貴州永紅航空機械有限公司業(yè)績合同管理辦法二○○二年八月目錄第一章總則3第二章業(yè)績合同的制定4第三章業(yè)績合同的簽訂8第四章業(yè)績合同過程控制9第五章績效評定辦法10第六章業(yè)績考核后續(xù)管理工作12第七章附則13附件一：業(yè)績合同制訂流程14附件二：公司業(yè)績合同15附件三：2003年總經(jīng)理關鍵業(yè)績指標17附件四：2003年技改與信息化建設副總經(jīng)理關鍵業(yè)績指標19附件五：2003年軍品事業(yè)部部長關鍵業(yè)績指標21附件六：2003年軍品事業(yè)部副部長關鍵業(yè)績指標23附件七：2003年民品事業(yè)部部長關鍵業(yè)績指標25附件八：2003年民品事業(yè)部副部長關鍵業(yè)績指標27總則第一條目的為保證戰(zhàn)略的順利實施，使公司高層管理者把精力集中在對公司價值最大的經(jīng)營決策上，以合同的方式體現(xiàn)業(yè)績考核的嚴肅性，特制定本辦法。第二條業(yè)績合同適用范圍業(yè)績合同簽訂對象（受約人）主要是公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、事業(yè)部部長、副部長。業(yè)績合同受約人可按自身的業(yè)績合同分解成下屬人員的關鍵業(yè)績指標，以督促、考核下屬人員，保證業(yè)績合同的實現(xiàn)。第三條業(yè)績合同的期限業(yè)績合同的有效期為一年，具體簽訂日期根據(jù)公司的經(jīng)營周期、會計核算等特點確定，通常情況下業(yè)績合同的有效期可以設為每年一月一日至十二月三十一日止。在有效期結束前，通過新一輪業(yè)績目標談判簽訂下一年的業(yè)績合同。第四條業(yè)績合同的效力業(yè)績合同一旦被簽署就具有約束力，在有效期內不得擅自更改。如遇到對公司經(jīng)營影響重大、不可抗拒的情況時（如自然災害或外部環(huán)境的巨大改變），經(jīng)雙方協(xié)商，董事會批準，可以酌情予以調整。第二章業(yè)績合同的制定第五條業(yè)績合同的作用業(yè)績合同作為績效管理的有效手段，有助于：提高公司內部管理的透明度，有利于對業(yè)績進行監(jiān)督和及時反饋。將個人對業(yè)績負責的做法制度化。第六條業(yè)績合同的設計原則（一）以價值為驅動：建立以價值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化；以崗位職責為基礎：全面體現(xiàn)各崗位關鍵業(yè)績成果，充分反映崗位特色。與戰(zhàn)略密切結合：充分體現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略方向和目標，業(yè)績指標及其權重的設定以公司戰(zhàn)略為依據(jù)。公平一致性：上下級進行開放、充分的溝通，對業(yè)績合同產生認同。第七條業(yè)績合同核心內容業(yè)績合同主要包括四個部分：關鍵業(yè)績指標類別關鍵業(yè)績指標指標權重指標量化目標第八條關鍵業(yè)績指標類別關鍵業(yè)績指標分為三類：（一）效益類：體現(xiàn)公司價值創(chuàng)造的直接財務指標，全面衡量創(chuàng)造價值的能力，典型的效益類指標包括三類：資產盈利效率指標，如凈資產收益率現(xiàn)金獲利能力指標，如自由現(xiàn)金流盈利水平指標，如凈利潤、息稅前利潤（二）營運類：是實現(xiàn)公司價值增長的重要營運結果與控制變量，體現(xiàn)為完成戰(zhàn)略及財務目標運用營運杠桿的能力，包括七類：1.