中鐵地鐵工程土建工區(qū)項目部內(nèi)部控制體系實施手冊距201尺4合年貓5充月目錄HYPERLINK\l_Toc1889引言夫4釀.潛風險控制矩陣壯目標編號緞流程目標核風險編號冰風險描述遼風險類別苦風險等級（裕低展/費中窗/斥高）網(wǎng)控制措施編號穗控制措施須控制屬性紙戰(zhàn)略風險脅經(jīng)營風險遮報告風險增合規(guī)風險猴資產(chǎn)安全風險要控制等級聚控制類型級控制方式擊控制頻率坡實施證據(jù)阿責任部踢門婦/泊崗位療T01像統(tǒng)一規(guī)范年度蛛預算工作的承廊接和分解的內(nèi)鳴容和程序，確辜保年度預算目爺標編制、審核判等工作有序進樹行。啞R01窯未對預算承接賽和分解工作進爛行有效的計劃逮或動員，制定努合適的分解計抄劃，可能影響燃工作的順利開熟展。龍浙T躲揮鄉(xiāng)劣中通柏C01死預算工作小組摘組織各職能部喜門根據(jù)上級下何達的預算目標棵分解業(yè)務范圍顛內(nèi)的年度預算訊目標。津一龜般壇事件前柔版人煮工爹貿(mào)年鬼度繳《預算目標方柱案（初稿》》屢預算工圍作小組薦T0鉆2浪確保預算目標股方案科學合理洋，符合定項目經(jīng)理部的妙生產(chǎn)經(jīng)營狀況耳，并為特項目經(jīng)理部經(jīng)挎營目標的實現(xiàn)湖提供保證。拆R0廳2眼預算指標與項胸目經(jīng)理部實際子狀況不符，可綿能導致預算難吼以執(zhí)行。六T謝中繼C02撐工程部部長負依責確定項目經(jīng)罩理部的分項工揮程量預算，即徑在全周期預算辜基礎(chǔ)上，按預醒算年度細化、語分解至各月份岡。丹分部分項工程百量預算包含鐵鞋路工程、公路援工程、市政工垮程、房建工程考、水務工程、濕機場工程、城逼市軌道交通工皮程、港口與航睡道工程等工程男類別，其分部聞分項工程量清追單要有差異，拒層級上須和標即準的分部分項菊工程量清單保駱持一致。僑一億般段事暖中謊人饅工虧年匪度障《預算目標方埋案（初稿》》耗工程部鈴部長飲目標編號球流程目標陜風險編號長風險描述舅風險類別連風險等級（懼低永/夠中釀/嗓高）揭控制措施編號隆控制措施夏控制屬性希戰(zhàn)略風險久經(jīng)營風險勇報告風險柴合規(guī)風險摟資產(chǎn)安全風險專控制等級益控制類型取控制方式厲控制頻率鑒實施證據(jù)綿責任部短門石/鑼崗位譯C03譜計劃合同部部泄長負責確定產(chǎn)車值和成本年度廉預算目標。產(chǎn)姥值預算由投標電單價乘以按施淚工工期分解到禮各月的分部分割項工程量得出身。同時，根據(jù)教建造合同準則值，按照完工百裹分比法，編制拳收入預算。途一喜般臉事孕中伙人朗工鞭年凡度有《預算目標方贊案（初稿》》舉計劃合箭同部部播長賄C04策物設(shè)部部長負伐責確定采購預架算目標。街材料采購預算耐包含主材、輔練助材料、周轉(zhuǎn)偉材料、其他材本料的預算。罩主要材料采購仍預算，先根據(jù)星需求量預算，唉編制材料采購伐量預算；然后寄，編制各項材重料在每月份的兄消耗量、采購徒量和庫存量；先主要材料采購主金額預算由材按料采購單價乘服以材料采購量旱自動計算得出攀。墨一瓶般冬事忍中漿人影工炭年早度痰《預算目標方忌案（初稿》》侵物設(shè)部攝部長蠅目標編號剪流程目標脾風險編號照風險描述鏡風險類別潑風險等級（健低競/曲中鋒/胃高）律控制措施編號朋控制措施洲控制屬性瘦戰(zhàn)略風險針經(jīng)營風險祝報告風險偏合規(guī)風險壘資產(chǎn)安全風險優(yōu)控制等級南控制類型萬控制方式搬控制頻率降實施證據(jù)賴責任部道門圾/心崗位劃C05院資金預算包括宿資金流入預算悄和資金支出預蓄算，由財務部論部長組織財務察部門編制。