四川省2023年基金從業(yè)資格：財務報表分析概述試題本卷共分為1大題50小題，作答時間為180分鐘，總分100分，60分及格。一、單項選擇題（共50題，每題2分。每題的備選項中，只有一個最符合題意）1.甲公司與乙公司簽訂建設工程協議，由乙公司承建甲公司辦公大樓的建設工程；協議簽訂后不久，甲公司所在地發(fā)生特大地震，原擬建辦公大樓的土地已經洼陷，甲公司損失慘重，擬取消辦公大樓建設計劃。根據協議法律制度的規(guī)定，下列說法對的的是__。

A．乙公司有權規(guī)定甲公司重新選定建設地點，繼續(xù)履行建設工程協議

B．甲公司有權告知乙公司解除協議，但應當向乙公司承擔違約責任

C．只有經乙公司批準，甲公司才干解除協議

D．甲公司有權告知乙公司解除協議，且無須承擔任何違約責任

2.__是基金管理公司最基本的一項業(yè)務。

A．基金的募集與銷售

B．投資管理業(yè)務

C．基金運營

D．投資征詢服務

3.初次公開發(fā)行的股票以__方式擬定股票發(fā)行價格。

A．詢價

B．協商定價

C．網上競價

D．資產核算定價4.下列關于基金銷售流程的說法，不對的的是__。

A．基金銷售基本流程涉及投資者風險測試、產品合用性分析及風險提醒、提供投資征詢建議、受理基金業(yè)務申請和提供售后跟蹤服務

B．基金銷售機構需要在投資者認購超過其風險承受能力的基金產品時予以提醒并規(guī)定投資者確認

C．基金銷售機構在介紹基金產品時應盡量使用專業(yè)術語以保證權威性和準確性

D．基金銷售的售后服務涉及提供賬戶及交易查詢、提供市場資訊和了解資產狀況并調整投資建議5.上市公司公開發(fā)行新股，增發(fā)價格通過詢價方式擬定，應不低于公告招股意向書前__個交易日公司股票均價或前一個交易日均價。

A．10

B．15

C．20

D．306.下列關于國家股的說法，錯誤的是__。

A．國家股是國有股權的一個組成部分

B．國家股可由國務院授權投資的機構持有

C．國有股權原則上不可以轉讓

D．國有資產管理部門是國有股權行政管理的專職機構7.假如基金名稱顯示投資方向，應當有__以上的非鈔票基金資產屬于投資方向擬定的內容。

A．50%

B．60%

C．70%

D．80%8.在基金招募說明書封面的顯著位置，基金管理人作出的提醒可以是__。

A．基于本基金的過往表現，今年本基金年收益率平均將超過20%

B．本基金投資于收益穩(wěn)定的證券，預計但不保證年收益率為10%

C．基金過往業(yè)績不預示未來表現；不保證基金一定有賺錢，也不保證最低收益

D．基于本基金的過往表現，今年本基金年收益率肯定超過15%9.基金信息披露的內容不涉及__。

A．募集信息披露

B．預期信息披露

C．運作信息披露

D．臨時信息披露10.__可采用不同幣種申購基金份額。

A．QDII基金

B．境內ETF基金

C．一般開放式基金

D．一般封閉式基金11.為防止信息誤導給投資者帶來損失，法律法規(guī)對基金披露信息作出了嚴禁性規(guī)定，下列屬于嚴禁行為的有__。

A．虛假記載、誤導性陳述或重大漏掉

B．對證券投資業(yè)績進行預測

C．違規(guī)承諾收益或者承擔損失

D．詆毀其他基金管理人、托管人或者基金銷售機構12.根據中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，基金認(申)購費率將按__為基礎收取。

