二）證據(jù)審查法則 (X)證據(jù)的審查包括對個別證據(jù)的審查判斷和對全案證據(jù)的綜合審查判斷，在審查判斷時應(yīng)遵循以下基本原則：1.特性法則即根據(jù)各種證據(jù)的不同特點以及相關(guān)證據(jù)形成的環(huán)境條件，進(jìn)行具體分析以鑒別其真實可靠性。即發(fā)現(xiàn)證據(jù)中的矛盾，排除虛假的證據(jù)材料。2.矛盾法則這種矛盾可能產(chǎn)生于同一證據(jù)之中，也可能產(chǎn)生于此證據(jù)與彼證據(jù)之間，證據(jù)與案件事實之間。矛盾的出現(xiàn)說明有虛假證據(jù)存在。因此必須進(jìn)一步調(diào)查取證，分析研究，排除虛假證據(jù)，使矛盾得以解決。這一發(fā)現(xiàn)矛盾、分析矛盾、解決矛盾的過程，就是加深認(rèn)識，鑒別證據(jù)真?zhèn)魏徒沂景讣鎸嵉倪^程。即通過實驗、辨認(rèn)和鑒定方法，對收集的證據(jù)進(jìn)行真?zhèn)舞b別。實驗方法是指模擬同等條件，再現(xiàn)案件中的某些情況，用實驗結(jié)果來鑒別證據(jù)的真?zhèn)巍?.實踐法則辨認(rèn)是指組織知情人或不知情人，對有關(guān)物品進(jìn)行辨別，以辨別其真?zhèn)魏涂陀^混淆程度。鑒定指由國家確認(rèn)的檢驗機關(guān)和具有專門知識的人，用科學(xué)技術(shù)手段來分析鑒別證據(jù)的真?zhèn)渭捌涑煞趾康?。即將案件中的所有證據(jù)進(jìn)行綜合分析和對比，以確實充分的證據(jù)對案件事實作出正確的結(jié)論。4.綜合法則在審查各個證據(jù)的基礎(chǔ)上，對全案證據(jù)進(jìn)行綜合分析，如果各要素及重要情節(jié)之間的證據(jù)不存在空缺，不存在矛盾，并協(xié)調(diào)一致，結(jié)論同一，也就形成了一個完整的證據(jù)體系，表明全案證據(jù)已經(jīng)達(dá)到確實充分，此時可對案件事實作出正確結(jié)論。（三）證據(jù)審查的方法（技 X）(X)對證據(jù)進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的審查，目的是為了確定證據(jù)的證據(jù)能力和證明力。證據(jù)能力是證據(jù)材料在法律上允許其作為證據(jù)的資格，也稱證據(jù)資格、證據(jù)的可采性、證據(jù)的合法性等。證據(jù)必須具有法律規(guī)定的形式并由法定人員依照法定程序收集、運用。對證據(jù)的審查應(yīng)該從證據(jù)的固有屬性入手，審查證據(jù)是否具有客觀性、關(guān)聯(lián)性和合法性。證據(jù)的客觀性 亦即證據(jù)必須是真實存在的客觀現(xiàn)象證據(jù)的關(guān)聯(lián)性 證據(jù)與案件事實有無聯(lián)系及聯(lián)系的緊密強弱程度， 證據(jù)必須與案件事實存在某種可以為人們所認(rèn)識的聯(lián)系證據(jù)的合法性 包括證據(jù)的取得形式要合法，證據(jù)的表現(xiàn)形式要合法，證據(jù)的取得程序要合法等方面具體來講，常用的證據(jù)審查方法有以下幾種：對證據(jù)要全面審查， 具體分析。大多數(shù)案件中都存在不同類型的證據(jù)， 如直接證據(jù)、間接證據(jù)、原始證據(jù)、傳來證據(jù)等等，每一證據(jù)的證明力不同，證明事物的程度也必然不同。在案件審理時要對證據(jù)進(jìn)行全面、客觀的審查，并進(jìn)行具體的分析，不能籠統(tǒng)的進(jìn)行高度概括。如朱某銷售非法生產(chǎn)的煙草制品案中，朱曾整合認(rèn)證法先后五次出售假冒卷煙,每次銷售價格均不同，既有當(dāng)事人陳述、又有銷售記錄，還有證人證言，在計算銷售金額時不能以一概全，要全面分析審查，準(zhǔn)確計算。因此，審查證據(jù)時應(yīng)當(dāng)整合各種證據(jù)，全面客觀地審查。在這里特別需要強調(diào)的是，對證據(jù)內(nèi)容的審查必須結(jié)合案情進(jìn)行，否則便不能正確審查證據(jù)，達(dá)不到審查證據(jù)客觀、關(guān)聯(lián)性的目的。資格確認(rèn)法審查時必須審查證據(jù)是否具有合法形式、客觀真實及其與案件事實的聯(lián)系情況，即審查證據(jù)的法律資格。精彩文檔一是收集證據(jù)的來源是否合法。二是收集證據(jù)的主體是否合法。三是收集證據(jù)的程序是否合法。