劑其中，資金支礦出預算根據(jù)直枝接成本勞務分真包資金支出、曬材料采購資金蘇支出、機械租夫賃資金支出、外現(xiàn)場管理費支需出、稅費支出頓及償還上級借極款、上繳管理松費、資本性支貿(mào)出等編制構(gòu)成影；資金流入預資算根據(jù)業(yè)主的摘撥款金額、周役期、向上級單刑位的借款金額認等編制構(gòu)成，張由財鼠務部負責編制遭。焦根據(jù)收入預算郊和項目成本預騾算，財務部部料長計算項目損摸益預算?？谝蝗赴闫D事險中隙人衰工擦年狼度姑《預算目標方陽案（初稿》》標財務部粉部長瘋R03厘預算指標與生諷產(chǎn)經(jīng)營目標不跡匹配，可能導科致生產(chǎn)經(jīng)營目俘標無法實現(xiàn)。纖T麻高褲C06張項目經(jīng)理審批寬主要關(guān)注各職宗能部門的預算席額是否符合上國級單位下達的責預算目標、項姜目進度、合同乘要求等情況，雨無誤后進行簽璃字。憐關(guān)返鍵副事聰后程人縫工捷年慚度邊《預算目標方燦案（定稿》》狐項目止經(jīng)理朵目標編號共流程目標勒風險編號魯風險描述煌風險類別慕風險等級（煩低味/級中刮/刷高）市控制措施編號外控制措施呼控制屬性懲戰(zhàn)略風險太經(jīng)營風險灑報告風險療合規(guī)風險斬資產(chǎn)安全風險貢控制等級恢控制類型揚控制方式仆控制頻率徑實施證據(jù)造責任部授門除/禽崗位狠T03倒確保目標責任愿書編寫的準確移性、合滋理性和全面性炭，上級單位年創(chuàng)度目標責任在跳本項目經(jīng)理部繭的層層落實。選R04瑞目標責任與預柴算指標不匹配虜，預算指標與越市場變化和單撞位發(fā)展不匹配藥，可能導致上分級單位整體發(fā)拒展戰(zhàn)略無法實柱現(xiàn)。帶T禾高浴C06歐項目經(jīng)理審批士主要關(guān)注各職綱能部門的預算叫額是否符合上今級單位下達的便預算目標、項爭目進度、合同越要求等情況，上無誤后進行簽抓字。粗關(guān)婚鍵營事站后豬人識工濤年志度杯《預算目標方宅案（定稿》》論項目仁經(jīng)理由PWS.1兆3.02奪預算編制流程艇犬1飯．流程目標齊放闡述工程項目掃全面預算編制彼程序，旨在確系保項目工程部摸的預算的編制蔽的合理性并符貸合制度規(guī)定，墓有效節(jié)約工程聞項目成本和提極高項目經(jīng)理部堂的效益。芽顯2.加相關(guān)政策或制拜度迷無牛3.妨流程圖及流程維說明沉愛3.1撐流程圖計預算編制流程莊編號州流程步驟怖責任崗位口/腦人員雷流程步驟描述冶輸出程文檔散01畜下達預算食編制通知兩上級單位指上級單位預算傅管理辦公室下早達預算編制通游知。憑02謙組織各職未能部門編熔制預算袖預算工作陡小組錯【請C01躍】辰預算工作小組暖根據(jù)上級單位者預算編制通醒知組織各職能滅部門編制業(yè)務這范圍內(nèi)的預算融。揭03府編制工程押量年度預夠算坑工程部部岔長栗【每C02遵】覽工程部部長負犁責分部分項工園程量預算編糊制。文《預算編制鼻方》（初稿）價04抖編制產(chǎn)值、秤成本年度埋預算棍計劃合同孫部部長愛【喊C03焦】芒計劃合同部部潮長負責產(chǎn)值、蝦收入預算、直縱接成本、臨時捐措施費、勞務顫分包預算編制儀。段05振編制采購洽年度預算皆物設(shè)部部項長扭【失C04饞】銳物設(shè)部部長負遣責采購預算編寧制。斬06肅編制資金、惰損益年度否預算桶財務部部痛長弓【圈C05店】牢財務部部長負唱責編制現(xiàn)場管鳴理費預算、項醋目資金預算、散損益預算。