xx物流票據(jù)管理辦法適用范圍本辦法適用于xx物流有限公司及下屬各控股公司。目的為加強票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程，確保公司資金安全。職責(zé)xx物流資金管理部及各控股公司的財務(wù)部門是票據(jù)的管理部門，在確保票據(jù)和資金安全的基礎(chǔ)上，票據(jù)管理及使用應(yīng)當遵守《中華人民共和國票據(jù)法》及其他相關(guān)法律、行政的規(guī)定。定義本規(guī)定中的票據(jù)是指由出票人簽發(fā)的，無條件約定自己或要求他人支付確定金額給收款人或持票人、可流通轉(zhuǎn)讓的有價證券，主要包括匯票、本票、支票。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票（商業(yè)匯票又包括銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）。本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。管理規(guī)定5.1匯票管理規(guī)定5.1.1商業(yè)匯票的管理規(guī)定5.1.1.1銀行承兌匯票的管理規(guī)定5.1.1.1.1銀行承兌匯票的保管規(guī)定公司資金管理部設(shè)票據(jù)專管員，票據(jù)專管員必須按公司規(guī)定收取票據(jù)，并對票據(jù)的安全性、真實性、完整性等事項負責(zé)；公司配備專門存放票據(jù)的保險箱，由票據(jù)專管員對其進行保管；公司在異地分支結(jié)構(gòu)及網(wǎng)點，必須配備專門存放票據(jù)的保險箱，票據(jù)與保險箱必須由指定的財務(wù)人員對其進行保管。5.1.1.1.2銀行承兌匯票的收取流程及規(guī)定5.1.1.1.2.1銀行承兌匯票的收取流程：對于公司本部業(yè)務(wù)人員收取的銀行承兌匯票，必須由各事業(yè)總部商務(wù)人員交給資金管理部票據(jù)專管員驗票確認后方可接受；對于公司異地分支機構(gòu)業(yè)務(wù)人員收取的銀行承兌匯票，必須由公司當?shù)剞k事處或網(wǎng)點指定的財務(wù)人員驗票確認后方可接受；對于公司無財務(wù)人員的異地分支機構(gòu)收取的銀行承兌匯票，業(yè)務(wù)或商務(wù)人員必須將票據(jù)郵寄至上海本部，交資金管理部票據(jù)專管員驗票后方可確定是否接受；正式交票時，由實業(yè)部財務(wù)人員將票據(jù)交送票據(jù)專管員，并將票據(jù)復(fù)印件交由票據(jù)專管員簽收，票據(jù)專管員在1個工作日內(nèi)進行SAP系統(tǒng)驗票，驗票完畢后，事業(yè)部財務(wù)人員憑票據(jù)專管員簽收過的票據(jù)復(fù)印件在2個工作日內(nèi)進行賬務(wù)處理。5.1.1.1.2.2銀行承兌匯票的收取標準：公司原則上不收取非省會級商業(yè)銀行及農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作社簽發(fā)的票據(jù)（對于其他臨時限制性銀行，根據(jù)具體情況可臨時調(diào)整）；公司原則上不收取背書超過6手的銀行承兌匯票；公司原則上不收取票面有瑕疵的銀行承兌匯票，包括其中任何一手背書的背書章或騎縫章不清晰、被背書人填寫錯誤或不規(guī)范等，具體標準可參照《中華人民共和國票據(jù)法》。5.1.1.1.3銀行承兌匯票的托收流程及規(guī)定票據(jù)專管員應(yīng)在票據(jù)到期前10個工作日時，將到期票據(jù)制作托收票據(jù)清單交資金收付崗人員，資金收付崗人員在2個工作日內(nèi)填寫委托收款憑證，之后由票據(jù)專管員將背書手續(xù)完備的票據(jù)交送銀行進行托收；并密切關(guān)注托收資金到賬情況，托收到賬后，票據(jù)專管員盈及時將托收憑證與來款憑據(jù)交相關(guān)事業(yè)部財務(wù)人員，事業(yè)部財務(wù)人員在2個工作日內(nèi)進行賬務(wù)處理；對于托收時遇到問題的票據(jù)，各事業(yè)（總）部也應(yīng)協(xié)助財務(wù)總計及時辦理相關(guān)手續(xù)。5.1.1.1.4銀行承兌匯票的貼現(xiàn)流程及規(guī)定票據(jù)貼現(xiàn)由財務(wù)總部資金管理部統(tǒng)一辦理。貼現(xiàn)前由票據(jù)專管員進行詢價，綜合比較報價并報資金管理部總經(jīng)理批準后，票據(jù)專管員制作貼現(xiàn)票據(jù)清單，將待貼現(xiàn)票據(jù)背書整理后交送銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，相關(guān)事業(yè)部財務(wù)人員在規(guī)定時間內(nèi)提供對應(yīng)的合同及發(fā)票。