實用標(biāo)準(zhǔn)文案這是指的證據(jù)是如何形成的，是由誰提供的等內(nèi)容進(jìn)行審查。審查證據(jù)的來源，是認(rèn)定證據(jù)證明力的重要方面，通過審查證據(jù)的來源，可以判斷證據(jù)是否真實可信。收集證據(jù)的主體是否合法直接影響證據(jù)能力，盡而影響其證明力。如沒有執(zhí)法資格的人收集的證據(jù)就不能作為定案的依據(jù)。這主要包括審查收集證據(jù)的手段、 過程等是否符合程序法的規(guī)定，尤其是審查在收集證據(jù)的過程中有沒有違反法定程序，《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》明確規(guī)定“嚴(yán)重違反法定程序收集的證據(jù)材料”不能作為定案的依據(jù)。證據(jù)審查時應(yīng)當(dāng)注意將某個證據(jù)與本案其他證據(jù)聯(lián)系起來進(jìn)行綜合分析。對于任何一個證據(jù)，如果只就其自身來審查，往往難以辨別其真?zhèn)魏痛_認(rèn)其對案件事實的證明作用。如果將其與其他證據(jù)加以對照、印證，進(jìn)行綜合分析，從相互間的聯(lián)系上進(jìn)行審查，就可以發(fā)現(xiàn)問題，辨別真?zhèn)?。這種綜合分析，應(yīng)當(dāng)針對不同3.對照分析法證據(jù)的特征有針對性的進(jìn)行審查。如物證是以其外部特征證明案情的，書證是以其記載的內(nèi)容證明案件情況的，因此對物證應(yīng)當(dāng)著重審查其外形、屬性等，對書證則應(yīng)重點審查其記載的內(nèi)容。如當(dāng)事人的供述和辯解與勘驗、檢查筆錄的綜合分析；也包括同一類證據(jù)前后間的區(qū)別分析。如對當(dāng)事人在幾次詢問中的不同供述進(jìn)行分析等。詢問釋疑法是指在審查證據(jù)時對某些重要問題重新向有關(guān)人員詢問，確保認(rèn)定的準(zhǔn)確。很多辦案人員認(rèn)為重新詢問沒有必要，也沒有時間去詢問有關(guān)人員，其實不然，實際上很多案件都有詢問的必要，特別是一4.詢問釋疑法些有疑點的案件，應(yīng)盡可能地直接接觸有關(guān)當(dāng)事人，從而得以檢驗調(diào)查人員收集證據(jù)是否客觀公正，當(dāng)事人的辯解是否成立，還可以直觀地了解當(dāng)事人的年齡、精神狀況，以及記憶、認(rèn)知、語言表達(dá)等方面的能力。了解這些情況，有利于辨明真?zhèn)危押米C據(jù)關(guān)，并且常能發(fā)現(xiàn)一些從案卷中發(fā)現(xiàn)不了的問題。比較取舍法就是結(jié)合案件具體情況，對前后發(fā)生變化的同一證據(jù)進(jìn)行對比，去一取一的分析方法。如針對當(dāng)事人不同次詢問時，陳述的不同結(jié)論，就需要比較后作一取舍。對前后發(fā)生變化的證據(jù)，要審查5.比較取舍法分析原來的證據(jù)是否能得到其他證據(jù)印證，如能印證就能采信；否則，就不能采信?！蛾P(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》也有這方面的規(guī)定，“不提供原件、原物，又無其他證據(jù)印證，且對方當(dāng)事人不予認(rèn)可的證據(jù)的復(fù)制件或者復(fù)制品”不能作為定案的依據(jù)。矛盾排除法是指在案件證據(jù)存在矛盾的情況下，通過分析論證，排除其中部分證據(jù)，采信其他證據(jù)，證明案件事實的分析方法。在案件處理時，現(xiàn)有證據(jù)間存在矛盾是正常的，在這種情況下，要注意去偽存真，6.矛盾排除法要從證據(jù)的內(nèi)容是否與當(dāng)事人陳述一致、是否與確定的案件事實一致進(jìn)行分析，還要注意證據(jù)的內(nèi)容是否合理、證據(jù)的提供者與當(dāng)事人的關(guān)系、提供證據(jù)的動機、收集證據(jù)的方式是否存在問題等等方面進(jìn)行綜合分析，再確定矛盾證據(jù)的可采信度。