鴨07菠審批吩項目經(jīng)理跪【塵C06針】旗項目經(jīng)理審批弓，主要關(guān)注預位算額是否符合核項目進度、合終同要求等情況滾，無誤后進行搶簽字。板《預算編制方鉤案》（定稿）而08肥審批輕上級單位臨上報至上級單脅位進行最終審嫁批。磚3.謀2傭流程說明步4暫.貨風險控制矩陣免目標編號尾流程目標救風險編號間風險描述柔風險類別富風險等級（獎低婚/畝中廈/槽高）在控制措施編號愉控制措施燕控制屬性僻戰(zhàn)略風險虧經(jīng)營風險襖報告風險直合規(guī)風險鐘資產(chǎn)安全風險倡控制等級槍控制類型皂控制方式呈控制頻率嫁控制證據(jù)吳責任部醒門錦/佩崗位膚T01避統(tǒng)一規(guī)范年度個預算編制的內(nèi)塞容和程序，確聲保年度預算編哈制、審核等工朋作有序進行。褲R01娛未對預算工作徐進行有效的計駛劃或動員，制藏定合適的編制柏計劃，可能影糖響預算工作的齊順利開展。古燭T紅訴視待中辟C01巾預算工作小組塞根據(jù)上級單位傘預算編制通知遙組織各職能部達門編制業(yè)務范屬圍內(nèi)的預算。巴一輩般靜事雕前桑語人醬工供年瓦度筍勞預算工羨作小組辮T02夏確保預算編制犁方案科學合理忙，符合項目經(jīng)追理部的生產(chǎn)經(jīng)跨營狀況，并為素項目經(jīng)理部經(jīng)臘營目標的實現(xiàn)吉提供保證。雜R02蓋預算編制與項姻目經(jīng)理部實際格狀況不符，可朵能導致預算難估以執(zhí)行。雖T客中壟C02贊工程部部長負寫責分部分項工癢程量預算編制柜。棍一脅般可事棋中口人像工湊年際度止《預算編制方水（初稿）》贈工程部戰(zhàn)部長組C03宅計劃合同部部繳長負責產(chǎn)值、脹收入預算、直低接成本、臨時床措施費、勞務由分包預算編制采。誠一催般洞事族中仔人屈工銷年性度掘《預算編制方善（初稿）》這計劃合貸同部部銜長丸C04經(jīng)物設(shè)部部長負構(gòu)責采購預算編復制。乎一段般尾事繳中沒人夸工把年陽度圾《預算編制方矛（初稿）》暢物設(shè)部劑部長徹C05綁財務部部長負酷責編制現(xiàn)場管驚理費預算、項蕉目資金預算、央損益預算。煌一攤般林事黃中株人號工擔年映度密《預算編制方到（初稿）》蝦財務部深部長話R03弄預算編制與生堆產(chǎn)經(jīng)營目標不觸匹配或與預算合目標不匹配，棉可能導致生產(chǎn)煙經(jīng)營目標無法父實現(xiàn)。權(quán)T慣高驅(qū)C06喚項目經(jīng)理審批耕，主要關(guān)注預子算額是否符合甚項目進度、合尾同要求等情況鏡，無誤后進行舉簽字。苗關(guān)婆鍵鏈事胡后撓人恥工件年爐度扮《預算編制方摘案（定稿）》扇項目筒經(jīng)理廚目標編號是流程目標您風險編號佳風險描述野風險類別功風險等級（心低榨/嘩中情/紙高）嶄控制措施編號參控制措施曲控制屬性退戰(zhàn)略風險噴經(jīng)營風險笨報告風險悶合規(guī)風險槳資產(chǎn)安全風險忌控制等級誓控制類型深控制方式隸控制頻率湊控制證據(jù)可責任部圓門熟/翠崗位徐T03艇確保目標責任憤書編寫的準確熟性、合理性和現(xiàn)全面性，上級穿單位年度目標耐責任在本項目糖經(jīng)理部的層層替落實。峰R04叢目標責任與預理算指標不匹配迎，預算指標與據(jù)市場變化和單電位發(fā)展不匹配含，可能導致上成級單位整體發(fā)斃展戰(zhàn)扎略無法實現(xiàn)。評T尤高圖C06欠項目經(jīng)理審批仁，主要關(guān)注預慎算額是否符合羅項目進度、合桃同要求等情況胸，無誤后進行萌簽字。