2023年銀行從業(yè)風險知識點：風險與風險管理

風險與風險治理

具備領先的風險治理力量和水平，成為商業(yè)銀行最重要的核心競爭力

(一)風險與收益

1.風險的三種定義

(1)風險是將來結(jié)果的不確定性：抽象、概括

(2)風險是損失的可能性：損失的概率分布;符合金融監(jiān)管當局對風險治理的思索模式

(3)風險是將來結(jié)果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性

符合現(xiàn)代金融風險治理理念：風險既是損失的`來源，同時也是盈利的根底

2.風險與收益的關系：平衡治理

3.切勿將風險與損失混淆

風險：事前概念，損失發(fā)生前的狀態(tài)

損失：事后概念

4.損失類型

預期損失提取預備金、沖減利潤

非預期損失資本

災難性損失保險

(二)風險治理與商業(yè)銀行經(jīng)營

我國商業(yè)銀行以安全性、流淌性、效益性為經(jīng)營原則

風險治理是商業(yè)銀行經(jīng)營治理的核心內(nèi)容之一

1.擔當和治理風險是商業(yè)銀行的根本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新進展的原動力

(1)依靠專業(yè)化的風險治理技能;

(2)兩個例子

開發(fā)和治理基金;

外匯交易和衍生品交易

做市商：《指引》所稱銀行間外匯市場做市商，是指經(jīng)國家外匯治理局(以下簡稱外匯局)核準，在我國銀行間外匯市場進展人民幣與外幣交易時，擔當向市場會員持續(xù)供應買、賣價格義務的銀行間外匯市場會員。

2.作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行的經(jīng)營治理模式

從片面追求利潤轉(zhuǎn)向?qū)崿F(xiàn)“經(jīng)風險調(diào)整的收益率”最大化;

從定性分析為主轉(zhuǎn)向定量分析為主;

從分散風險治理轉(zhuǎn)向全面集中治理

3.為商業(yè)銀行的風險定價供應依據(jù)，并有效治理商業(yè)銀行的業(yè)務組合

4.健全的風險治理為商業(yè)銀行制造附加價值

自覺治理、微觀治理、系統(tǒng)治理、動態(tài)治理功能;

5.風險治理水平直接表達了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存進展的需要，也是金融監(jiān)管的迫切要求

打算商業(yè)銀行風險擔當力量的兩個因素：資本規(guī)模、風險治理水平

(三)商業(yè)銀行風險治理的進展

商業(yè)銀行自身進展、風險治理技術進步、監(jiān)管當局監(jiān)管的標準要求

1.資產(chǎn)風險治理模式階段

20世紀60年月前

偏重于資產(chǎn)業(yè)務，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流淌性

2.負債風險治理

20世紀60年月-70年月

為擴大資金來源，避開金融監(jiān)管限制，變被動負債為積極性的主動負債;同時，加大了經(jīng)營風險

華爾街的第一次數(shù)學革命：馬科維茨資產(chǎn)組合理論、夏普的資本資產(chǎn)定價模型

3.資產(chǎn)負債風險治理模式

20世紀70年月

通過匹配資產(chǎn)負債期限構造、經(jīng)營目標相互代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險掌握缺口分析、久期分析成為重要手段

華爾街其次次數(shù)學革命：歐式期權定價模型

4.全面風險治理模式

20世紀80年月后

非利息收入比重增加

1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標志全面風險治理原則體系根本形成

(1)全球的風險治理體系

(2)全面的風險治理范圍

(3)全程的風險治理過程

(4)全新的方法

(5)全員的風險治理文化

在多年的治理實踐中，人們意識到一個銀行內(nèi)部不同部門或不同業(yè)務的風險，有的會相互疊加放大，有的則相互抵消削減。因此，風險的考慮不能僅僅從某項業(yè)務、某個部門的角度動身，必需依據(jù)風險組合的觀點，從貫穿整個銀行的角度看風險，即要實行全面風險治理。

Coso《全面風險治理框架》

美國的COSO委員會，即美國“反對虛假財務報告委員會”所屬的內(nèi)部掌握特地討論委員會發(fā)起機構委員會CommitteeofSponsoring

OrganizationsoftheTreadwayCommission.

三個維度：企業(yè)目標、全面風險治理要素、企業(yè)的各個層級

《全面風險治理框架》三個維度的關