（四）證據(jù)審查內(nèi)容（技Y）(X)程序性審查主要是審查證據(jù)的取得程序是否合法。內(nèi)容包括實體性審查主要是審查證據(jù)的存在形式是否符合法律規(guī)定的形式以及證據(jù)的證明力。1）書證的形成過程。查明書證的制作者、制作過程、制作方法，確定書證有無偽造、變造、涂改、增減等情況，確定復(fù)印件的形成過程、復(fù)印件與原件是否一致等。2）書證內(nèi)容是否真實。將書證與其他證據(jù)進(jìn)行比較分析，聽取各方當(dāng)事人對書證的看法，確定書證記書證載的內(nèi)容是否真實。3）書證的形式是否符合要求。在行政處罰程序中大量應(yīng)用各類證件，如準(zhǔn)運證、各類許可證等，這些證件都要求符合一定的形式要件，應(yīng)當(dāng)查明這些文書是否符合形式要件的要求。1）物證的來源是否合法。2）物證收集和保管是否依法進(jìn)行。物證3）物證是否真實可靠，即該種物證是否具有客觀性。4）物證本身與案件事實是否具有關(guān)聯(lián)性，即審查認(rèn)定某一物證的存在與否能否足以影響到特定的案件精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案事實所呈現(xiàn)的實際狀態(tài)。（5）審查認(rèn)定物證的證明方式，凡是物證以其存在足以影響發(fā)現(xiàn)案件事實的一部分的，即具有直接的證明力；而凡是物證以其存在有助于查明案件事實， 或構(gòu)成發(fā)現(xiàn)案件事實的線索的， 則為具有間接的證明力。6）對物證證明的方式和手段，主要包括辨認(rèn)、鑒定、比較法和印證法，尤其要與書證、證人證言、當(dāng)事人陳述、現(xiàn)場檢查筆錄、鑒定結(jié)論等其他類別的證據(jù)相互印證。1）證人的作證能力，即證人的作證是否與其年齡、智力、精神健康狀況相適應(yīng)。最高人民法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》第42條規(guī)定，“不能正確表達(dá)意志的人不能作證”。2）證人是否如實提供證言。3）證人證言的內(nèi)容，主要證明證人證言所表達(dá)的內(nèi)容與案件事實有無關(guān)聯(lián)性，有何種關(guān)聯(lián)性，以及證3.證人證言 人證言與其他證據(jù)之間有無矛盾之處。4）證人證言的形成過程，以判斷證據(jù)力的大小與強弱，證言的形成過程是一個復(fù)雜的、主觀能動地反映客觀事物的感知、記憶和陳述過程，其中任何一個環(huán)節(jié)受干擾，都會影響證明力。5）證人與違法案件當(dāng)事人或案件本身是否具有利害關(guān)系。6）證人的品格、操行對其證言是否產(chǎn)生影響。1）詢問筆錄的來源，即是否是違反法定程序所得。2）是否與當(dāng)事人真實意思表示相一致，即詢問筆錄是否是以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當(dāng)手段獲取的。詢問筆錄3）詢問筆錄是否符合邏輯。4）詢問筆錄同其他證據(jù)之間的關(guān)系，這是分辨其真假程度以及確定其證明力的大小與強弱的關(guān)鍵，只有在查明詢問筆錄與其他證據(jù)相互印證、吻合時，才能作為認(rèn)定案件事實的證據(jù)。1）視聽資料形成的時間、地點和周圍環(huán)境，即查明采集證據(jù)當(dāng)時的時間、地點、在場人、背景，并聯(lián)系錄音錄像的前前后后和其他證據(jù)綜合考慮，運用邏輯方法，確定有優(yōu)勢的證據(jù)，最終證實事實。如對于錄像資料則要查明，被錄像人的各種行為是否是在受到威逼或脅迫的情況下做出的。視聽資料2）視聽資料的收集過程是否合法，即對以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取的視聽資料要審查是否侵害他人合法權(quán)益。3）視聽資料的內(nèi)容是否真實，即視聽資料是否被刪節(jié)、剪接、篡改。1）鑒定人是否具備鑒定資格。2）鑒定程序是否合法。6.鑒定結(jié)論 （3）鑒定結(jié)論是否正確、明確、完整。4）鑒定的依據(jù)和使用的科學(xué)技術(shù)手段。5）鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章。