贏關(guān)駕鍵斷事晚后桑人藍工肉年舊度合《預算編制方喚案（定稿）》皮項目決經(jīng)理基PWS.1司3.03贈預算分析流程銀隊1糞.止流程目標便召闡述全面預算摧分析流程主要籮從主觀上深入東查找項目管理陣過程中存在的染突出問題，發(fā)聲現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)、逐分析原因，提駛出切實可行的搖改進措施，落色實責任，限期渣整改，提高項廚目預算運行質(zhì)穩(wěn)量。項目預算怕分析應遵循客次觀準確、全面鑼完整、重點突齒出，以及實物平與價值、定性體與定量、靜態(tài)仇與動態(tài)相結(jié)合紛的原則，注重察數(shù)據(jù)和因果分緞析，保證預算文分析質(zhì)量。吊蜜2.莫相關(guān)政策或制忽度抹無澡3.右流程圖及流程其說明禾惡3.1熄流程圖慎預算分析流程曉編號舊流程步驟糠責任崗位船/臉人員輛流程步驟描述管輸出秀文檔塵01渴對項目進度進旗行分析末工程部部長姜【圓C01赴】陽工程部部長負友責組織對項目蠅進度進行分析膨，編制項目進櫻度分析結(jié)果。領(lǐng)《預算分碌析報告》竿02肆對項目產(chǎn)值、敞收入、成本進沸行分析慧計劃合同部部臥長較【煤C02籌】漂計劃合同部部尚長負責組織對省項目產(chǎn)值、收相入、成本進行般分析，編制項墨目產(chǎn)值收入、內(nèi)成本分析結(jié)果憶。扶03忽分析物資采購鵲量和消耗理量員物設(shè)部部長云【讓C03瓶】悅物設(shè)部部長負靠責組織分析物醉資采購量和消棟耗理量，編制背物資情況分析躲結(jié)果。搜04璃做項目損益和防資金分析麻財務部部長裹【規(guī)C04桐】蔥財務部部長匯畫總業(yè)務數(shù)據(jù)，圍做項目損益和仇資金分析，匯驢總分析報告，鳴編制項目整體成分析結(jié)果。區(qū)05燃匯總整理預算咳分析報告功預算工作小組枝預算工作小組或匯總各業(yè)務部御門分析結(jié)果，瞧編制項目經(jīng)理徐部的預算分析咽報告。倘06堤分析項目整體阿經(jīng)營、財務情瑞況僻項目經(jīng)理遮【鑰C05愚】先項目經(jīng)理根據(jù)暗匯總整理的各痰職能部門上報氏的預算分析報愧告，審核分析灶項目的整體經(jīng)熔營和財務狀況演。漿3.廟2喝流程說明瑞4蛙.屆風險控制矩陣祖目標編號到流程目標寸風險編號附風險描述抬風險類別杯風險等級（盼低脅/鑰中沫/壤高）陷控制措施編號飄控制措施蓬控制屬性逝戰(zhàn)略風險皮經(jīng)營風險癢報告風險亡合規(guī)風險華資產(chǎn)安全風險爭控制等級鉤控制類型猴控制方式永控制頻率雞實施證據(jù)貫責任部軍門重/爐崗位生T01霞確保預算分析量正確、科學、劈及時，池她為實施預算考坡核和獎懲提供尋依據(jù)筆R01啊預算分析不正咸確、不科學、鳥不及時，可能貧削弱預算執(zhí)行綁控制的效果，擱或可能導致預鏡算考評不客觀祖、不公平位莖T凝星蔥貞中至C01來工程部部長負偏責組織對項目巖進度進行分析艦，編制項目進伯度分析結(jié)果。桶一溜般灣事銷后薯人迅工閘嚇月鈔度而翅《項目經(jīng)理部末預算分析報告懶》儉工程部湯部長手C02任計劃合同部部貞長負責組織對眼項目產(chǎn)值、收遞入、成本進行彩分析，編制項汁項目產(chǎn)值收入值、成本分析結(jié)魚果。拒一黎般納事文后污人耕工察鈴月深度龍此《項目經(jīng)理部拳預算分析報告磁》潛計劃合逗同部部藏長殿C03毀物設(shè)部部長負慕責組織分析物虜資采購量和消葬耗理量，編制臨物資情況分析現(xiàn)結(jié)果。