第一章總則錯誤!未指定書簽。第二章組織體系與職責分工3第三章風險辨識5第四章風險分析6 第五章解決方案7 第六章風險評估報告10第七章報告與預警11第八章風險與危機的處理11第九章監(jiān)督與考核13第十章風險管控文化14第十一章附則14日期/報告日期門/報告部門門名名期發(fā)部部姓簽日頒第一部分風險管控制度第一章總則 第五條風險管控工作遵循以下原則： 。 (二)重要性原則。風險控制應當在全面控制的基礎上，關(guān)注重要業(yè)務事項和高風險領(lǐng)域。 制 (四)適應性原則。風險控制應當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并 (五)成本效益原則。風險控制應當權(quán)衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。 第二章組織體系與職責分工第十條公司運委會作為公司全面風險管控的最高決策機構(gòu)，主要履行以下風險管控職責： (一)審議并向股東會提交公司全面風險管控年度工作報告； (三)了解和掌握公司面臨的各項重大風險及其風險管控現(xiàn)狀，做出有效控制風險的決策； (四)批準重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制； (五)全面風險管控其他重大事項。條公司高管層作為公司全面風險管控的監(jiān)督責任主體，主要履行以下風險管控職責：；；；研究提出全面風險管控工作報告；研究提出跨職能部門的重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制；研究提出跨職能部門的重大決策風險評估報告；評估全面風險管控的有效性，研究提出全面風險管控的改進方案；系統(tǒng)；日常工作；職能部門以及分子公司開展全面風險管控工作；第十三條法務部負責公司的法律事務，為領(lǐng)導決策和公司業(yè)務開展提供法律參考意見；審核相關(guān)第十四條公司其它職能部門及分、子公司作為公司全面風險管控的參與部門，主要履行以下風險 險 (二)研究提出本職能部門或業(yè)務單位的重大決策風險評估報告； 作； (五)建立健全本職能部門或業(yè)務單位的風險管控內(nèi)部控制子系統(tǒng)；第三章風險辨識及其重要業(yè)務流程中有無風險，第十六條風險辨識要求各職能部門及業(yè)務單位廣泛、持久地收集與公司風險和風險管控相關(guān)的內(nèi)第十七條針對公司業(yè)務覆蓋的范圍，應對以下風險進行辨識： (一)在戰(zhàn)略風險方面，有宏觀環(huán)境風險、政策法規(guī)風險、戰(zhàn)略規(guī)劃決策風險、文化風險和組織結(jié) (二)在運營風險方面，有制度管理風險、權(quán)責分配風險、人才管理風險、管控風險、投資決策風 (四)法律風險方面，有合同訂立風險、法律事務風險。 第四章風險分析第十八條風險分析指對風險之間關(guān)系的分析，以便發(fā)現(xiàn)各風險之間的自然對沖、風險事件發(fā)生的風險進行分級。第二十一條公司風險分析由審監(jiān)部組織各職能部門及分、子公司實施。審監(jiān)部對風險分析工作可第二十二條作為風險管控的組織部門，審監(jiān)部應從公司發(fā)展的整體目標實現(xiàn)及醫(yī)藥行業(yè)政策導向第五章解決方案第二十三條公司針對各類風險或每一項重大風險制定風險管控解決方案，包括風險解決的具體目第二十四條公司風險管控解決方案具體應包括風險規(guī)避、風險降低、風險分擔和風險承受等風險性。第二十七條公司建立內(nèi)控制度，包含以下基本內(nèi)容： 得超越授權(quán)做出風險性決定； (二)建立內(nèi)控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人，報告的時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、 (三)建立內(nèi)控批準制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項，明確規(guī)定批準的程序、條件、范圍和額度、其相應責任； (五)建立內(nèi)控審計檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標準與流程，明確規(guī)定審計檢查的對 預 法 (三)會計系統(tǒng)控制。指公司嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準則制度，加強會計基礎工作，明確會計 第三十條公司審監(jiān)部作為風險管控的組織部門應從公司可持續(xù)發(fā)展的角度組織各部門和分子公司第六章風險評估報告審監(jiān)部組織各職能部門及分、子公司經(jīng)過風險識別和風險評價，。第三十二條風險評估報告的制定應堅持全面性和重要性原則，客觀真實的反映當前生產(chǎn)經(jīng)營管理第三十三條風險評估報告分為年度綜合報告和重大事項特殊報告。年度綜合報告是指公司審監(jiān)部決方案等。第三十七條風險評估報告的填寫和報送應嚴格遵守公司的保密規(guī)定，任何參與風險報告填報工作第七章報告與預警第三十八條公司建立風險監(jiān)控報告和預警制度。通過有效的報告、溝通和反饋，使公司領(lǐng)導和有施。第三十九條公司的風險監(jiān)控報告分為季度風險報告和不定期的專項風險報告。季度風險報告是對第八章風險與危機的處理第四十三條當風險已經(jīng)發(fā)生，風險單位負責人必須立即向公司總經(jīng)辦報告(可以越級報告)。第四十五條危機處理程序 (一)成立風險和危機的處理機構(gòu) (二)制訂危機處理計劃 (三)危機處理進展。 (四)教訓總結(jié)與責任認定第九章監(jiān)督與考核第四十七條風險管控的監(jiān)督與考核是指對風險管控的效果和效率進行持續(xù)監(jiān)督與考核評價，包括： 風險管控流程的建設工作按計劃進度完成情況。 預防的情況。 落實的情況。 況。 (六)超出預警范圍的重大風險發(fā)生并對經(jīng)營目標造成重大影響的情況。司運委會審議。任第十章風險管控文化第五十四條公司應將風險管控文化建設作為公司發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分，培育和塑造良好的風險管進公司全面風險管控目標的實現(xiàn)。章做