1）勘驗筆錄的制作主體是否合法。2）執(zhí)法人員和被檢查人是否在筆錄上簽字或蓋章。7.勘驗筆錄 （3）筆錄上有無篡改或者偽造現(xiàn)象的發(fā)生。4）現(xiàn)場檢查情況，重點記錄違法物品、設(shè)施所在位置。5）現(xiàn)場提取有關(guān)物證的名稱和數(shù)量。（五）使用證據(jù)（技 X）(X)在行政處罰程序中，只有對證據(jù)進(jìn)行客觀性、合法性、關(guān)聯(lián)性的審查判斷，明確各種證據(jù)的證明力，才能使證據(jù)起到應(yīng)有的證明作用，保證“以事實為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩”的辦案原則得到貫徹執(zhí)行。證據(jù)的證明對象證據(jù)的證明對象是指違法案件中，需要由執(zhí)法人員依法收集運用證據(jù)證明的案件事實，主要有以下四個方面：（1）這是證明對象的主要部分，應(yīng)抓住其主要核心內(nèi)容，即“五何”要素予以證明?！拔搴巍奔春稳?、何時、何地、違法事實何具體違法活動、其危害后果如何，通俗地講即什么人于什么時間在什么地方做了什么事，造成了什么樣的后精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案果。搞清違法活動的來龍去脈，涉及的違法煙草專賣品的品種、數(shù)量、價格、金額、獲利等違法活動的方式、手段及重要情節(jié)、直接危害后果。同時對于當(dāng)事人主觀方面應(yīng)知或明知的動機、目的，以及有無應(yīng)當(dāng)不予處罰或從輕處罰的情節(jié)，有無應(yīng)當(dāng)從重處罰的情節(jié)必須搞清楚。違法事實的“五何”要素在一個案件中缺一不可，任何一個沒有充足的證據(jù)予以證明的要素都可能導(dǎo)致案件事實的不清，出現(xiàn)處罰上的違法。如違法行為當(dāng)事人涉及是否承擔(dān)法律責(zé)任問題；違法行為發(fā)生地涉及不同的管轄問題；違法行為發(fā)生時間涉及是否超出時效問題；違法危害結(jié)果直接決定當(dāng)事人責(zé)任的大小問題，同樣一批假冒卷煙，銷售與否，銷售價格、獲利情況都影響當(dāng)事人最終承擔(dān)的法律責(zé)任。包括兩個方面的內(nèi)容，一是違法主體是誰，二是違[案例5]法主體的基本情況。“誰違法，誰負(fù)責(zé)”是確定違法李某有煙草專賣零售許可證，擺攤零售卷煙，卷煙進(jìn)貨主體的基本原則，其中的“誰”是指應(yīng)當(dāng)承擔(dān)行政由其丈夫周某負(fù)責(zé)。其丈夫周某在商店內(nèi)從事無證批發(fā)責(zé)任的主體，絕不是說具體從事違法行為的人就一煙草制品、銷售非法生產(chǎn)的煙草制品違法行為。證據(jù)證定是承擔(dān)行政責(zé)任的對象。如企業(yè)雇員以企業(yè)名義明周某在從事違法活動時李某沒有參與。本案應(yīng)由誰承（2）從事涉煙違法行為，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)承擔(dān)責(zé)任；個體戶擔(dān)行政責(zé)任？曾有不同意見。大家分析后，一致認(rèn)為應(yīng)違法主體的從業(yè)人員違法，應(yīng)當(dāng)由個體工商戶承擔(dān)責(zé)任；單由煙草專賣零售許可證持有者李某承擔(dān)，理由如下：第位內(nèi)部部門違法，應(yīng)當(dāng)由單位承擔(dān)責(zé)任等等。在證一，李、周夫妻關(guān)系存續(xù)期間，其財產(chǎn)（含經(jīng)營財產(chǎn)）明違法主體時，切忌粗心大意，應(yīng)有足夠的證據(jù)及共有；第二，本案屬家庭經(jīng)營，李某零售的卷煙也是周法律依據(jù)證明該主體應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任，否則就可能造某一起購進(jìn)的，說明其經(jīng)營活動不能嚴(yán)格分開；第三，成“張冠李戴”，處罰錯了當(dāng)事人。周某違法經(jīng)營的地點就是李某煙草專賣零售許可證核的經(jīng)營地址。