應一暴般蘭事睛后巾人爆工體辱月頸度鐮久《項目經(jīng)理部烈預算分析報告陪》儀物設(shè)部塵部長靠C04穿財務部部長匯晉總業(yè)務數(shù)據(jù)，謠做項目損益和驟資金分析，匯偵總分析報告，鍬編制項目整體尋分析結(jié)果?；鸵粚冒阌仁率胶笸耸ち重溤蚂`度毯處《項目經(jīng)理部友預算分析報告平》只財務部古部長賀T02皆正確分析預算舅差異原因，鼻傳針對造成預算歸差異的不同原到因挨采取不同的處僑理措施新R02凝對預算差異原鼓因的解決措施飲不得力，可能暢導致預算分析綢形同虛設(shè)鍬T幣中襲C05礙項目經(jīng)理根據(jù)店匯總整理的各隨職能部門上報利的預算分析報爭告，審核分析劃項目的整體經(jīng)凝營和財務狀況挪，編制項目經(jīng)馳理部的預算分澤析報告。啟一熔般雙事爪后跳人牧工擴扎月探度摘艱《項目經(jīng)理部涌預算分析報告浴》倉項目茶經(jīng)理稿PWS.1雕3.04丑預算調(diào)整流程卻佩1.道流程目標狠塞確保調(diào)整后預運算指標符合變恥化后的市場、射政策環(huán)境，調(diào)嗓整后預算指標探科學、合理、若可執(zhí)行?；ド嚓P(guān)政策或制爺度濱無港3.剖流程圖及流程甲說明恩剛3.1咱流程圖償預算調(diào)整流程國編號父流程步驟閘責任崗位散/逮人員前流程步驟描述糾輸出慕文檔況01景下達預算辭調(diào)整通知岡預算工作小組毫【福C01愿】川預算工作小組箏下達預算調(diào)整暫通知。項目預追算一經(jīng)確定后嚼一般不予調(diào)整易。膏當發(fā)生導致預燦算編制基礎(chǔ)不桑成立或?qū)е骂A凱算執(zhí)行結(jié)果發(fā)路生重大偏差的五，如：重大自毯然災害影響施便工生產(chǎn)、宏觀畫政策或者市場享環(huán)境發(fā)生重大程變化、合同發(fā)潛生重大調(diào)整等童不可抗拒的原后因，項目經(jīng)理炭部提出預算調(diào)惠整申請。抖滿足的條件為蘭：版1.徐施工方案發(fā)生廚重大變化并經(jīng)社上級單位批準烏；份2.撈項目工程量出鉛現(xiàn)大幅度波動呢3.鳥材料價格出現(xiàn)望大幅度波動鹽4.土因不可抗力因邪素造成重大損桶失，且索賠或煙保險賠償不足罰以彌補損失；疤5.敏由于上級單位駐在編制責任預蕉算時主觀原因翅造成的漏算項駱；優(yōu)6.勤由于方案優(yōu)化糟或工程量結(jié)余森產(chǎn)生大量成本董結(jié)余的；陜7.揮上級單位根據(jù)芬變化情況研究怒同意調(diào)整的。糧02這編制預算著調(diào)整方案疫各職能部門鎖各職能部門對伸各自負責的業(yè)壘務民/份財務預算做預殼算調(diào)整方案。補《預算調(diào)整方右案》辨03及匯總預算延調(diào)整方案苦預算工作小組斜預算工作小組討匯總各業(yè)務部岸門預算調(diào)整方族案。賣04先審批雄項目經(jīng)理億【惹C02杯】囑項目經(jīng)理審批刮預算調(diào)整方案夏，重點關(guān)注預歉算調(diào)整是否符消合上級單位的獅制度規(guī)定，預鉗算的調(diào)整是否注符合實際情況慣，預算目標和貧預算內(nèi)容是否裕一致。俯05辜審批泡上級單位勒上報至上級單屯位進行最終審草批。頌06畜執(zhí)行預算把調(diào)整方案遺各職能部門悉工程部、計劃扣合同部、物設(shè)尋部和財務部等隸各職能部門按逆照下發(fā)審批的普預算調(diào)整方案煮執(zhí)行。及3.暴2貼流程說明選4剪.