收入管理指標，如銷售額成本費用控制指標，如生產成本、管理費用投資支出控制指標，如投資資本支出營運資本管理指標，如營運資本周轉期進度管理指標，如產量計劃完成率科研管理指標，如新產品數(shù)量質量管理指標，如產品合格率、廢品率、返工率、投訴次數(shù)、客戶滿意度（三）組織類：是實現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標，體現(xiàn)推動公司價值觀建立與人員組織競爭力的能力，包括三類：崗位設置與聘用指標，如員工總數(shù)、減員數(shù)量員工士氣指標，如員工滿意度人才發(fā)展指標，如優(yōu)秀人才流失率（四）事故類指標：此類指標按照貴航集團對公司的考核要求設置，完成該類指標不加分，未完成該類指標扣分，包括兩個具體指標：重大質量事故重大安全事故第九條關鍵業(yè)績指標的設定（一）關鍵業(yè)績指標的界定范圍關鍵業(yè)績指標是對公司戰(zhàn)略目標的分解，隨公司戰(zhàn)略的演化而被調整、修正；關鍵業(yè)績指標是能有效反映關鍵業(yè)績驅動因素變化的衡量參數(shù)；關鍵業(yè)績指標是對重點經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作過程的反映。（二）關鍵業(yè)績指標的作用使高層領導清晰了解對公司價值最關鍵的經(jīng)營操作的情況；使管理者能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動；有力推動公司戰(zhàn)略的執(zhí)行；為業(yè)績管理和上下級的交流溝通提供客觀基礎；5.5.5.使經(jīng)營管理者集中精力于對業(yè)績有最大驅動力的經(jīng)營方面。（三）關鍵業(yè)績指標的選擇原則指標應是所衡量的重要驅動因素，并與有關單位的使命/活動的戰(zhàn)略方向一致；指標能夠測量或具有明確的評價標準，可量化分析；受約人應有能力影響指標，并改進業(yè)績；指標必須有明確的計算方法和數(shù)據(jù)來源；盡可能使用財務報表中已存在的項目來設計關鍵業(yè)績指標。（四）關鍵業(yè)績指標的選擇方法效益類指標選擇方法：凈資產收益率是公司資產盈利能力的重要指標，適用于對損益結果有重大影響的經(jīng)營管理人員，對總經(jīng)理和事業(yè)部部長加大該項指標的權重；凈利潤與息稅前利潤考察創(chuàng)利能力，其中息稅前利潤剔除了融資成本和稅收因素，事業(yè)部沒有資本組織權，由公司統(tǒng)一報稅，所以對事業(yè)部部長考察息稅前利潤，對公司總經(jīng)理則考察凈利潤；營運類指標選擇方法：營運類指標反映崗位獨特的工作成果，盡量體現(xiàn)出主要年度目標，數(shù)量不應過多。組織類指標選擇方法：員工滿意度能體現(xiàn)對公司策略、文化和機制的認同，可分別考察公司和事業(yè)部的員工滿意度。第十條關鍵業(yè)績指標的權重對關鍵業(yè)績指標權重的設計有以下要求：對公司戰(zhàn)略重要性高的指標權重大；受約人影響直接且顯著的指標權重大；綜合性強的指標權重大，如負有損益責任的總經(jīng)理的效益類指標權重大；權重分配在同級別、同類型崗位之間應具有一致性，同時兼顧每個崗位的獨特性，具有一定的浮動范圍。典型通用指標，如部門管理費用、員工滿意度所占權重應保持統(tǒng)一；每一項指標的權重一般不小于5％，否則對綜合業(yè)績的影響太微弱。為體現(xiàn)各指標的輕重緩急不同，指標之間的權重差異最好控制在5％以上。第十一條關鍵業(yè)績指標的目標值確定關鍵業(yè)績指標的目標值，應遵循以下原則：具有足夠的挑戰(zhàn)性，只有少數(shù)人能全部達標，大多數(shù)人只能重點實現(xiàn)其中部分指標；綜合考察多方面的信息依據(jù)，如歷史業(yè)績、對未來發(fā)展的預測、對事業(yè)部的控制要求，同行業(yè)競爭對手的業(yè)績等；發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當雙方對目標設定無法達成一致時，發(fā)約人具有最終的決定權；目標一經(jīng)設定，原則上不再輕易改變。