程序事實雖然不能直接證明當(dāng)事人是否違法和解決如何處罰等問題，但對證明辦案工作是否依法進(jìn)行，能否順（3）利進(jìn)行處罰有著十分重要的意義。隨著社會法制的進(jìn)展，執(zhí)法程序如同實體一樣重要，違反法定程序的具體行政行為是無效行為。程序合法是“處罰法定原則”的重要內(nèi)容之一，《行政處罰法》及《煙草專賣行政處罰程序程序事實規(guī)定》等相關(guān)辦案程序規(guī)定均作了相應(yīng)的規(guī)定，執(zhí)法人員必須依程序進(jìn)行，同時，還必須以證據(jù)證明辦案過程中遵循了這一規(guī)定，以保障所進(jìn)行的執(zhí)法活動合法有效。證據(jù)事實是指證據(jù)材料中反映的實質(zhì)內(nèi)容。獲取證據(jù)應(yīng)是已知事實，但就辦案工作而言，任何證據(jù)事實未經(jīng)查證核實前，均處于不確定狀態(tài)。因此，自古就有“孤證不立”之說。辦案工作中獲取的任何證據(jù)，都需要其他證據(jù)證明它所反映的實質(zhì)內(nèi)容是真實的。可見證據(jù)事實也是證明對象。審查判斷證據(jù)，使用證據(jù)材料相互印證的過程，也就是證明證據(jù)事實的過程。經(jīng)過查證核實的證據(jù)事實，才是定案的依據(jù)。證明對象是需要用對案件處理有意義的事實證明的，但依據(jù)法律規(guī)定，有些對案件處理有意義的事實是不需要用證據(jù)證明的，這類案件（4）事實稱為不需要證明的事實。行政證據(jù)制度中，不需要證明的事實包括推定、行政認(rèn)知的事實。推定是指根據(jù)一種事實的存在，而推斷或確定另外一種事實的存在。作為出發(fā)點的事實稱為基本事實，被推定存在的事實稱證據(jù)事實為推定事實，只要基本事實存在，就假定被推定的事實存在。如在某零售戶經(jīng)營場所查獲未帶有當(dāng)?shù)乇O(jiān)銷標(biāo)識的卷煙一件，可以以此事實推定當(dāng)事人存在未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨行為的存在，而不需要加以證明。行政認(rèn)知是指行政機關(guān)對一些案件事實根據(jù)眾所周知的事實或常識，直接認(rèn)定，無須用證據(jù)證明。最高人民法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》第68條規(guī)定“下列事實法庭可以直接認(rèn)定：①眾所周知的事實；②自然規(guī)律及定理；③按照法律規(guī)定推定的事實；④已經(jīng)依法證明的事實；⑤根據(jù)日常生活經(jīng)驗法則推定的事實”。將該規(guī)定應(yīng)用到行政程序中，實際是認(rèn)可行政認(rèn)知。舉證責(zé)任分配舉證責(zé)任：當(dāng)事人依法對特定主張所承擔(dān)的提供證據(jù)加以證明，并在不能提供相應(yīng)證據(jù)證明自己的主張成立時承擔(dān)不利法律后果的一種責(zé)任。在行政處罰程序中，行政機關(guān)對當(dāng)事人行為的違法性負(fù)有舉證責(zé)任，根據(jù)“行政有證在先原則”的規(guī)定，證據(jù)的調(diào)查和收集應(yīng)當(dāng)在行政處罰決定做出之前進(jìn)行， 在行政處罰決定做出之后取得的證據(jù)不得作為定案的根據(jù)； 同時，根據(jù)《行政復(fù)議法》第二十四條、《行政處罰法》第三十三條的規(guī)定，在行政復(fù)議、行政訴訟期間作為被申請人、被告的行政機關(guān)不得自行收集證據(jù)，其自行收集的證據(jù)不得所作為證明被訴具體行政行為合法的根據(jù)，即人民法院不予支持，故行政機關(guān)只有在行政處罰決定做出之前充分調(diào)查和收集證據(jù)，才能從源頭上杜絕行政復(fù)議、行政訴訟案件敗訴案件的發(fā)生。精彩文檔（1）證據(jù)采信規(guī)則（2）證據(jù)排除規(guī)則精彩文檔實用標(biāo)準(zhǔn)文案[案例

6]

2002年

5

月15

日，乙縣煙草專賣局稽查三中隊在市場例行檢查時，

