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文檔簡介

公司支票管理辦法第一條為規(guī)范支票管理，有效控制支票使用，防范風險發(fā)內(nèi)部控制制度，特制定本辦法。第二條本辦法適用于分公司本部及所屬各單位的支票管理。第三條分公司本部、所屬各單位的負責人對本部門、本單位的支票管理負領(lǐng)導責任財務(wù)負責人負主管責任支票保管人負直接責任。支票的管理第四條本辦法中的支票是指分公司本部、所屬單位簽發(fā)、委托辦理支票存款的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。支票包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票。支付結(jié)算業(yè)務(wù)。第五條分公司本部、所屬各單位現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票的購-2-應(yīng)使用訂本式登記簿。第六條分公司本部、所屬各單位在使用轉(zhuǎn)賬支票時，由領(lǐng)額額度。經(jīng)審批同意后到出納處領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支票。第七條出納簽發(fā)支票時，出票日期、收款人、支付金額應(yīng)支票交付給收款人時必須將收款人全稱及確定的金額填寫完整，收款人在支票存根聯(lián)空白處簽名。第八條分公司本部、所屬各單位加強對作廢支票的保管。證檔案最后一本中。-3-賬戶撤銷當月會計憑證檔案最后一本中。第九條分公司本部、所屬各單位不得以任何理由簽發(fā)空頭支票。第十條內(nèi)容：（一）絕對記載事項無欠缺，主要包括：1.表明“支票”字樣；2.無條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱；5.出票日期；6.出票人簽章。（二）印鑒清晰完整。（三）票面平整潔凈，無涂改、無破損、無缺角等。第十一

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