第三章業(yè)績合同的簽訂第十二條業(yè)績合同制訂流程見附件一。第十三條每年十二月上旬，薪酬考核委員會根據(jù)公司下年度經(jīng)營計劃，對公司整體目標進行分解，提出關鍵業(yè)績指標的目標建議值和權重；第十四條每年十二月中旬，計劃財務部、各事業(yè)部對目標建議值確認、修正并進行反饋；第十五條每年十二月下旬，人力資源部根據(jù)反饋意見進行修改，擬定業(yè)績合同初步樣本，報董事會審核，形成業(yè)績合同樣板；第十六條每年十二月下旬，計劃財務部提供經(jīng)營預算，人力資源部依據(jù)經(jīng)營預算編制業(yè)績合同初稿（詳見附件二）；第十七條每年十二月下旬，董事會根據(jù)薪酬考核委員會建議提出業(yè)績考核辦法，人力資源部負責組織實施；第十八條每年一月份，人力資源部組織業(yè)績合同雙方討論（考核指標詳見附件三至附件七）。董事長（發(fā)約人）與總經(jīng)理（受約人）、總經(jīng)理(發(fā)約人)與公司副總經(jīng)理和各事業(yè)部部長（受約人）、事業(yè)部部長與事業(yè)部副部長分別就合同條款進行面對面協(xié)商，達成共識并簽署合同；第十九條人力資源部組織業(yè)績合同的協(xié)商簽訂工作，并負責合同備案。第四章業(yè)績合同過程控制第二十條季度跟蹤業(yè)績合同完成情況人力資源部每季度向計劃財務部、事業(yè)部搜集數(shù)據(jù)，采集業(yè)績合同中量化指標的季度完成數(shù)據(jù)，對完成情況與分配到各季度的目標值進行比較；人力資源部向董事長、總經(jīng)理、事業(yè)部部長通報本季度業(yè)績完成情況；第二十一條階段業(yè)績匯報階段業(yè)績匯報有利于業(yè)績合同雙方總結和回顧合同目標完成情況，提出改進措施。每季度結束后，公司總經(jīng)理向董事長，公司副總經(jīng)理、事業(yè)部部長、副部長向總經(jīng)理和董事長匯報業(yè)績合同完成情況。第二十二條業(yè)績指標目標值的調整當階段實際業(yè)績明顯高于或低于合同預期目標時，業(yè)績合同受約人需詳細陳述導致偏差的原因。如屬于外部環(huán)境的重大變化或自然災害等不可抗力原因，人力資源部在進行充分調查的基礎上，預測外部環(huán)境變化的趨勢，及時提出業(yè)績目標的調整意見，報董事長。董事長聽取受約人的匯報后，分析導致偏差的原因，審議業(yè)績目標調整意見。經(jīng)董事長批準后，人力資源部調整受約人的業(yè)績目標，組織簽約，雙方重新簽訂業(yè)績合同附件并備案。第二十三條業(yè)績改進計劃當階段實際業(yè)績低于預期目標，不屬于外部原因時，發(fā)約人與受約人共同分析產生偏差的原因，協(xié)商提出業(yè)績改進計劃和具體實施方案。董事長聽取匯報后，審批業(yè)績改進計劃和具體實施方案。發(fā)約人指導、跟蹤受約人業(yè)績改進計劃的落實情況，監(jiān)督業(yè)績改進效果。第五章績效評定辦法第二十四條每年一月上旬對業(yè)績合同進行考核，比較全年實際業(yè)績與全年業(yè)績合同目標差異，業(yè)績合同總分作為受約人浮動薪酬與非物質性獎懲的依據(jù)。第二十五條業(yè)績合同數(shù)據(jù)收集計劃財務部負責收集、核實全年財務數(shù)據(jù)（投資回報率、利潤、現(xiàn)金流量、銷售收入、成本、管理費用等），報人力資源部；人力資源部負責收集、核實全年非財務報表數(shù)據(jù)（特大事故、員工滿意度等）。