史風險控制矩陣炎目標編號淹流程目標批風險編號拐風險描述臉風險類別斤風險等級（旅低統(tǒng)/防中肆/銹高）肅控制措施編號悲控制措施例控制屬性糾戰(zhàn)略風險真經(jīng)營風險票報告風險角合規(guī)風險紛資產(chǎn)安全風險?？刂频燃壢A控制類型萄控制方式孩控制頻率壇實施證據(jù)穗責任部塊門賀/術(shù)崗位性T01騙建立預算調(diào)整填相關(guān)制度，膜周明確預算調(diào)盞整的程序，遣姻確保預算調(diào)整蜂合理嚴禾謹。鴿R01始預算調(diào)整依據(jù)愉不充分、方案報不申合理、審批框程序不嚴逮格，可能導非致預算調(diào)手整隨意、頻遷繁，預算失妙去嚴肅性摟和茶“弦積硬約其束言”銀論T土聽肌桐中酬C01聚預算工作小組埋下達預算調(diào)整論通知。項目預笛算一經(jīng)確定后各一般不予調(diào)整惑。喘當發(fā)生導致預掉算編制基礎(chǔ)不甘成立或?qū)е骂A跡算執(zhí)行結(jié)果發(fā)假生重大偏差的柄，如：重大自燕然災害影響施造工生產(chǎn)、宏觀廊政策或者市場愛環(huán)境發(fā)生重大另變化、合同發(fā)退生重大調(diào)整等氧不可抗拒的原尸因，項目經(jīng)理步部提出預算調(diào)儲整申請。胃滿足的條件為摩：培1.褲施工方案發(fā)生退重大變化并經(jīng)損上級單位師批旦準；娃2.寒項目工程量出泰現(xiàn)大幅度波動旁3.器材料價格出現(xiàn)競大幅度波動槍4.揚因不可抗力因敬素造成重大損耗失，且索賠或碗保險賠償不足縫以彌補損失；煙5.探由于上級單位塞在編制責任預箏算時主觀原因緊造成的漏算項未；煉6.誘由于方案優(yōu)化抖或工程量結(jié)余閃產(chǎn)生大量成本致結(jié)余的；霜7.閉上級單位根據(jù)餅變化情況研究浴同意調(diào)整的。戒一殲般奶事敗前魔邀人嬌工草隨壤時插涂《預算調(diào)整方拾案》們預算工作小組晨目標編號汁流程目標痰風險編號騾風險描述飾風險類別飽風險等級（損低回/紅中倚/減高）鍛控制措施編號瞞控制措施粗控制屬性砌戰(zhàn)略風險女經(jīng)營風險紙報告風險滔合規(guī)風險芝資產(chǎn)安全風險輝控制等級悔控制類型聾控制方式翁控制頻率繭實施證據(jù)獅責任部詠門騎/葵崗位同T02耀確保預算調(diào)整助符合規(guī)章制度縫及相關(guān)法律要介求進刻行審核、審議須批準。式R02校確保預算調(diào)整浮符合傭規(guī)章制度椒及相關(guān)法班律要求進棋行審核、審引議批準。袍T您高龍C02畏項目經(jīng)理審批大預算調(diào)整方案駐，重點關(guān)注預楚算調(diào)整是否符規(guī)合上級單位的樂制度規(guī)定，預柿算的調(diào)整是否駝符合實際情況白，預算目標和麗預算內(nèi)容是否潑一致。赴關(guān)仰鍵逢事侍前讓人認工它隨袍時歲《預算調(diào)整膜方案》某項目經(jīng)理腳PWS.1嶺3.05奇預算考核流程事花1.奮流程目標?？痍U述項目經(jīng)理根部按照公司的犁考核指標對預話算進行考核的擴步驟，堅持公非平公正原則，晚保證各預算執(zhí)毫行單位的考評僵保持在統(tǒng)一標涼準。遣夜2.左相關(guān)政策或制頁度僚無臟3.居流程圖及流程找說明畜欲3.1柳流程圖澤預算考核流程載3.三2震流程說明團編號僻流程步驟古責任崗位梁/塑人員癢流程步驟描述融輸出柏文檔高01賀編制并下嶺發(fā)考核通蝕知唯預算工作小組郵【忘C01相】撐預算工作小組依編制并下發(fā)預晴算考核通知，塊組織并要求各搬職能部門在規(guī)疫定的時間內(nèi)完礦成考核評估表著。虛02回提交考核阿情況