貼現(xiàn)回款后，由票據(jù)專管員將回款憑據(jù)交相關(guān)事業(yè)部財務(wù)人員入賬，對于不帶追索的貼現(xiàn)，由事業(yè)部財務(wù)人員直接清賬，對于待追索的貼現(xiàn)，由票據(jù)專管員在票據(jù)到期后清賬。5.1.1.1.5銀行承兌匯票的轉(zhuǎn)讓流程及規(guī)定票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓視同為付款行為，票據(jù)專管員收到有效的付款通知單后，按照付款通知單上的要求提供相應(yīng)票據(jù)，并在SAP系統(tǒng)中制作打印清單交事業(yè)部財務(wù)人員簽收，將實際支付票據(jù)金額在付款通知單上注明并簽字確認，票據(jù)加蓋背書章并簽收確認后，轉(zhuǎn)讓手續(xù)結(jié)束。事業(yè)部財務(wù)人員必須對轉(zhuǎn)讓票據(jù)進行正反面復(fù)印，憑票據(jù)復(fù)印件進行賬務(wù)處理，當月轉(zhuǎn)讓的票據(jù)必須在當月入賬。轉(zhuǎn)讓本部門收取的票據(jù)時，事業(yè)部財務(wù)人員需直接在系統(tǒng)中清賬；跨部門轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，由票據(jù)專管員負責(zé)到期清賬。5.1.1.1.6銀行承兌匯票的開立流程及規(guī)定事業(yè)部財務(wù)人員將有效的付款通知單及對應(yīng)的供銷合同交至資金管理部票據(jù)專管員，要求必須在付款通知單上注明需呀辦理的“到期日”，如有其他要求也一并注明，票據(jù)專管員在1個工作日內(nèi)填寫相關(guān)資料提交至銀行。銀行于收到相關(guān)資料后的3個工作日內(nèi)開出銀行承兌匯票，由票據(jù)專管員交相關(guān)事業(yè)部財務(wù)人員簽收。5.1.1.2商業(yè)承兌匯票的管理規(guī)定5.1.1.2.1商業(yè)承兌匯票的收取由于商業(yè)承兌匯票是一種商業(yè)信用，具有一定的承兌收款風(fēng)險，故在未取得授信的情況下，公司禁止收取商業(yè)承兌匯票。5.1.1.2.2商業(yè)承兌匯票的開立流程及規(guī)定事業(yè)部財務(wù)人員將有效的付款通知單交資金管理部票據(jù)專管員，由票據(jù)專管員在半個工作日內(nèi)開具后交相關(guān)事業(yè)部財務(wù)人員簽收。如需銀行開具保貼函的，由票據(jù)專管員在1個工作日內(nèi)填寫相關(guān)資料提交銀行；銀行在收到相關(guān)資料后的3個工作日內(nèi)開出商業(yè)承兌匯票保貼函，由票據(jù)專管員將票據(jù)及保貼函一并交事業(yè)部財務(wù)人員簽收。5.1.2銀行匯票的管理5.1.2.1銀行匯票的開立事業(yè)部財務(wù)人員將有效的付款通知單交資金管理部資金收付崗人員，要求在付款方式中顯著表明“銀行匯票”字樣，資金收付崗人員在半個工作日內(nèi)辦理，取得銀行開出銀行匯票后交相關(guān)事業(yè)部財務(wù)人員簽收。銀行匯票的收取與托收銀行匯票的有效期為一個月，事業(yè)部財務(wù)人員于收到銀行匯票的當日填寫實際結(jié)算金額和銀行進帳單后，送交資金結(jié)算部并辦理托收手續(xù)，登記備案，不得留押。如當日已過移行交換時間無法交銀行托收，則應(yīng)送至資金結(jié)算部存入保險柜，并于次日托收。本票管理規(guī)定5.2.1銀行本票的開立事業(yè)部財務(wù)人員將有效的付款通知單交資金結(jié)算部資金收付崗人員，要求在付款方式中顯著表明“銀行本票”字樣，資金收付崗人員在半個工作日內(nèi)予以辦理，再取得銀行開出的銀行本票后交相關(guān)事業(yè)部財務(wù)人員簽收。銀行本票的收取與托收事業(yè)部財務(wù)人員于收到銀行本票當日填寫銀行進帳單后，送交資金結(jié)算部并辦理托收手續(xù)，登記備案，不得留押。如當日已過銀行交換時間無法交銀行托收，則應(yīng)送至資金結(jié)算部存入保險柜，并于次日托收。支票的管理規(guī)定5.3.1支票必須由專人管理，并登記備查。5.3.2支票的開立事業(yè)部財務(wù)人員將有效的付款通知單交資金結(jié)算部資金收付崗人員，要求在付款方式中顯著表明“支票”字樣，資金收付崗人員即時開出支票，交相關(guān)事業(yè)部財務(wù)人簽收。公司開出的支票應(yīng)是記名支票并填好相應(yīng)的金額，不允許開出不記名支票，特別是空白支票。對于需要開出空白支票的情況，需詳細說明支票用途及金額不確定理由，經(jīng)資金結(jié)算部總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行，所有開出的支票必須在登記薄上記錄并簽收。5.3.3支票的收取與托收支票的有效期為10天，事業(yè)部財務(wù)人員受到支票時應(yīng)特別注意該支票是否還在有效期內(nèi)，事業(yè)部財務(wù)人員收到支票后，于當日填寫銀行進帳單，送交資