A．認(申)購份額

B．凈認(申)購份額

C．認(申)購金額

D．凈認(申)購金額13.存在活躍市場的情況下，當天沒有市價，且最近交易日后經濟環(huán)境沒有發(fā)生重大變化的，應采用__擬定投資品種的公允價值。

A．發(fā)行日開盤價

B．發(fā)行日平均價

C．最近交易的市價

D．發(fā)行日收盤價14.提貨單表白了持有人有權得到該提貨單所標明物品的權利，說明提貨單是一種__。

A．金融證券

B．貨幣證券

C．商品證券

D．資本證券15.股票具有的特性有__。

A．收益性

B．流動性

C．永久性

D．參與性16.基金托管人在保管基金財產時，無須__。

A．保證基金財產的安全

B．對基金投資損失承擔補償責任

C．依法處分基金財產

D．嚴守基金商業(yè)秘密17.開放式基金單個開放日的基金凈贖回申請超過基金總份額的__時，為巨額贖回。

A．3%

B．5%

C．10%

D．20%18.“馬薩諸塞投資信托基金”是世界上第一個__。

A．開放式基金

B．封閉式基金

C．公司型基金

D．契約型基金19.金融衍生工具的特性有__。

A．跨期性

B．杠桿性

C．聯動性

D．高風險性20.基金托管人是（）權益的代表。

A．基金管理人

B．基金公司

C．基金份額持有人

D．證券公司21.資產證券化是以特定的__為基礎發(fā)行證券。

A．資產池

B．投資組合

C．償債資產

D．債務池22.根據運作方式的不同，基金可以分為__。

A．封閉式基金和開放式基金

B．契約型基金和公司型基金

C．公募基金和私募基金

D．積極型基金和被動型基金23.封閉式基金買賣申報數量應當為______份或其整數倍，并且基金單筆最大數量應低于______萬份。__

A．100；100

B．1000；500

C．500；100D．500；100024.下列關于基金管理公司的說法，對的的有__。

A．基金管理公司應當建立健全督察長制度，督察長由基金托管人聘任，對基金托管人負責，對公司經營運作的合法合規(guī)性進行監(jiān)察和稽核

B．基金管理公司建立科學合理、控制嚴密、運營高效的內部監(jiān)控體系，制定科學完善的內部監(jiān)控制度

C．基金管理公司應當建立健全由授權、研究、決策、執(zhí)行和評估等環(huán)節(jié)構成的投資管理系統，公平對待其管理的不同基金財產和客戶資產

D．基金管理公司應當建立完善的基金財務核算與基金資產估值系統25.股票具有的特性有__。

A．收益性

B．流動性

C．永久性

D．參與性

26.根據基金__的不同，可以將基金分為積極型基金和被動型基金。

A．運作方式

B．投資對象

C．投資目的

D．投資理念27.封閉式基金年度收益分派比例不得低于基金年度已實現收益的（）。

A．50%

B．60%

C．80%

D．90%28.根據現行法規(guī)，申請取得基金托管資格的商業(yè)銀行應當符合的條件之一是最近3個會計年度的年末凈資產均不低于（）億元人民幣。

A．1

B．5

C．10

D．2029.基金銷售人員從事基金銷售活動，不得有的行為涉及（）。

A．為擴大市場，發(fā)動親朋好友以其本人所在機構的名義銷售基金

B．以書面形式與投資者約定利益提成或虧損分擔，但特別注明該約定與基金銷售機構無關

C．個人擔保該基金會賺錢

D．接受投資者全權委托，直接代理客戶進行基金認購、申購、贖回等交易30.深證券交易所公布的收費標準，封閉式基金交易傭金起點為5元，且不得高于成交金額的__。

A．0.1%

B．0.2%

C．0.3%

D．0.5%31.我國初次頒布的規(guī)范證券投資基金運作的行政法規(guī)是__。

A．《證券法》

B．《證券投資基金法》

C．《證券投資基金管理暫行辦法》

D．《開放式證券投資基金試點管理辦法》32.我國股票價格指數不涉及__。

A．滬深300指數

B．香港恒生指數

C．日經指數

D．金融時報指數33.場外認購LOF份額，應使用__。

A．上海人民幣普通證券賬戶

B．深圳人民幣普通證券賬戶

C．中國結算公司上海開放式基金賬戶D．中國結算公司深圳開放式基金賬戶34.公司補充流動資金的重要手段是__。

A．發(fā)行股票

B．發(fā)行短期債券

C．發(fā)行長期債券

D．購買政府債券35.下列不屬于證券服務機構的是__。

A．證券交易所

B．證券投資征詢公司

C．證券信用評級機構

D．會計師事務所

36.對基金營銷反映弱的客戶更加重視__。

A．基金產品的未來收益

B．新產品、新服務

C．銷售機構的營銷和服務

D．基金產品的外在表現形式

37.下列不屬于基金管理公司內部控制層次的是__。

A．員工自律

B．部門各級主管的檢查監(jiān)督

C．公司總經理及其領導的監(jiān)察稽核部門對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制

D．獨立董事的檢查、監(jiān)督、控制和指導

38.關于鈔票比例變化法的說法，錯誤的是__。

A．通過回歸的算法來擬定基金經理是否具有擇時能力

B．較為直觀

C．通過度析基金在不同市場環(huán)境下鈔票比例的變化情況來評價基金經理的擇時能力

D．市場繁榮期，基金的鈔票或低風險、低收益資產的比例較小說明其擇時能力較好

39.基金銷售機構系統運營數據中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應當在不可修改的介質上保存__年。

A．3

B．5

C．10

D．15

40.在基金營銷組合的四大要素中，__的重要任務是使投資者在需要的時間和地點以便捷的方式購買基金產品，提供連續(xù)服務。

A．產品

B．費率

C．渠道

D．促銷

41.目前，我國基金管理的主管機關是__。

A．中國證監(jiān)會

B．中國銀監(jiān)會

C．中國人民銀行

D．證券交易所

42.根據我國的相關規(guī)定，以下不屬于私募證券的是__。

A．證券公司的資產管理產品

B．基金管理公司的專戶理財產品

C．發(fā)行人通過中介機構向不特定的社會公眾投資者公開發(fā)行的證券

D．上市公司采用定向增發(fā)方式發(fā)行的有價證券

43.基金份額凈值等于__除以基金當前的總份額。

A．基金資產總值B．基金資產凈值C．基金公允價值D．基金資產估值

44.貨幣市場基金的份額凈值__。

A．固定在1元人民幣

B．隨市場利率的上升而減少

C．隨市場利率的上升而增長

D．隨平均剩余期限的增長而增長

45.基金運作費用涉及__。

A．申購費

B．審計費

C．信息披露費

D．分紅手續(xù)費

46.__是指基金在進行證券買賣交易時所發(fā)生的相關交易費用，其中，__是由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取。

A．基金銷售服務費；印花稅

B．基金交易費；印花稅

C．基金銷售服務費；傭金

D．基金交易費；傭金

47.關于債券的基本性質，下列描述錯誤的是__。

A．債券自身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現

B．債券與其代表的權利聯系在一起，轉讓債券也就將債券代表的權利一并轉移

C．債券的流動意味著它所代表的實際資本也同樣流動

D．債券代表債券投資者的權利，這種權利是一種債權

48.投資者預計某上市公司自一年后開始分發(fā)紅利，紅利為每年4元/股，必要的收益率為8%，則該公司股票的理論價格為__元/股。

A．32

B．40

C．50

D．80

49.下列關于基金分類的說法，對的的有__