人力資源部設計并發(fā)放員工滿意度調查問卷，每年年底進行公司和事業(yè)部范圍的民意測驗，分別計算公司和各事業(yè)部員工滿意度的平均得分。第二十六條業(yè)績合同分值計算凈資產收益率得分=（實際凈資產收益率/目標凈資產收益率）×權重利潤得分=（實際利潤/目標利潤）×權重自由現(xiàn)金流得分=（實際自由現(xiàn)金流/目標自由現(xiàn)金流）×權重銷售收入得分=（實際銷售額/目標銷售額）×權重成本得分=（目標成本/實際成本）×權重費用得分=（目標費用/實際費用）×權重特大事故實際發(fā)生次數(shù)控制在目標以內，得分為5分；超過目標次數(shù)，得分為0分。員工滿意度得分=（實際員工滿意度/目標員工滿意度）×權重人力資源部計算各項關鍵業(yè)績指標得分，累加即可得到業(yè)績合同分值。第二十七條業(yè)績考核每年元月份進行年度業(yè)績考核會，確認年度考核成績。第二十八條當受約人在合同期內調離原職或擔任新職，則應將其在任期間的實際業(yè)績與其在任期間的合同目標進行衡量比較。當實際業(yè)績超過合同目標時，實際業(yè)績不會自動成為下一年度的業(yè)績目標，以確保受約人繼續(xù)保持良好的進取動力。第六章業(yè)績考核后續(xù)管理工作第二十九條業(yè)績考核結果的反饋發(fā)約人通過面談形式，把業(yè)績考核結果以及考核的評定內容與過程告訴受約人，指出過去一年中取得的成績與不足，并指明今后努力方向，改進方法和發(fā)展的要點，以及相應的期待、目標等。第三十條業(yè)績考核結果的應用公司薪酬考核委員會、人力資源部根據(jù)《公司薪酬設計方案》薪酬計算方法，參考業(yè)績合同總分計算受約者個人年度獎勵年薪。董事會依據(jù)業(yè)績合同分值，決定對受約人的非物質獎懲，如職務任免、晉升、培訓等。第三十一條業(yè)績考核結果的保管業(yè)績考核結果由人力資源部存檔，作為下一年考核對比依據(jù)，以及其他人力資源管理依據(jù)。

第七章附則第三十二條業(yè)績合同關鍵考核指標、指標權重、營運類計算方法、業(yè)績合同綜合分值及操作流程由人力資源部負責解釋第三十三條效益類計算方法由計劃財務部負責解釋。第三十四條本辦法自公布之日起執(zhí)行。

附件一：業(yè)績合同制訂流程審核發(fā)起協(xié)商簽署業(yè)績合同確定關鍵業(yè)績指標的目標值量化指標權重業(yè)績合同初步樣板合同樣板合同初稿經(jīng)營預算反饋意見組織協(xié)調簽署合同反饋意見簽訂合同簽訂合同業(yè)績評估薪酬考核委員會/人力資源部計劃財務部人力資源部事業(yè)部附件二：公司業(yè)績合同合同編號:受約人姓名：發(fā)約人姓名：職位：職位：合同有效期：年月日至年月日為使公司年經(jīng)營計劃落到實處，經(jīng)雙方商定，同意簽訂年業(yè)績合同。業(yè)績指標如下：關鍵業(yè)績指標關鍵業(yè)績指標權重單位年度目標效益類A%B%。。。%營運類A%B%。。。%組織類A%事故類A%B%發(fā)約人將依據(jù)本業(yè)績合同對受約人年度經(jīng)營業(yè)績進行考核，年實際完成數(shù)以年度公司財務決算為準。發(fā)約人根據(jù)合同完成情況，按《公司薪酬設計方案》給予獎罰。受約人簽名：__________發(fā)約人簽名：_________簽署時間：______年____月____日業(yè)績合同(編號:)附件:業(yè)績合同執(zhí)行跟蹤表關鍵業(yè)績關鍵業(yè)績指標權重單位目標實際期末得分一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度效益類%%%營運類%%%組織類%%%事故類總分（加權平均）說明:1.填寫