于該縣幸福鎮(zhèn)孫旺村丁某商店內(nèi)查獲全包大雞2條，蓋紅塔山 1.3 條。從包裝、印刷等情況分析，初步判定這批卷煙為假冒注冊商標(biāo)卷煙，遂開具證據(jù)登記保存單，制作現(xiàn)場《詢問筆錄》 。經(jīng)詢問證實，當(dāng)事人丁某領(lǐng)有煙草專賣零售許可證，該批卷煙是丁某為本村居民李某代賣，丁某不承認(rèn)為假冒卷煙。乙縣煙草專賣局于 5月25日以銷售非法生產(chǎn)的煙草制品為由作出處罰決定。 當(dāng)事人不服，于5月日提起訴訟，理由為認(rèn)定假冒卷煙行為無效。為確保證據(jù)更加充分翔實， 6月5 日，乙縣煙草專賣局將卷煙送省煙草質(zhì)量

30監(jiān)測站進(jìn)行鑒定。經(jīng)鑒定全部為假冒卷煙，系非法生產(chǎn)的卷煙，并出具檢測報告一份。本案經(jīng)人民法院公開開庭審理后，人民法院認(rèn)為，乙縣煙草專賣局在案件調(diào)查取證階段未將涉案卷煙送交法定鑒定部門進(jìn)行鑒定，而在作出行政處罰決定后，行政訴訟期間內(nèi)對卷煙進(jìn)行鑒定，不但違反證據(jù)收集法定程序、不足以證明涉案卷煙為假冒卷煙，而且違反了行政訴訟的證據(jù)收集原則，其所提供的鑒定報告無效，不能證明案件事實，最終做出撤銷乙縣煙草專賣局的行政處罰決定的判決。行政處罰中的證據(jù)規(guī)則適用證據(jù)規(guī)則是關(guān)于取證、舉證、補證、質(zhì)證、認(rèn)證的法律規(guī)范的總和。最高人民法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》的頒布施行，為行政程序中證據(jù)規(guī)則的適用提供了可以借鑒的法律規(guī)范。證據(jù)采信規(guī)則是證據(jù)使用人在已經(jīng)提供的一系列證據(jù)中認(rèn)定、采用具有證明力和可信度的證據(jù)時必需遵循的規(guī)則。確定證據(jù)采信規(guī)則的目的是，在證據(jù)發(fā)生沖突時，如何確定證據(jù)效力的高低。根據(jù)最高人員法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》第 63條規(guī)定：證明同一事實的數(shù)個證據(jù)，其證明效力一般可以按照下列情形分別認(rèn)定：①國家機關(guān)以及其他職能部門依職權(quán)制作的公文文書優(yōu)于其他書證；②鑒定結(jié)論、現(xiàn)場筆錄、勘驗筆錄、檔案材料以及經(jīng)過公證或者登記的書證優(yōu)于其他書證、視聽資料和證人證言；③原件、原物優(yōu)于復(fù)制件、復(fù)制品；④法定鑒定部門的鑒定結(jié)論優(yōu)于其他鑒定部門的鑒定結(jié)論；⑤法庭主持勘驗所制作的勘驗筆錄優(yōu)于其他部門主持勘驗所制作的勘驗筆錄；⑥原始證據(jù)優(yōu)于傳來證據(jù)；⑦其他證人證言優(yōu)于與當(dāng)事人有親屬關(guān)系或者其他密切關(guān)系的證人提供的對該當(dāng)事人有利的證言；⑧出庭作證的證人證言優(yōu)于未出庭作證的證人證言；⑨數(shù)個種類不同、內(nèi)容一致的證據(jù)優(yōu)于一個孤立的證據(jù)。證據(jù)排除規(guī)則是指在某一證據(jù)材料具有證明價值本應(yīng)予以認(rèn)證采納，但基于種種原因不得采納來認(rèn)定案件事實而被排除作為證據(jù)的法則。最高人員法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》①嚴(yán)重違反法定程序收集的證據(jù)材料；

第57條規(guī)定：下列證據(jù)材料不能作為定案依據(jù)：②以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權(quán)益的證據(jù)材料；③以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當(dāng)手段獲取的證據(jù)材料；④當(dāng)事人無正當(dāng)事由超出舉證期限提供的證據(jù)材料；⑤在中華人民共和國領(lǐng)域以外或者在中華人民共和國香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)形成的未辦理法定證明手續(xù)的證據(jù)材料；⑥當(dāng)事人無正當(dāng)理由拒不提供原件、原物，又無其